东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划2024年年度报告
2025-03-31
东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管
理计划
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：东海证券股份有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2025年3月31日东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
集合计划管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
集合计划托管人中国工商银行股份有限公司根据本集合计划合同规定，于2025年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
集合计划管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用集合资产管理计划资产，但不保证集合计划一定盈利。
集合计划的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本集合计划的招募说明书。
本报告中财务资料已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
本报告期自2024年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................12
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................13
4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...................13
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................13
§5托管人报告..............................................13
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................13
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....13
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............14
§6审计报告...............................................14
6.1审计报告基本信息..........................................14
6.2审计报告的基本内容.........................................14
§7年度财务报表.............................................16
7.1资产负债表.............................................16
7.2利润表...............................................17
7.3净资产变动表............................................18
7.4报表附注..............................................21
§8投资组合报告.............................................46
8.1期末基金资产组合情况........................................46
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8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................46
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................47
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................47
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................47
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............47
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........47
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........47
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............48
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................48
8.11投资组合报告附注.........................................48
§9基金份额持有人信息..........................................49
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................49
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................49
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................49
§10开放式基金份额变动.........................................49
§11重大事件揭示............................................49
11.1基金份额持有人大会决议......................................49
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................50
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................50
11.4基金投资策略的改变........................................50
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................50
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................50
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................51
11.8其他重大事件...........................................51
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................53
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................53
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................53
§13备查文件目录............................................53
13.1备查文件目录...........................................53
13.2存放地点.............................................54
13.3查阅方式.............................................54
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划基金简称东海证券海鑫添利短债基金主代码970081基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2021年12月10日基金管理人东海证券股份有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总25661065.07份额
基金合同存续期本集合计划存续期限为自《东海证券期期盈集合资产管理计划合同》
生效至2025年6月10日。本集合计划自2025年6月10日后，按照中国证监会相关规定执行。
2.2基金产品说明
投资目标本集合计划主要投资短期债券，在严格控制风险和保持较高流动性的基础上，力求获得超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略本集合计划的主要投资策略包括：
1、久期配置策略；
2、期限结构配置策略；
3、类属配置策略；
4、个券精选策略；
5、信用债券投资策略；
6、息差策略；
7、国债期货投资策略；
8、资产支持证券投资策略。
业绩比较基准中债综合财富（1年以下）指数收益率。
风险收益特征本集合计划为债券型集合资产管理计划，理论上其预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金、混合型集合资产管理计划、股票型基金、股票型集合资产管理计划。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称东海证券股份有限公司中国工商银行股份有限公司信息披姓名高宇王棐庭
露负责联系电话95531（021）68089632
人 电子邮箱 gyu@longone.com.cn wangfeiting@sh.icbc.com.cn客户服务电话9553195588
传真021-50498827（010）66105798注册地址江苏省常州市延陵西路23号投北京市西城区复兴门内大街55资广场18层号办公地址上海市浦东新区东方路1928号北京市西城区复兴门内大街55东海证券大厦号
第5页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告邮政编码200125100140法定代表人王文卓廖林
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网
www.longone.com.cn址基金年度报告备置地点集合计划管理人及集合计划托管人住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址容诚会计师事务所（特殊普北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸会计师事务所通合伙）大厦901-22至901-26注册登记机构东海证券股份有限公司上海市浦东新区东方路1928号东海证券大厦
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期
间数据和2024年2023年2022年指标本期已实
174204.18-13348.63823009.76
现收益
本期利润217049.45124158.41685197.02加权平均
基金份额0.02050.02060.0216本期利润本期加权
平均净值1.94%2.01%2.13%利润率本期基金
份额净值2.14%1.64%2.09%增长率
3.1.2期
末数据和2024年末2023年末2022年末指标期末可供
1393971.3087553.47511600.86
分配利润期末可供
分配基金0.05430.03330.0214份额利润期末基金
27210849.262727120.9824362718.20
资产净值
第6页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告期末基金
1.06041.03821.0214
份额净值
3.1.3累
计期末指2024年末2023年末2022年末标基金份额
累计净值6.04%3.82%2.14%增长率
1.本期已实现收益指本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2.所述业绩指标不包括持有人认购或交易集合计划的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4.本集合计划资产管理合同生效日为2021年12月10日（由证券公司大集合资产管理产品期期盈变更而来）。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净份额净值业绩比较业绩比较基准
阶段值增长增长率标基准收益收益率标准差*－**－*
率*准差*率**
过去三个月0.80%0.04%0.66%0.01%0.14%0.03%
过去六个月1.10%0.03%1.10%0.01%0.00%0.02%
过去一年2.14%0.02%2.44%0.01%-0.30%0.01%
过去三年5.99%0.02%7.60%0.01%-1.61%0.01%自基金合同生效
6.04%0.02%7.77%0.01%-1.73%0.01%
起至今
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：（1）本集合计划合同生效日为2021年12月10日，图示日期为2021年12月10日至2024年
12月31日；
（2）本集合计划的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券（含国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、地方政府债、政府支持机构债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、国债期货等法律法规或中国证
监会允许集合计划投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本集合计划不投资股票、可转换债券、可交换债券。如法律法规或监管机构以后允许集合计划投资其他品种，本集合计划可以将其纳入投资范围。集合计划的投资组合比例为：本集合计划投资于债券的比例不低于集合计划资产的80%，其中投资于短期债券的比例不低于非现金资产的80%；每个交易日日终，扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于集合计划资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本集合计划所投资的短期债券是指剩余期限不超过397天（含）的债券资产，包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、地方政府债、政府支持机构债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债。
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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
3.3过去三年基金的利润分配情况
本集合计划过去三年未发生利润分配情况。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
东海证券成立于1993年，原名“常州证券”，是全国最早设立的综合性券商之一，2005年成为全国首批10家创新试点券商之一；2015年在全国中小企业股份转让系统挂牌。目前，公司注册资本为18.56亿元，客户数超百万。公司始终倡导“务实、创新、规范、协同”的价值理念，坚守稳健合规的经营理念，各项经营指标均符合监管要求。
东海证券2005年取得证监会出具的《关于东海证券有限责任公司客户资产管理业务资格的批复》（证监机构字[2005]77号）批准从事客户资产管理业务的资格。
东海证券设立资产管理部，由资产管理部开展资产管理业务。为落实公募业务与私募业务相分离的监管要求，资产管理部设立专门的基金投资团队和专户投资团队，分别负责大集合产品和私募产品的投资运作；设置独立研究团队，提供投资研究支持，确保各个岗位保持独立，权责分明、互相制衡。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从姓名职务说明（助理）期限业年限
第9页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告任职日期离任日期
复旦大学经济学学士、经济学硕士，特许金融分析师（CFA），金融风险管理师本集合计 （FRM），现任东海证券股份有限公司资产潘一2024年2划的投资-8年管理部投资经理；历任东海证券股份有限菲月6日
经理公司资产管理部交易员、投资助理。擅长宏观经济分析，注重把控信用风险，投资风格稳健。
上海交通大学工商管理硕士，证券从业资格证书编号 S0630816100001，不曾被监管机构予以行政处罚或采取行政监管措
2021年施。2012年进入东海证券，现任东海证券
朱晨本集合计2024年2
12月1012年股份有限公司资产管理部投资经理；历任
飞划的投资月5日日东海证券股份有限公司资产管理部运营经理
经理、债券交易员。投资风格稳健，对于宏观、利率市场有很好的把握，严格控制流动性风险，注重信用研究。
1、集合计划的首任投资经理，其“任职日期”为资产管理合同生效日，其“离职日期”根据
公司决议确定的解聘日期；
2、非首任投资经理，其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和
解聘日期；
3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本集合计划管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和集合计划合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用集合计划资产，在严格控制风险的前提下，为集合计划份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本集合计划无重大违法违规行为及违反集合计划合同约定的行为，未有损害计划份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本集合计划管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公
平交易制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节，公平对待旗下所有集合计划投资组合。
公司建立投研管理平台并定期举行投研晨会、投研联席会等，建立健全投资授权制度，确保各集合计划投资组合公平获得研究资源，享有公平的投资决策机会。
第10页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
针对公司旗下所有集合计划投资组合的交易所公开竞价交易，通过交易系统中的公平交易程序，对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配。针对场外网下交易业务，公司依照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在各投资组合间进行分配。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本集合计划管理人一贯公平对待旗下管理的所有投资组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本集合计划管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《东海证券股份有限公司资产管理部公平交易实施细则》等规定。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未出现涉及本集合计划的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。未发现本集合计划存在异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
一季度资金面宽松，债券市场收益率显著下行，十年国债活跃券收益率从年初2.55%左右下行至2.30%附近，期限及等级利差压缩至历史较低水平，收益率曲线极度平坦化。市场追逐票息资产，久期策略占优，对超长债配置需求旺盛，一二级交投活跃，资产荒格局加剧。
二季度资金面总体宽松，R001 多数在 1.7%-2.0%区间运行，自 6 月下旬以来边际收敛。债券收益率延续下行趋势，10 年国债活跃券收益率单季度下行约 10bp 至 2.20%附近，超长债表现亮眼，30年国债收益率下行约 4bp至 2.42%，新发 50年特别国债收益率为 2.53%，较一季度发行利率下行 12bp。
三季度资金面总体宽松，并伴随多轮次降息及降准。债券市场则经历了一定波动。7月初央行宣布将通过借券方式进行收益率曲线控制，8月初央行通过借券卖出、监管调查等方式引导长端利率上行，9月以来，信用债市场呈现结构性修复，中高等级品种修复情况较好，国庆假期前，受到一系列旨在提振经济的政策组合拳影响，市场风险偏好迅速回升，债券市场出现较大调整，收益率快速上行，信用利差走阔。
四季度初，利率呈现震荡行情，受增量财政政策预期、外部因素、债券供给扰动等影响，长债收益率修复节奏偏慢。11月末，关于优化同业存款利率的两项文件打开了同业存款利率下行空
第11页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告间，市场做多情绪被点燃，12月9日政治局会议将货币政策口径由稳健重回适度宽松，进一步强化做多情绪，十年国债收益率阶段性下破1.9%、1.8%、1.7%，12月20日，1年期国债收益率下破
1%，为 2009年来首次，年末十年国债较年初累计下行约 85BP，债市正式进入“1%”时代。
本产品全年保持稳健操作，上半年以配置短久期、中高等级信用债为主，下半年增配短久期利率债、减配信用债，根据持仓债券的到期情况补充资产，组合久期保持在较低水平。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划份额净值为1.0604元，本报告期计划份额净值增长率为2.14%，同期业绩比较基准收益率为2.44%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
目前国内有效需求不足、社会预期偏弱、通胀反弹乏力，经济在缓慢回升但基础还不稳固，预计货币政策保持平稳宽松，2025年“双降”有望落地，短期内汇率压力仍会对流动性产生一定制约。在年底债券收益率经历一轮快速下行后，机构需要在资产收益和负债成本之间做出新的平衡，短期内做多情绪有所缓和，下一阶段两会政策操作、宽货币信号等或成为影响债券市场走势的关键因素。中期看利率下行的大趋势未发生逆转。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
在本报告期内，本集合计划管理人为防范和化解经营风险，确保集合计划投资的合法合规、切实维护集合计划份额持有人的最大利益，主要采取了如下监察稽核工作：公司紧密跟踪法律法规和监管要求，防控各类合规风险，促进公司各项业务合法合规；进一步完善内部控制制度体系建设，对参公资产管理业务制度进行了全面的梳理，细化风险管理的相关规章制度及流程，进一步明确岗位职责及操作规程；开展多种形式的合规培训，重点加强了投资研究和资管产品销售业务条线的合规教育，不断提升员工的合规守法意识；强化事前事中合规风险管理，严格审核信息披露文件、资管产品宣传推介材料，防范各类合规风险；公司秉承全员风险管理的理念，采取事前防范、事中控制和事后监督检查等三阶段工作，加强对日常投资运作的管理、监控及提示，督促投研交易业务的合规开展；定期和不定期开展多项内部稽核，特别是对投资研究、资管产品交易等关键业务和岗位进行检查监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。
报告期内，本集合计划管理人所管理的资管产品整体运作合法合规。本集合计划管理人将继续以风险控制为核心，坚持集合计划份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障资管产品安全、合规运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会批准，
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公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由财务、风险管理、运营等相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明确，在上市公司研究和估值、资管产品投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和
程序、资管产品的风险控制与绩效评估、会计政策与资管产品核算以及相关事项的合法合规性审
核和监督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项。估值委员会审议并依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场环境相适应的估值方法，运营部应征询会计师事务所、集合计划托管人的相关意见。公司按特殊流程改变估值技术时，导致集合计划资产净值的变化在0.25％以上的，应就集合计划管理人所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见，会计师事务所应对公司所采用的相关估值模型、假设、参数及输入的适当性发表审核意见，同时公司按照相关法律法规要求履行信息披露义务。另外，对于特定品种或者投资品种相同，但具有不同特征的，若协会有特定调整估值方法的通知的，比如《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》的，应参照协会通知执行。可根据指引的指导意见，并经估值委员会审议，采用第三方估值机构提供的估值相关的数据服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本集合计划本报告期内未实施利润分配，符合相关法规及集合计划合同的规定。
4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明无。
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，曾未出现连续六十个工作日计划份额持有人数量不满两百人和资产净值低于五千万元的情形。本集合计划管理人已将解决方案上报中国证券监督管理委员会。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本集合计划托管人在对东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和集合计划合同的有关规定，不存在任何损害集合计划份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了集合计划托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划的管理人——东海证券股份有限公司在东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划的投资运作、集合计划资产净值计算、
第13页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
集合计划费用开支等问题上，托管人未发现损害集合计划份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
集合计划托管人依法对东海证券股份有限公司编制和披露的东海证券海鑫添利短债债券型集
合资产管理计划2024年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 容诚审字[2025]230Z1177号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划全体持有审计报告收件人人我们审计了东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划（以下简称“东海证券海鑫添利短债集合计划”）财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
审计意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东海证券海鑫添利短债集合计划2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会形成审计意见的基础计师职业道德守则，我们独立于东海证券海鑫添利短债集合计划，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-东海证券海鑫添利短债集合计划管理人东海证券股份有限公司（以下简称“集合计划管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
其他信息我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
第14页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
集合计划管理人管理层负责按照企业会计准则的规定编制
财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表的责在编制财务报表时，集合计划管理人管理层负责评估东海任证券海鑫添利短债集合计划的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
集合计划管理人治理层负责监督东海证券海鑫添利短债集合计划的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
注册会计师对财务报表审计的责
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，任但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价集合计划管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对集合计划管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东海证券海鑫添利短债集合计划持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致东海证券海鑫添利短债集合计划不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发
第15页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称容诚会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名汪玉寿洪雁南
北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22会计师事务所的地址
至901-26审计报告日期2025年3月28日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.1429840.1952869.33
结算备付金315865.8415300.69
存出保证金4516.09333.14
交易性金融资产7.4.7.223197193.422570464.06
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资23197193.422570464.06
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.43599756.2120005.76
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款100487.59-
应收股利--
应收申购款14201.88120080.10
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计27661861.222779053.08本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
第16页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款--
应付赎回款440496.11200.13
应付管理人报酬7804.92724.43
应付托管费2601.65241.48
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费-130.31
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9109.2850635.75
负债合计451011.9651932.10
净资产：
实收基金7.4.7.1025661065.072626824.49
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.121549784.19100296.49
净资产合计27210849.262727120.98
负债和净资产总计27661861.222779053.08
报告截止日2024年12月31日，东海证券海鑫添利短债集合计划份额总额25661065.07份，集合计划份额净值1.0604元。
7.2利润表
会计主体：东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
一、营业总收入218730.07226669.41
1.利息收入15571.0813173.76
其中：存款利息收入7.4.7.133139.281609.94
债券利息收入--资产支持证券利
--息收入买入返售金融资
12431.8011563.82
产收入
其他利息收入--
第17页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告2.投资收益（损失以
158073.3875984.11“-”填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14--
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.15158073.3875984.11资产支持证券投
7.4.7.16--
资收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.19--以摊余成本计量
的金融资产终止确认产--生的收益
其他投资收益--
3.公允价值变动收益
7.4.7.2042845.27137507.04（损失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以--“-”号填列）5.其他收入（损失以
7.4.7.212240.344.50“-”号填列）
减：二、营业总支出1680.62102511.00
1．管理人报酬7.4.10.2.131699.5119206.25
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费7.4.10.2.210566.586402.04
3．销售服务费7.4.10.2.3--
4．投资顾问费--
5．利息支出225.891957.06
其中：卖出回购金融资
225.891957.06
产支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加73.62447.20
8．其他费用7.4.7.23-40884.9874498.45三、利润总额（亏损总
217049.45124158.41额以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以
217049.45124158.41“-”号填列）
五、其他综合收益的税
--后净额
六、综合收益总额217049.45124158.41
7.3净资产变动表
会计主体：东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
第18页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
2626824.49-100296.492727120.98
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
2626824.49-100296.492727120.98
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”23034240.58-1449487.7024483728.28号填列）
（一）、综合收益
--217049.45217049.45总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数23034240.58-1232438.2524266678.83
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
80241753.26-4503236.9284744990.18
购款
2.基金赎
-57207512.68--3270798.67-60478311.35回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
25661065.07-1549784.1927210849.26
资产上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
23851117.34-511600.8624362718.20
资产
第19页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
23851117.34-511600.8624362718.20
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-21224292.85--411304.37-21635597.22号填列）
（一）、综合收益
--124158.41124158.41总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-21224292.85--535462.78-21759755.63
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
14736368.02-366025.0915102393.11
购款
2.基金赎
-35960660.87--901487.87-36862148.74回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
2626824.49-100296.492727120.98
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告-至-财务报表由下列负责人签署：
蔡志勇王文卓吴江虹基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
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7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划（以下简称“本集合计划”）根据中国证监会于2018年11月28日发布的《证券公司大集合资产管理业务适用〈关于规范金融机构资产管理业务的指导意见〉操作指引》（证监会公告〔2018〕39号）的规定及中国证监会《关于准予东海证券期期盈集合资产管理计划合同变更的回函》（机构部函〔2021〕2786号），东海证券股份有限公司作为“东海证券期期盈集合资产管理计划”管理人，经与托管人中国工商银行股份有限公司协商一致，已按照《东海证券期期盈集合资产管理计划合同》有关约定履行法律文件变更程序，原东海证券期期盈集合资产管理计划于2021年12月10日起正式变更为“东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划”。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划资产管理合同》的有关规定，本集合计划的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券（含国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、地方政府债、政府支持机构债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、国债期
货等法律法规或中国证监会允许集合计划投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。
本集合计划不投资股票、可转换债券、可交换债券。
如法律法规或监管机构以后允许集合计划投资其他品种，本集合计划可以将其纳入投资范围。
本集合计划业绩比较基准：中债综合财富（1年以下）指数收益率×100%。
7.4.2会计报表的编制基础
本集合计划的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证券投资基金业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会
颁布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》《证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式》《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号—年度报告和中期报告》《证券投资基金信息披露编报规则第 3 号—会计报表附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本集合计划编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求，真实、完整地反映了本集合计划2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和集合计划净值变动情况。
第21页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本集合计划的会计年度为公历每年1月1日至12月31日。
7.4.4.2记账本位币
本集合计划的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本集合计划选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
1.金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本集合计划管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本集合计划现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本集合计划目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、同业存单、资产支持证券和衍生工具等分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本集合计划管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
2.金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本集合计划目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本集合计划持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价
第22页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集合计划对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集合计划按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集合计划按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集合计划按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集合计划假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集合计划对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本集合计划均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
本集合计划将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且本集合计划将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然本集合计划既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
第23页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则本集合计划计价持有的股票投资、债券投资、资产支持证券、同业存单和衍生工具（主要为权证投资）等按如下原则确定公允价值并进行估值：
1.对于存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除会
计准则规定的例外情况外，应该将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，集合计划管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
2.对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可使用不可观察输入值。
3.如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对
前一估值日的集合计划资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值。
有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，集合计划管理公司根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。
国家有最新规定的，按其规定进行估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本集合计划具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本集合计划计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的集合计划单位总额所对应的金额。由于申购、赎回、转换以及分红再投资引起的实收基金的变动分别于集合计划相关活动确认日认列。
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7.4.4.8损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致集合计划份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分配利润）己实现与未实现部分各自占集合计划净值的比例，损益平准金分为己实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于集合计划申购确认日或集合计划赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配（未分配利润）。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由各兑付机构代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本集合计划的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按集合计划合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
1.在符合有关集合计划分红条件的前提下，本集合计划可以根据实际情况进行收益分配，具体分
配方案以公告为准。
2.本集合计划收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现
金红利自动转为相应类别的集合计划份额进行再投资；若投资者不选择，本集合计划默认的收益分配方式是现金分红。
3.本集合计划收益分配后集合计划份额净值不能低于面值，即集合计划收益分配基准日的集
合计划份额净值减去每单位集合计划份额收益分配金额后不能低于面值。
4.同一类别的每一集合计划份额享有同等分配权。
第25页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
5.法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12外币交易
本报告期间，本集合计划无需说明的外币交易。
7.4.4.13分部报告
本集合计划以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
本集合计划目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
本报告期间，本集合计划无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本报告期间，本集合计划无需说明的会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本报告期间，本集合计划无需说明的会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本报告期间，本集合计划无需说明的前期会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税
[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通
第26页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税
务法规和实务操作，本集合计划适用的主要税项列示如下：
1.管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
2.自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
自2018年1月1日起，管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价
（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
2018年1月1日（含）以后，管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理
人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年
1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
3.基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
4.对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个
人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴20%的个人所得
第27页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在
1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至
1年（含1年）的，其股息红利所得暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免
征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入个人所得税应纳税所得额。
5.基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
7.对基金在2018年1月1日（含）以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照管理人所在地
适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款429840.1952869.33
等于：本金429700.3452862.33
加：应计利息139.857.00
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月
--以内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
---
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计429840.1952869.33
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目
2024年12月31日
第28页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市22999665.73155993.4223197193.4241534.27场
债券银行间市----场
合计22999665.73155993.4223197193.4241534.27
资产支持证券----
基金----
其他----
合计22999665.73155993.4223197193.4241534.27上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市2507661.0064114.062570464.06-1311.00场
债券银行间市----场
合计2507661.0064114.062570464.06-1311.00
资产支持证券----
基金----
其他----
合计2507661.0064114.062570464.06-1311.00
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本报告期末及上年度末，本集合计划均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
本报告期末及上年度末，本集合计划均未持有任何期货合约。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
本报告期末及上年度末，本集合计划均未持有任何黄金衍生品。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元项目本期末
第29页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
2024年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场3599756.21-
银行间市场--
合计3599756.21-上年度末项目2023年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场20005.76-
银行间市场--
合计20005.76-
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末及上年度末，本集合计划均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
本报告期末及上年度末，本集合计划均无按预期信用损失一般模型计提减值准备情况。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
本报告期末及上年度末，本集合计划均未持有债权投资。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
本报告期末及上年度末，本集合计划均无债权投资减值准备计提情况。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
本报告期末及上年度末，本集合计划均未持有其他债权投资。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
本报告期末及上年度末，本集合计划均无其他债权投资减值准备计提情况。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
本报告期末及上年度末，本集合计划均未持有其他权益工具投资。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
本报告期末及上年度末，本集合计划均未持有其他权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
本报告期末及上年度末，本集合计划均未持有其他资产。
第30页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用--
其中：交易所市场--
银行间市场--
应付利息--
预提费用109.2850635.75
合计109.2850635.75
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末2626824.492626824.49
本期申购80241753.2680241753.26
本期赎回（以“-”号填列）-57207512.68-57207512.68
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末25661065.0725661065.07
7.4.7.11其他综合收益
本报告期末及上年度末，本集合计划均无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末87553.4712743.02100296.49
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初87553.4712743.02100296.49
本期利润174204.1842845.27217049.45本期基金份额交易产生
1132213.65100224.601232438.25
的变动数
其中：基金申购款4129828.28373408.644503236.92
第31页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
基金赎回款-2997614.63-273184.04-3270798.67
本期已分配利润---
本期末1393971.30155812.891549784.19
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023日年12月31日
活期存款利息收入1975.041020.87
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入1151.67570.13
其他12.5718.94
合计3139.281609.94其他为保证金利息收入。
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无股票投资收益。
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无股票投资收益——买卖股票差价收入。
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无股票投资收益——证券出借差价收入。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月
31日31日
债券投资收益——利
174646.64196231.90
息收入
债券投资收益——买卖债券（债转股及债-16573.26-120247.79券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎
--回差价收入
债券投资收益——申
--购差价收入
第32页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
合计158073.3875984.11
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月
31日31日卖出债券（债转股及债
45867810.0537770733.23券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本45171189.2736837153.04总额
减：应计利息总额713194.041052246.73
减：交易费用-1581.25
买卖债券差价收入-16573.26-120247.79
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无债券投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无债券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无资产支持证券投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无资产支持证券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。
第33页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无贵金属投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无贵金属投资收益——申购差价收入。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无衍生工具收益——其他投资收益。
7.4.7.19股利收益
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无股利收益。
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产42845.27137507.04
股票投资--
债券投资42845.27137507.04
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价
--值变动产生的预估增值税
合计42845.27137507.04
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023月31日年12月31日
基金赎回费收入2240.344.50
合计2240.344.50
7.4.7.22信用减值损失
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无信用减值损失。
第34页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31月31日日
审计费用-1018.504907.30
信息披露费-41507.9741507.97
证券出借违约金--
银行费用1626.491983.18
银行账户维护费-26100.00
开户费15.00-
合计-40884.9874498.45
7.4.7.24分部报告
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无分部报告。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本集合计划无需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本集合计划无需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
东海证券股份有限公司集合计划管理人、集合计划销售机构、集合计划注册登记机构中国工商银行股份有限公司集合计划托管人
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期关联方名上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12
称2023年1月1日至2023年12月31日月31日
第35页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告占当期债券占当期债券成交金额成交总额的成交金额
成交总额的比例（%）比例（%）
东海证券95517973.00100.0025034790.00100.00
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月
2023年1月1日至2023年12月31日
31日
关联方名称占当期债券回占当期债券回购购成交金额成交金额成交总额的比成交总额的比例（%）例（%）
东海证券151755400.00100.0058389000.00100.00
7.4.10.1.4权证交易
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费31699.5119206.25
其中：应支付销售机构的客户维护
15376.287619.54
费
应支付基金管理人的净管理费16323.2311586.71
*本集合计划的管理费按前一日集合计划资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.3%÷当年天数
H为各类份额每日应计提的集合计划管理费；E为该类份额前一日的集合计划资产净值。
*本集合计划管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，集合计划管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由集合计划管理人与托管人双方核对无误后，托管人按照与管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从集合计划财产中一次性支付给集合计划管理人。若遇法定节假日、公休日等支付日期顺延。
第36页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费10566.586402.04
*本集合计划的托管费按前一日集合计划资产净值的0.1%年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.1%÷当年天数
H为各类份额每日应计提的集合计划托管费；E为该类份额前一日的集合计划资产净值。
*本集合计划托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由管理人向托管人发送集合计划托管费划款指令托管人复核后于次月前5个工作日内从集合计划财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3销售服务费
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无应支付关联方的销售服务费。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均未与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均未与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
第37页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告基金合同生效日（2021年12月--
10日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额386647.822449074.79
报告期间申购/买入总份额--
报告期间因拆分变动份额--
减：报告期间赎回/卖出总份额116011.782062426.97
报告期末持有的基金份额270636.04386647.82报告期末持有的基金份额
1.05%14.72%
占基金总份额比例
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末，除集合计划管理人之外的其他关联方均未投资本集合计划。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月
关联方名称2023年1月1日至2023年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国工商银行股
429840.191975.0452869.331020.87
份有限公司
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本报告期及上年度可比期间，本集合计划均无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
本报告期间，本集合计划未进行利润分配。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本报告期末，本集合计划均未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本报告期末，本集合计划未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本报告期末，本集合计划未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
第38页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本报告期末，本集合计划未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本报告期末，本集合计划无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本集合计划在日常经营活动中面临的相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本集合计划管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本集合计划管理人建立了组织健全、职责边界清晰的风险管理组织架构体系，形成多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。风险管理组织架构由董事会及其风险控制委员会、监事会、经营管理层及其下设的各专业委员会、风险管理部门（风险管理部及其他各类专业风险管理部门）、
其他各部门、分支机构及子公司组成。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指集合计划在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者集合计划所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致集合计划资产损失和收益变化的风险。
本集合计划均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本集合计划在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小。本集合计划在银行间同业市场进行的交易通过交易对手库管理控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
A-1 - 202923.40
A-1以下 - -
未评级23197193.42611657.42
合计23197193.42814580.82
短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告。以上按短期信用评级的债券投资中未评级债券主要包含国债、政策性金融债、短期融资券等。
第39页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本报告期末及上年度末，本集合计划均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本报告期末及上年度末，本集合计划均未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
AAA - 1651478.69
AAA以下 - -
未评级-104404.55
合计-1755883.24
长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中未评级债券主要包含国债和政策性金融债等。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本报告期末及上年度末，本集合计划均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本报告期末及上年度末，本集合计划均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指集合计划所持金融工具变现的难易程度。本集合计划的流动性风险一方面来自于集合计划份额持有人可在集合计划每个开放日要求赎回其持有的集合计划份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本集合计划的集合计划管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全集合计划流动性风险管
理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本集合计划组合资产的流动性风险进行管理。
本集合计划的集合计划管理人采用监控集合计划组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到
期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、集合计划组合资产中7个工作日可变现资产的
可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。同时，对本集合计划的申购赎回情况进行监控，
第40页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
保持集合计划投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本集合计划资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。
本集合计划的集合计划管理人在集合计划合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障集合计划持有人利益。本集合计划所持证券在证券交易所上市或在银行间同业市场交易，因此除在7.4.12中列示的部分集合计划资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。
本集合计划本报告期内无重大流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指集合计划所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集合计划的集合计划管理人定期对本集合计划面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2024年12月31日
资产
货币资金429840.19---429840.19
结算备付金315865.84---315865.84
存出保证金4516.09---4516.09
交易性金融资产23197193.42---23197193.42
买入返售金融资产3599756.21---3599756.21
应收申购款---14201.8814201.88
应收清算款---100487.59100487.59
资产总计27547171.75--114689.4727661861.22负债
应付赎回款---440496.11440496.11
应付管理人报酬---7804.927804.92
应付托管费---2601.652601.65
其他负债---109.28109.28
负债总计---451011.96451011.96
利率敏感度缺口27547171.75---336322.4927210849.26上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
第41页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
货币资金52869.33---52869.33
结算备付金15300.69---15300.69
存出保证金333.14---333.14
交易性金融资产2153835.32311837.15104791.59-2570464.06
买入返售金融资产20005.76---20005.76
应收申购款---120080.10120080.10
资产总计2242344.24311837.15104791.59120080.102779053.08负债
应付赎回款---200.13200.13
应付管理人报酬---724.43724.43
应付托管费---241.48241.48
应交税费---130.31130.31
其他负债---50635.7550635.75
负债总计---51932.1051932.10
利率敏感度缺口2242344.24311837.15104791.5968148.002727120.98
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）本期末（2024年12月31上年度末（2023年12月动日）31日）分析市场利率下降25
31326.772121.91
个基点市场利率上升25
-31231.72-2115.81个基点
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集合计划的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
本集合计划其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指集合计划所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本集合计划主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本集合计划通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本集合计划管理人每日对本集合计划所持有的证券价格实施监控。
第42页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
----
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
23197193.4285.252570464.0694.26
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计23197193.4285.252570464.0694.26
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
于2024年12月31日，本集合计划未持有交易性权益投资、可转换债券及可交换债券，因此，除市场利率和外汇利率以外的市场价格因素的变动对于本集合计划资产净值无重大影响。
7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险
本报告期末及上年度末，本集合计划均未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
金融资产或金融负债于本集合计划成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利、债券或
资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且本集合计划将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
第43页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然本集合计划既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
本集合计划持有的股票投资、债券投资、资产支持证券、同业存单和衍生工具（主要为权证投资）等按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1）对于存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应该将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，集合计划管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
（2）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可使用不可观察输入值。
（3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估
值调整对前一估值日的集合计划资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值。
有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，集合计划管理公司根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。
国家有最新规定的，按其规定进行估值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
第44页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次--
第二层次23197193.422570464.06
第三层次--
合计23197193.422570464.06
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本报告期间及上年度可比期间，本集合计划均无公允价值所属层次间的重大变动。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
本集合计划以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
本集合计划本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况无。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
非持续的公允价值计量，是指其他相关会计准则要求或者允许集合计划管理人在特定情况下的资产负债表中以公允价值进行的计量。
在相关资产或负债初始确认后的资产负债表中，集合计划管理人至少应当在附注中披露非持续以公允价值计量的每组资产和负债的下列信息：
1）其他相关会计准则要求或者允许集合计划管理人在特定情况下非持续以公允价值计
量的项目和金额，以及以公允价值计量的原因。
2）公允价值计量的层次。
3）对于第二层次的公允价值计量，集合计划管理人应当披露使用的估值技术和输入值的描述性信息。当变更估值技术时，集合计划管理人还应当披露这一变更以及变更的原因。
4）对于第三层次的公允价值计量，集合计划管理人应当披露使用的估值技术、输入值
和估值流程的描述性信息，当变更估值技术时，集合计划管理人还应当披露这一变更以及变更的原因。集合计划管理人应当披露公允价值计量中使用的重要不可观察输入值的量化信息。
第45页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
5）当非金融资产的最佳用途与其当前用途不同时，集合计划管理人应当披露这一事实及其原因。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他
应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付
款、长期借款和应付债券等。除持有至到期投资、长期应收款、长期借款、应付债券、长期应付款、其他流动负债（不含递延收益）以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值通常相差很小。长期应收款、固定利率的长期借款以及不存在活跃市场的应付债券，通常以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的市场收益率进行折现后的现值确定其公允价值。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本集合计划无有助于理解和分析财务报表需要说明的其他事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资--
3固定收益投资23197193.4283.86
其中：债券23197193.4283.86
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产3599756.2113.01
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计745706.032.70
8其他各项资产119205.560.43
9合计27661861.22100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本报告期末，本集合计划未持有境内股票。
第46页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本报告期末，本集合计划未持有港股通股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本报告期末，本集合计划未持有股票投资。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本报告期末，本集合计划未持有股票。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本报告期末，本集合计划未持有股票。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本报告期末，本集合计划未持有股票。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券23197193.4285.25
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计23197193.4285.25
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元债券代数量占基金资产净值比例序号债券名称公允价值码（张）（%）
101974924国债15900009069854.7933.33
201974024国债09800008101071.7829.77
301975824国债21600006026266.8522.15
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本报告期末，本集合计划未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本报告期末，本集合计划未持有贵金属。
第47页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本报告期末，本集合计划未持有权证。
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1本期国债期货投资政策
本报告期末，本集合计划未持有国债期货。
8.10.2本期国债期货投资评价
本报告期末，本集合计划未持有国债期货。
8.11投资组合报告附注
8.11.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
报告期内，本集合计划投资的前十名证券的发行主体中本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
报告期内，本集合计划投资的前十名股票中，没有超出集合计划合同规定的备选股票库之外的股票。
8.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金4516.09
2应收清算款100487.59
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款14201.88
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计119205.56
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本报告期末，本集合计划未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
报告期末前十名股票中未存在流通受限的股票。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因公允价值占集合计划资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
第48页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者
（户）基金份额占总份额比占总份额比例持有份额持有份额例（%）（%）
116322064.54647743.342.5225013321.7397.48
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
持有份额总数
项目占基金总份额比例（%）
（份）
基金管理人所有从业人员持有本基金3952.950.02
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
0~10
部门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2021年12月10日）
976.99
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额2626824.49
本报告期基金总申购份额80241753.26
减：本报告期基金总赎回份额57207512.68
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额25661065.07
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本集合计划以通讯方式召开了集合计划份额持有人大会，表决期限为：自
2024年5月28日起至2024年7月5日17:00止。本集合计划管理人于2024年7月10日披
露了《关于东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划份额持有人大会会议情况的公告》。
本集合计划管理人已向中国证券监督管理委员会备案。
第49页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、集合计划管理人2024年2月6日发布公告，自2024年2月5日起新任王文卓先生为
集合计划管理人董事长，钱俊文因工作调整原因于2024年2月5日起不再担任集合计划管理人董事长。
2、本报告期内，中国工商银行资产托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本集合计划管理人、集合计划财产、集合计划托管业务的诉讼。
本报告期内无涉及集合计划托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本集合计划投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本集合计划管理人于2024年9月2日改聘为本集合计划提供审计服务的会计事务所，由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）改聘为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体东海证券股份有限公司受到稽查或处罚等措施的时间2024年4月13日采取稽查或处罚等措施的机构江苏证监局受到的具体措施类型责令改正
受到稽查或处罚等措施的原因一、在全面风险管理方面公司未建立多层次、相互衔接、有效制衡的风险管理运行机制。自营业务风险控制组织架构不合理风险管理不到位权益类业务内设风险限额管理
未能有效执行;部分固收类业务经营未受到有效制衡和监督。
二、2020年10月至2021年3月期间未能及时完成子公司东海投资有限责任公司监事的任免工作。
三、部分投行项目中未建立完善的包销风险评估与处理机
制;未对网下投资者定价依据进行严格审核;未按照要求进
行簿记建档录像;部分投资价值研究报告撰写不够审慎、客观。
管理人采取整改措施的情况（如-提出整改意见）
其他-措施2内容受到稽查或处罚等措施的主体总裁杨明
第50页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告受到稽查或处罚等措施的时间2024年4月13日采取稽查或处罚等措施的机构江苏证监局受到的具体措施类型警示函
受到稽查或处罚等措施的原因东海证券股份有限公司(以下简称东海证券)在全面风险管
理方面未建立多层次、相互衔接、有效制衡的风险管理运行机制。自营业务风险控制组织架构不合理风险管理不到位权益类业务内设风险限额管理未能有效执行;部分固收类业务经营未受到有效制衡和监督。上述情况违反了《证券公司监督管理条例》(国务院令第653号)第二十七条第
一款、《证券公司风险控制指标管理办法》(证监会令第
166号)第六条第一款的规定。作为东海证券执行委员会主
任(总裁)未能有效落实公司的合规管理目标对上述问题负有管理责任违反《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》(证监会令第166号)第九条的规定。
管理人采取整改措施的情况（如-提出整改意见）
其他-
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生集合计划托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商名称备注元数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
东海证券2-----
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期权占当期债占当期债券券商名证券回购成交总称成交金额成交金额成交金额成交总额成交总额额的比例的比例
的比例(%)(%)
(%)
东海证95517973151755400.
100.00100.00--
券.0000
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
1东海证券股份有限公司基金行业高中国证监会规定报刊及2024年2月6日
第51页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告级管理人员变更公告网站东海证券海鑫添利短债债券型集合中国证监会规定报刊及
22024年2月6日
资产管理计划基金经理变更公告网站东海证券股份有限公司关于旗下部分集合资产管理计划增加上海陆享中国证监会规定报刊及
32024年3月1日
基金销售有限公司为代销机构的公网站告东海证券股份有限公司关于旗下部中国证监会规定报刊及
4分集合资产管理计划增加奕丰基金2024年4月23日
网站销售有限公司为代销机构的公告东海证券股份有限公司关于以通讯方式召开东海证券海鑫添利短债债中国证监会规定报刊及
52024年5月22日
券型集合资产管理计划份额持有人网站大会的公告东海证券股份有限公司关于以通讯方式召开东海证券海鑫添利短债债中国证监会规定报刊及
62024年5月23日
券型集合资产管理计划份额持有人网站大会的第一次提示性公告东海证券股份有限公司关于以通讯方式召开东海证券海鑫添利短债债中国证监会规定报刊及
72024年5月24日
券型集合资产管理计划份额持有人网站大会的第二次提示性公告关于东海证券海鑫添利短债债券型中国证监会规定报刊及
8集合资产管理计划份额持有人大会2024年7月10日
网站会议情况的公告东海证券股份有限公司关于旗下部中国证监会规定报刊及
9分集合资产管理计划增加玄元保险2024年8月6日
网站代理有限公司为代销机构的公告关于东海证券海鑫添利短债债券型中国证监会规定报刊及
10集合资产管理计划新增国信嘉利基2024年8月14日
网站金销售有限公司为代销机构的公告东海证券股份有限公司关于旗下部中国证监会规定报刊及
11分集合资产管理计划增加华瑞保险2024年8月29日
网站销售有限公司为代销机构的公告东海证券股份有限公司关于旗下集中国证监会规定报刊及
12合资产管理计划改聘会计师事务所2024年9月4日
网站的公告东海证券股份有限公司关于旗下部分集合资产管理计划增加泛华普益中国证监会规定报刊及
132024年10月23日
基金销售有限公司为代销机构的公网站告关于东海证券海鑫添利短债债券型中国证监会规定报刊及
14集合资产管理计划延长存续期限并2024年12月3日
网站
修改资产管理合同、招募说明书的
第52页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告公告东海证券海鑫添利短债债券型集合中国证监会规定报刊及
15资产管理计划暂停申购、定期定额2024年12月3日
网站投资公告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份份额类别额比例达到期初申购赎回序号持有份额占比
或者超过20%份额份额份额
（%）的时间区间
20231229-721421.2721421.2
10.000.000.00
2024092666
20240124-498802.4
个人20.000.00498802.481.94
202410098
20240927-374539
30.000.00374539.981.46
20240930.98
产品特有风险本集合计划在报告期内存在单一投资者持有集合计划份额比例达到或者超过集合计划总份额
20%的情形，在市场流动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，集合计划管理人
可能无法以合理的价格及时变现集合计划资产，有可能对集合计划净值产生一定的影响，甚至可能引发集合计划的流动性风险。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
本集合计划管理人根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》和《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》等法规对照
公募基金对本集合计划进行了规范改造，并在收到中国证监会准予本集合计划合同变更生效的回函后，完成了向产品持有人的意见征询。改造后的集合计划合同已于2021年12月10日变更生效。
本集合计划原投资经理朱晨飞于2024年2月6日起不再担任本集合计划投资经理，由潘一菲担任本集合计划投资经理，该变更事项已按规定向中国证券监督管理委员会江苏监管局备案。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、关于准予东海证券期期盈集合资产管理计划合同变更的回函；
2、《东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划资产管理合同》；
第53页共54页东海证券海鑫添利短债2024年年度报告
3、《东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划托管协议》；
4、《东海证券海鑫添利短债债券型集合资产管理计划招募说明书》；
5、集合计划管理人业务资格批件、营业执照；
6、集合计划托管人业务资格批件、营业执照；
7、法律意见书；
8、报告期内在指定报刊上披露的各项公告；
9、中国证监会要求的其他文件。
13.2存放地点
备查文件存放于集合计划管理人和集合计划托管人的办公场所，并登载于集合计划管理人互联网站 http://www.longone.com.cn/。
13.3查阅方式
投资者可登录集合计划管理人互联网站查阅，或在营业时间内至集合计划管理人或集合计划托管人的办公场所免费查阅。
东海证券股份有限公司
2025年3月31日
