单位基金资产净值是指在某一时点上，基金资产的总市值减掉负债后的余额，除以基金的总体份额，也即每一基金单位代表的基金资产的净值。投资者持有的基金份额乘以单位基金净值，得到的就是投资者所拥有的基金资产总额。而累计净值代表单位基金净值加上基金成立后累计单位派息金额的总和，也即加上了基金分红之后的净值。