南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
2025-03-31
南方中证国新央企科技引领交易型开
放式指数证券投资基金联接基金2024
年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：南方基金管理股份有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2025年3月31日南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2024年2月28日（基金合同生效日）起至12月31日止。
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1.2目录
目录
§1重要提示及目录.............................................1
1.1重要提示...............................................1
1.2目录.................................................2
§2基金简介................................................4
2.1基金基本情况.............................................4
2.2基金产品说明.............................................4
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10
§4管理人报告..............................................10
4.1基金管理人及基金经理情况......................................10
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................13
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................14
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................16
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................16
4.9报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明.............................16
§5托管人报告..............................................17
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................17
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明17
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...................17
§6审计报告...............................................17
6.1审计报告基本信息..........................................17
6.2审计报告的基本内容.........................................17
§7年度财务报表.............................................19
7.1资产负债表.............................................19
7.2利润表...............................................21
7.3净资产变动表............................................22
7.4报表附注..............................................23
§8投资组合报告.............................................48
8.1期末基金资产组合情况........................................48
8.2期末按行业分类的股票投资组合....................................49
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................49
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................49
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8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................50
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...................51
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.......51
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.......51
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...................51
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................51
8.11本报告期投资基金情况.......................................52
8.12投资组合报告附注.........................................52
§9基金份额持有人信息..........................................53
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................53
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................53
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................54
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理
的产品情况................................................54
§10开放式基金份额变动.........................................54
§11重大事件揭示............................................54
11.1基金份额持有人大会决议......................................54
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................54
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................55
11.4基金投资策略的改变........................................55
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................55
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................55
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................55
11.8其他重大事件...........................................57
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................58
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................58
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................58
§13备查文件目录............................................58
13.1备查文件目录...........................................58
13.2存放地点.............................................58
13.3查阅方式.............................................58
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§2基金简介
2.1基金基本情况
南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金基金名称联接基金
基金简称 南方中证国新央企科技引领 ETF 联接基金主代码019529交易代码019529基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2024年2月28日基金管理人南方基金管理股份有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额34610172.65份基金合同存续期不定期南方中证国新央企科技引领南方中证国新央企科技引领下属分级基金的基金简称
ETF 联接 A ETF 联接 C下属分级基金的交易代码019529019530报告期末下属分级基金的份
23309366.59份11300806.06份
额总额
2.1.1目标基金基本情况
南方中证国新央企科技引领交易型开放式指基金名称数证券投资基金基金主代码560170基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2023年6月21日基金份额上市的证券交易所上海证券交易所上市日期2023年7月6日基金管理人名称南方基金管理股份有限公司基金托管人名称中国工商银行股份有限公司
2.2基金产品说明
本基金通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求与业绩比较基准投资目标相似的回报。
本基金为完全被动式指数基金，主要投资于目标 ETF，目标 ETF 采用完全复制法。本基金并不参与目标 ETF 的管理。在正常市场情况下，本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过0.35%，投资策略年跟踪误差不超过4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。具体投资策略包括：1、资产配置策略；2、目标 ETF 投资策略；3、成份股、备选成份股投资策略；4、金融衍生品
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投资策略；5、债券投资策略；6、可转换债券及可交换债券投资策略；
7、资产支持证券投资策略；8、融资及转融通证券出借业务投资策略；
9、存托凭证投资策略。
本基金的标的指数为中证国新央企科技引领指数。
业绩比较基准本基金业绩比较基准为中证国新央企科技引领指数收益率×95%+银行活
期存款利率（税后）×5%。
本基金的目标 ETF 为股票型基金，一般而言，其长期平均风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为 ETF 联接基风险收益特征金，通过投资于目标 ETF 跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的市场相似的风险收益特征。
2.2.1目标基金产品说明
投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
本基金主要采用完全复制策略、替代策略及其他适当的策略以更好的跟踪标的指数，实现基金投资目标。本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.2%，年跟踪误差不超过2%。主要投资策略包括：完全复制策略、替代策
投资策略
略、金融衍生品投资策略、债券投资策略、可转换债券及可交换债券投资策
略、资产支持证券投资策略、融资及转融通证券出借业务投资策略、存托凭
证投资策略等以更好的跟踪标的指数，实现基金投资目标。
业绩比较基本基金的业绩比较基准为标的指数收益率。本基金标的指数为中证国新央企准科技引领指数。
本基金属股票型基金，一般而言，其长期平均风险和预期收益水平高于混合风险收益特型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指数征的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人南方基金管理股份有限名称中国工商银行股份有限公司公司姓名鲍文革郭明
联系电话0755-82763888010-66105799信息披露负责人
manager@southernfund.电子邮箱 custody@icbc.com.cn
com
客户服务电话400-889-889995588
传真0755-82763889010-66105798深圳市福田区莲花街道北京市西城区复兴门内大街55注册地址益田路5999号基金大号
厦32-42楼深圳市福田区莲花街道北京市西城区复兴门内大街55办公地址益田路5999号基金大号
厦32-42楼邮政编码518017100140
第5页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告法定代表人周易廖林
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金管理人、基金托管人的办公地基金年度报告备置地点址、基金上市交易的证券交易所（如有）
2.5其他相关资料
项目名称办公地址德勤华永会计师事务所（特殊上海市黄浦区延安东路222号外滩中心会计师事务所普通合伙）30楼深圳市福田区莲花街道益田路5999号基注册登记机构南方基金管理股份有限公司
金大厦32-42楼
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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
1、南方中证国新央企科技引领 ETF联接 A
3.1.1期间数据和指标2024年2月28日-2024年12月31日
本期已实现收益1831762.79
本期利润4677815.37
加权平均基金份额本期利润0.0771
本期加权平均净值利润率7.72%
本期基金份额净值增长率11.48%
3.1.2期末数据和指标2024年末
期末可供分配利润1894281.91
期末可供分配基金份额利润0.0812
期末基金资产净值25986419.81
期末基金份额净值1.1148
3.1.3累计期末指标2024年末
基金份额累计净值增长率11.48%
2、南方中证国新央企科技引领 ETF联接 C
3.1.1期间数据和指标2024年2月28日-2024年12月31日
本期已实现收益928747.21
本期利润1018752.92
加权平均基金份额本期利润0.1073
本期加权平均净值利润率10.54%
本期基金份额净值增长率11.15%
3.1.2期末数据和指标2024年末
期末可供分配利润881746.38
期末可供分配基金份额利润0.0780
期末基金资产净值12560930.19
期末基金份额净值1.1115
3.1.3累计期末指标2024年末
基金份额累计净值增长率11.15%
注：基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数；
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本基金合同生效日为2024年2月28日，基金合同生效日至本报告期末，本基金运作时间未满一年。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
南方中证国新央企科技引领 ETF联接 A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月3.76%2.40%4.39%2.41%-0.63%-0.01%
过去六个月14.62%2.09%15.64%2.11%-1.02%-0.02%自基金合同
11.48%1.79%9.70%1.87%1.78%-0.08%
生效起至今
南方中证国新央企科技引领 ETF联接 C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月3.68%2.40%4.39%2.41%-0.71%-0.01%
过去六个月14.46%2.09%15.64%2.11%-1.18%-0.02%自基金合同
11.15%1.78%9.70%1.87%1.45%-0.09%
生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
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注：本基金合同于2024年2月28日生效，截至本报告期末基金成立未满一年；自基金成立日起6个月内为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益
率的比较
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注：基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金于2024年2月28日成立，自基金合同生效日以来未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
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4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基
金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
2018年1月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。目前，公司总部设在深圳，在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。
南方基金管理股份有限公司旗下管理公募基金、全国社保、基本养老保险、企业年金、
职业年金和专户组合，已发展成为产品种类丰富、业务领域全面、经营业绩优秀、资产管理规模位居前列的基金管理公司之一。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券
姓名职务（助理）期限从业说明任职日期离任日期年限
美国南加州大学金融工程硕士，具有基金从业资格。2012年8月加入南方基金，任数量化投资部研究员；2015年5月28日至2016年8月5日，任投资经理助理；
2017年4月13日至2018年9月4日，
任南方荣优基金经理；2016年8月5日
至2019年1月18日，任南方消费基金经理；2017年11月9日至2019年6月
28日，任大数据100、大数据300基金经理；2016年11月23日至2021年11月12日，任南方中证500增强基金经理；
2017年11月9日至2021年11月12日，
本基金
2024年2任南方量化成长基金经理；2020年4月
李佳亮基金经-12年月28日23日至2021年11月12日，任南方上证理
50增强基金经理；2016年12月30日至
2024年5月31日，任南方绝对收益基金经理；2021年10月29日至今，任南方MSCI 中国 A50 互联互通 ETF 基金经理；
2022 年 1 月 10 日至今，任南方 MSCI 中
国 A50 互联互通 ETF 联接基金经理；
2022年11月21日至今，兼任投资经理；
2022年12月16日至今，任南方基金南
方东英银河联昌富时亚太低碳精选 ETF（QDII）基金经理；2022 年 12 月 23 日至今，任南方北证50成份指数发起基金经理；2023年3月3日至今，任南方中
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证主要消费 ETF 基金经理；2023 年 3 月
23 日至今，任南方标普 500ETF（QDII）
基金经理；2023年4月13日至今，任南方沪深 300ESG基准ETF基金经理；2023年6月21日至今，任南方中证国新央企科技引领 ETF 基金经理；2023 年 7 月 28日至今，任南方中证通信服务 ETF 基金经理；2023年9月7日至今，任南方中证 2000ETF 基金经理；2023 年 12 月 5日至今，任南方中证电池主题指数发起基金经理；2024年2月28日至今，任南方中证国新央企科技引领 ETF 联接基金经理；2024年3月19日至今，任南方中证光伏产业指数发起基金经理；2024年
3月29日至今，任南方中证半导体产业
指数发起基金经理；2024年4月15日至今，任南方上证科创板芯片 ETF 基金经理；2024年5月14日至今，任南方中证通信服务 ETF 发起联接基金经理；2024年5月21日至今，任南方富时亚太低碳精选 ETF 发起联接（QDII）基金经理；
2024年7月8日至今，任南方上证科创
板芯片 ETF 发起联接基金经理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；
2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
姓名产品类型产品数量（只）资产净值(元)任职时间
2016年08月05
公募基金189521292277.79日私募资产管理计2024年06月28李佳亮14891442.64划日
其他组合---
合计199526183720.43-
4.1.4基金经理薪酬机制
本基金基金经理兼任私募资产管理计划投资经理，基金经理薪酬激励与私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现不直接挂钩。基金经理薪酬激励遵守最新政策导向、监管要求及公司相关制度规定。
第12页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2公平交易制度的执行情况本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。
本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为0的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
第13页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的
交易次数为129次，是由于指数投资组合的投资策略导致。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本产品跟踪中证国新央企科技引领指数，中证国新央企科技引领指数的编制方案强调央企的科技属性和成长属性，主要选取国务院国资委下属业务涉及航空航天与国防、计算机、电子、通信等行业的50只上市公司证券作为指数样本，代表央企科技企业的整体表现。2024年，中证国新央企科技引领指数涨跌幅为1.91%。
期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日内择时交易模型”、“跟踪误差归因分析系统”等，将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本基金的安全运作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析为：接受申购赎回所带来的仓位偏离，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金 A 份额净值为 1.1148 元，报告期内，份额净值增长率为
11.48%，同期业绩基准增长率为 9.70%；本基金 C 份额净值为 1.1115 元，报告期内，份额
净值增长率为11.15%，同期业绩基准增长率为9.70%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2024年我国经济运行总体平稳，消费复苏迅速。政策支持下，地产成交量回升、房价企稳。货币政策灵活适度，保持市场流动性合理充裕。新质生产力发展下高技术制造业、装备制造业增加值占比上升。政策层面，切实抓好自主创新能力建设是央企2025年五大重点任务之一。行业层面，以低空经济、商业航天、航空发动机国产化等新兴领域为代表的军工板块具备长期发展空间，政策与产业共振有望推动业绩释放；以 DeepSeek 为代表的人工智能技术再度突破，新质生产力政策支持有望带来 TMT板块上市公司新一轮的资本开支，算力硬件及 AI 应用未来前景广阔。央国企是我国生产力和核心科技发展的排头兵，央企科技板块有望成为核心受益对象之一。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况，严格遵守包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法规及
第14页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告其他规范要求，有效落实了2024年度发布的《关于加强证券公司和公募基金监管加快推进建设一流投资银行和投资机构的意见（试行）》《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》和《证券市场程序化交易管理规定（试行）》等公募基金相关新法律法规。
本基金管理人坚持从保护基金份额持有人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念。严守合规底线，持续优化内控和合规管理机制，将合规管理全面深度嵌入各项流程与业务，强化业务风险的防范与管控，努力做到风险“早识别、早预警、早处置”，确保各项法规和管理制度的落实，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。
本报告期内，本基金管理人结合新法规、新的监管要求和公司业务发展实际情况，积极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系制度及业务流程，制订和修订了包括公司《合规手册》《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》《程序化交易管理规定》《投资管理制度》《投资者适当性管理制度》等一系列与监察稽核和合规内控相关的公司管理制度。
在进一步优化制度体系的基础上，本基金管理人贯彻“合规为先，行稳致远”的合规理念，推进落实全面风险管理与全员合规管理要求，持续优化合规及内控管理机制，全面排查风险并针对性完善优化，在投资、销售、运营、合规风控等领域加强管控；大力推进公司廉洁从业合规文化建设，着力创新丰富文化宣传方式，强化廉洁从业及人员管理，优化员工行为管理机制，加强规范检查力度并严格问责；紧跟监管形势，对投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门严细深实开展各类稽核检查，通过专项稽核和合规检查识别问题、防范风险；根据监管和市场形势并结合业务发展实际情况、各类组合或业务特点，持续完善投资合规风控管理机制，提升系统化监控效能，落实事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，为投资业务平稳合规发展提供保障；全面履行新产品、新业务合规评估程序，保障各类新产品、新业务合规开展，积极响应监管政策要求；不断强化销售合规风险管控，督促完善投资者适当性管理等各项制度机制；加强信息披露专项管理，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；落实提升投资者获得感，持续加强投资者教育及保护力度，开展各类监管组织的投教活动，监督和落实客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本基金管理人高度重视反洗钱相关工作，贯彻风险为本，自评估驱动，持续落实反洗钱风险管控。从制度建设、系统功能建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手，推动反洗钱内控管理依据新《反洗钱法》完善，将反洗钱工作贯穿于公司各项业务流程，有效提升了公司反洗钱工作的合规水平。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全各项管理制度，不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性，坚持“看不清管不住则不展业”，落实全面风险管理与全员合规管理要求，持续推进合规数智化在更广更深的范围应用及融合，努力防范和管理各类风险，覆盖各类业务、场景及人员，切实维护基金资产的安全与利益。
第15页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；建立了估值委员会，组成人员包括财务负责人、督察长、权益研究部总经理、固定收益研究部总经理、指数投资部总经理、现金及债券指数投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。
4.9报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明
报告期内，本基金已出现连续六十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形，具体时间范围如下：
2024年05月14日至2024年10月07日
报告期内，本基金已出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形，具体时间范围如下：
2024年11月07日至2024年12月31日
基金管理人已根据基金合同及法律法规规定以及本基金实际情况，通过集中营销、向中国证监会报告并提出解决方案等方式积极处理。
本报告期内，基金管理人在下列期间自主承担本基金的信息披露费、审计费等固定费用：
2024年09月01日-2024年10月31日
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
第16页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
本报告期内，本基金的管理人——南方基金管理股份有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的本基金2024年年度报告中财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 德师报(审)字(25)第 P00097 号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资审计报告收件人基金联接基金全体持有人我们审计了南方中证国新央企科技引领交易型开放式指
数证券投资基金联接基金的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年2月28日(基金合同生效日)至2024年12月31日止期间的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则以及中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业
实务操作的有关规定编制，公允反映了南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年12月31日的财务状况以及2024年2月28日(基金合
同生效日)至2024年12月31日止期间的经营成果和净资
第17页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册形成审计意见的基础会计师职业道德守则，我们独立于南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-
南方基金管理股份有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
基金管理人管理层负责按照企业会计准则以及中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估南方中证管理层和治理层对财务报表的国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接
责任基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券
投资基金联接基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照注册会计师对财务报表审计的审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错责任
报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
第18页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于
内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名汪芳陈思雨会计师事务所的地址上海市黄浦区延安东路222号外滩中心30楼审计报告日期2025年3月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元资产附注号本期末2024年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.11853398.24
第19页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
结算备付金45828.18
存出保证金9260.62
交易性金融资产7.4.7.238336381.22
其中：股票投资2047.00
基金投资36605250.00
债券投资1729084.22
资产支持证券投资-
贵金属投资-
其他投资-
衍生金融资产7.4.7.3-
买入返售金融资产7.4.7.4-
债权投资-
其中：债券投资-
资产支持证券投资-
其他投资-
其他债权投资-
其他权益工具投资-
应收清算款207.14
应收股利-
应收申购款601196.31
递延所得税资产-
其他资产7.4.7.528031.40
资产总计40874303.11负债和净资产附注号本期末2024年12月31日
负债：
短期借款-
交易性金融负债-
衍生金融负债7.4.7.3-
卖出回购金融资产款1531036.20
应付清算款467678.68
应付赎回款283871.77
应付管理人报酬849.64
应付托管费169.95
应付销售服务费3247.68
应付投资顾问费-
应交税费15333.72
应付利润-
递延所得税负债-
其他负债7.4.7.624765.47
负债合计2326953.11
净资产：
实收基金7.4.7.734610172.65
其他综合收益-
第20页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
未分配利润7.4.7.83937177.35
净资产合计38547350.00
负债和净资产总计40874303.11
注：1.报告截止日2024年12月31日，南方中证国新央企科技引领ETF联接A份额净值1.1148元，基金份额总额23309366.59份；南方中证国新央企科技引领ETF联接C份额净值 1.1115元，基金份额总额11300806.06份；总份额合计34610172.65份。
2.本财务报表的实际编制期间为2024年02月28日(基金合同生效日)至2024年12月
31日止期间。
7.2利润表
会计主体：南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2024年2月28日(基金合同生效日)至2024年12月31日
单位：人民币元本期2024年2月28日（基金项目附注号合同生效日）至2024年12月31日
一、营业总收入5890539.17
1.利息收入99554.49
其中：存款利息收入7.4.7.999554.49
债券利息收入-资产支持证券利息收
-入买入返售金融资产收
-入
其他利息收入-
2.投资收益（损失以“-”填列）2833864.03
其中：股票投资收益7.4.7.10-259925.69
基金投资收益7.4.7.113065167.16
债券投资收益7.4.7.1228622.56资产支持证券投资收
7.4.7.13-
益
贵金属投资收益-
衍生工具收益7.4.7.14-
股利收益7.4.7.15-以摊余成本计量的金
-融资产终止确认产生的收益
其他投资收益-3.公允价值变动收益（损失以
7.4.7.162936058.29“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“－”号-
第21页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
填列）5.其他收入（损失以“-”号填
7.4.7.1721062.36
列）
减：二、营业总支出193970.88
1.管理人报酬7.4.10.3.1102646.83
其中：暂估管理人报酬-
2.托管费7.4.10.3.220529.41
3.销售服务费7.4.10.3.324311.52
4.投资顾问费-
5.利息支出10815.13
其中：卖出回购金融资产支出10815.13
6.信用减值损失-
7.税金及附加11046.99
8.其他费用7.4.7.1824621.00三、利润总额（亏损总额以
5696568.29“-”号填列）
减：所得税费用-四、净利润（净亏损以“-”
5696568.29号填列）
五、其他综合收益的税后净额-
六、综合收益总额5696568.29
7.3净资产变动表
会计主体：南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2024年2月28日(基金合同生效日)至2024年12月31日
单位：人民币元
本期2024年2月28日（基金合同生效日）至2024年12月31日项目实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
----资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
745834527.60--745834527.60
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-711224354.95-3937177.35-707287177.60号填列）
（一）、综合收益
--5696568.295696568.29总额
第22页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-711224354.95--1759390.94-712983745.89
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
64829143.27-3853141.6668682284.93
款
2.基金赎
-776053498.22--5612532.60-781666030.82回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
34610172.65-3937177.3538547350.00
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
____杨小松_______蔡忠评__________徐超____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2023]2019号《关于准予南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金注册的批复》注册，由南方基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
745564882.07元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2024)第0079号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于2024年2月28日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为745834527.60份基金份额，其中认购资金利息折合
269645.53份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人
为中国工商银行股份有限公司。
第23页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。
在投资人认购/申购时收取前端认购/申购费用并在赎回时根据持有期限收取赎回费用、不从
本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额并在赎回时根据持有期限收取赎回费用的，称为 C类基金份额。本基金 A类和 C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A类基金份额和 C类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
本基金为南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标ETF”)的联接基金。目标 ETF是采用完全复制法实现对中证国新央企科技引领指数紧密跟踪的被动指数基金，本基金主要通过投资于目标 ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于目标 ETF基金份额、标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股(包含主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册发行的股票)、衍生工具(股指期货、股票期
权等)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、政府机构债券、地方政府债券、次级债、
可转换债券、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等)、资产支
持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币
市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。
本基金根据相关规定可参与融资、转融通证券出借业务。本基金可投资于存托凭证。本基金的投资组合比例为：本基金投资于目标 ETF的比例不低于基金资产净值的 90%；每个交易日
日终在扣除金融衍生品合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金业绩比较基准为中证国新央企科技引领指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2025年3月27日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具
体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统
称“企业会计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
第24页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表的编制符合企业会计准则以及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的
有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况以及2024年2月28日(基金合同生效日)至2024年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2024年2月28日(基金合同生效日)至2024年12月31日止期间。
7.4.4.2记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
根据本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊
余成本计量的金融资产，暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付，且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本基金将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、买入返售金融资产等。
不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产计入“衍生金融资产”外，其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产计入“交易性金融资产”。
(2)金融负债的分类本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
第25页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；支付的价款中包含已宣告但
尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本基金按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加，本基金按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计
量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
第26页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，将其公允价值划分为三个层次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值原则如下：
(1)对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市价不能真实反映公允价值的，应对市价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当投资品种不存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与者
普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
(3)经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管
理人估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整，确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
第27页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
7.4.4.8损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占净资产的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
(1)利息收入存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。
(2)投资收益股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交易费用的差额确认。
基金投资收益于卖出基金成交日确认，并按卖出基金成交金额扣除应结转的基金投资成本与相关交易费用后的差额入账。
债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的金额确认，逐日确认债券利息并计入投资收益。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息并计入投资收益。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。
资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。资产支持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产支持证券利息并记入投资收益。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于证券投资收益的部分冲减应计利息(若有)后的差额，确认资产支持证券投资收益。买卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本、
应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。
衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本、相关交易费用与税费后的差额确认。
股利收入于除权(息)日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认，由上市公司代扣代缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。
基金投资在持有期间应取得的红利于除权(息)日确认为投资收益。
(3)公允价值变动收益
第28页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公
允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。
(4)信用减值损失
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认信用损失准备。本基金所计提的信用减值损失计入当期损益。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。
卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率在回购期内逐日计提。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案详见届时基金管理人发布的公告，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将
现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和基金投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
第29页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告(1)对于基金投资，根据中基协发[2017]3号《关于发布<基金中基金估值业务指引(试行)>的通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》的规定在估值日对非上市基金和上市基金进行估值。
(2)对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公
开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》(中基协发[2017]6号)，在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价值计算模型进行估值。
(3)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)等情况，根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证监会公告[2017]13号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中
基协发[2013]13号)相关规定，本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(4)根据中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》
之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期内无需要说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期内无需要说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期内无需要说明的重大会计差错更正。
7.4.6税项
根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策
第30页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56
号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2021]33号《关于北京证券交易所税收政策适用问题的公告》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》、财税[2024]8号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》及
其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股
票、债券免征增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
(2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权
的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不计缴企业所得税。
(3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。其中，对基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所挂牌交易的上市公司限售股，解禁后取得的股息红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)对于基金从事 A 股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，受让
方不再缴纳印花税；自2023年8月28日起，出让方减按0.05%的税率缴纳证券(股票)交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元项目本期末2024年12月31日
活期存款1853398.24
等于：本金1853200.43
加：应计利息197.81
减：坏账准备-
定期存款-
等于：本金-
加：应计利息-
第31页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
减：坏账准备-
其中：存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于：本金-
加：应计利息-
减：坏账准备-
合计1853398.24
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末2024年12月31日项目成本应计利息公允价值公允价值变动
股票2038.50-2047.008.50
贵金属投资-金
----交所黄金合约交易所
1702899.0027424.221729084.22-1239.00
市场债券银行间
----市场
合计1702899.0027424.221729084.22-1239.00
资产支持证券----
基金33667961.21-36605250.002937288.79
其他----
合计35372898.7127424.2238336381.222936058.29
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
7.4.7.5其他资产
单位：人民币元项目本期末2024年12月31日
应收利息-
第32页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
其他应收款-
待摊费用-
可收退补款28031.40
应收退补款-
合计28031.40
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元项目本期末2024年12月31日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费0.13
应付证券出借违约金-
应付交易费用707.34
其中：交易所市场707.34
银行间市场-
应付利息-
应退退补款-
预提费用24058.00
应付指数使用费-
可退替代款-
合计24765.47
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元
南方中证国新央企科技引领 ETF 联接 A
本期2024年2月28日（基金合同生效日）至2024年12项目月31日
基金份额（份）账面金额
基金合同生效日735995154.37735995154.37
本期申购27782568.3327782568.33
本期赎回（以“-”号填列）-740468356.11-740468356.11
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末23309366.5923309366.59
南方中证国新央企科技引领 ETF 联接 C
本期2024年2月28日（基金合同生效日）至2024年12项目月31日
基金份额（份）账面金额
基金合同生效日9839373.239839373.23
本期申购37046574.9437046574.94
第33页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
本期赎回（以“-”号填列）-35585142.11-35585142.11
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末11300806.0611300806.06
注：1.本期申购含红利再投、转换入份(金)额，本期赎回含转换出份(金)额。
2.本基金基金合同于2024年2月28日生效。基金合同生效日的基金份额总额为
745834527.60份基金份额，其中认购资金利息折合269645.53份基金份额。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元
南方中证国新央企科技引领 ETF 联接 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
基金合同生效日---
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初---
本期利润1831762.792846052.584677815.37本期基金份额交易产
62519.12-2063281.27-2000762.15
生的变动数
其中：基金申购款524126.371952404.562476530.93
基金赎回款-461607.25-4015685.83-4477293.08
本期已分配利润---
本期末1894281.91782771.312677053.22
南方中证国新央企科技引领 ETF 联接 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
基金合同生效日---
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初---
本期利润928747.2190005.711018752.92本期基金份额交易产
-47000.83288372.04241371.21生的变动数
其中：基金申购款222803.791153806.941376610.73
基金赎回款-269804.62-865434.90-1135239.52
本期已分配利润---
本期末881746.38378377.751260124.13
7.4.7.9存款利息收入
第34页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
单位：人民币元
本期2024年2月28日（基金合同生效日）至2024年12月31项目日
活期存款利息收入97976.00
定期存款利息收入-
其他存款利息收入-
结算备付金利息收入1212.81
其他365.68
合计99554.49
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元
本期2024年2月28日（基金合同生效日）项目至2024年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入-6045.17
股票投资收益——赎回差价收入-
股票投资收益——申购差价收入-253880.52
股票投资收益——证券出借差价收入-
合计-259925.69
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
本期2024年2月28日（基金合同生效日）项目至2024年12月31日
卖出股票成交总额15135.00
减：卖出股票成本总额16107.00
减：交易费用5073.17
买卖股票差价收入-6045.17
注：上述交易费用（如有）包含股票买卖产生的交易费用。
7.4.7.10.3股票投资收益——申购差价收入
单位：人民币元
本期2024年2月28日（基金合同生效日）项目至2024年12月31日
申购基金份额总额57929550.00
减：现金支付申购款总额27346203.70
减：申购股票成本总额30837226.82
减：交易费用-
申购差价收入-253880.52
7.4.7.11基金投资收益
单位：人民币元
第35页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
本期2024年2月28日（基金合同生效日）项目至2024年12月31日
卖出/赎回基金成交总额51831698.12
减：卖出/赎回基金成本总额48671028.30
减：买卖基金差价收入应缴纳增值税额92058.34
减：交易费用3444.32
基金投资收益3065167.16
注：上述交易费用（如有）包含基金买卖或申赎产生的交易费用。
7.4.7.12债券投资收益
7.4.7.12.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元
本期2024年2月28日（基金合同生效日）项目至2024年12月31日
债券投资收益——利息收入28816.56债券投资收益——买卖债券（债转股及债券-194.00到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入-
债券投资收益——申购差价收入-
合计28622.56
7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
本期2024年2月28日（基金合同生效日）至2024项目年12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
1211393.45
成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期
1201132.00
兑付）成本总额
减：应计利息总额10455.45
减：交易费用-
买卖债券差价收入-194.00
注：上述交易费用（如有）包含债券买卖产生的交易费用。
7.4.7.13资产支持证券投资收益
7.4.7.13.1资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
第36页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
7.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益无。
7.4.7.15股利收益无。
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
本期2024年2月28日（基金合同生效日）项目名称至2024年12月31日
1.交易性金融资产2936058.29
——股票投资8.50
——债券投资-1239.00
——资产支持证券投资-
——基金投资2937288.79
——贵金属投资-
——其他-
2.衍生工具-
——权证投资-
——期货投资-
3.其他-
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估
-增值税
合计2936058.29
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
本期2024年2月28日（基金合同生效日）项目至2024年12月31日
基金赎回费收入20249.50
基金转换费收入786.16
其他26.70
合计21062.36
7.4.7.18其他费用
单位：人民币元
本期2024年2月28日（基金合同生效日）至2024年12月项目
31日
审计费用24058.00
信息披露费-
证券出借违约金-
银行费用163.00
第37页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
其他400.00
合计24621.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
基金管理人、注册登记机构、基金
南方基金管理股份有限公司(“南方基金”)销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”)基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司(“兴业证券”)基金管理人的股东
厦门国际信托有限公司(“厦门国际信托”)基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司(“深圳投资控股”)基金管理人的股东
厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
南方资本管理有限公司(“南方资本”)基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司(“南方东英”)基金管理人的子公司南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投本基金的基金管理人管理的其他基
资基金(“目标 ETF”) 金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易无。
7.4.10.2基金交易
金额单位：人民币元
本期2024年2月28日（基金合同生效日）至2024年12月
31日
关联方名称占当期基金成交金额成交总额的比例
华泰证券699926.100.52%
第38页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
7.4.10.2.1债券交易无。
7.4.10.2.2债券回购交易
金额单位：人民币元
本期2024年2月28日（基金合同生效日）至2024年12月
31日
关联方名称占当期债券回购成交总额的成交金额比例
华泰证券1700000.003.05%
7.4.10.2.3权证交易无。
7.4.10.2.4应支付关联方的佣金无。
7.4.10.3关联方报酬
7.4.10.3.1基金管理费
单位：人民币元本期2024年2月28日（基金合同生项目
效日）至2024年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费102646.83
其中：应支付销售机构的客户维护费129584.70
应支付基金管理人的净管理费-26937.87
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取管理费。支付销售机构的客户维护费不因投资于目标 ETF而调减，因此可能导致应支付基金管理人的净管理费为负。支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金
资产后的余额(若为负数，则取零)的0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬=(前一日基金资产净值–前一日所持有目标 ETF基金份额部分
的基金资产)×0.50%÷当年天数。
7.4.10.3.2基金托管费
单位：人民币元本期2024年2月28日（基金合同生项目
效日）至2024年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费20529.41
注：本基金投资于目标 ETF的部分不收取托管费。支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值扣除本基金投资于目标 ETF的部分后余额的 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月
第39页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值扣除本基金持有的目标 ETF基金份额部分后的余额×0.10%÷当年天数。
7.4.10.3.3销售服务费
单位：人民币元
本期2024年2月28日(基金合同生效日)至2024年12月31日获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称南方中证国新央企科南方中证国新央企科合计
技引领 ETF 联接 A 技引领 ETF 联接 C
工商银行-7394.107394.10
华泰证券-274.54274.54
南方基金-2034.922034.92
合计-9703.569703.56
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费=前一日 C类基金份额的基金资产净值×0.30%÷当年天数。
7.4.10.4与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易无。
7.4.10.5报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.5.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业
务的情况无。
7.4.10.5.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借
业务的情况无。
7.4.10.6各关联方投资本基金的情况
7.4.10.6.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。
7.4.10.6.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。
7.4.10.7由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称本期2024年2月28日（基金合同生效日）至2024年12月31日
第40页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告期末余额当期利息收入
工商银行1853398.2497976.00
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行约定利率计息。
7.4.10.8本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
7.4.10.9其他关联交易事项的说明
7.4.10.9.1其他关联交易事项的说明
于本报告期末，本基金持有目标 ETF基金份额，成本总额为人民币 33667961.21元，估值总额为人民币36605250.00元，占本基金基金资产净值的比例为94.96%。
本报告期内，基金管理人在下列期间自主承担本基金的信息披露费、审计费等固定费用：
2024年09月01日-2024年10月31日
7.4.11利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金无。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额1531036.20元，于2025年1月2日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
7.4.13金融工具风险及管理
第41页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金属于交易型开放式指数证券投资基金联接基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金紧密跟踪标的指数，具有和标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。本基金投资的金融工具主要包括基金投资、股票投资及债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽
核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人开立的托管账户或其他大中型商业银行开立的存款账户，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占
第42页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。于本报告期末，本基金未持有除国债、央行票据、政策性金融债及地方政府债以外的债券。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的进行期货投资，以对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等，主要采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。本基金力争利用期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
于本报告期末，本基金的卖出回购金融资产款(若有)计息且利息金额不重大；除此之外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，该部分账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》
及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的
流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不超过基金资产净值的15%。于本报告期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合该要求。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行
审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
第43页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
于本报告期末，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。
同时，基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理逆回购交易的流
动性风险和交易对手风险。此外，基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末2024
1年以内1-5年5年以上不计息合计
年12月31日资产
货币资金1853398.24---1853398.24
结算备付金45828.18---45828.18
存出保证金9260.62---9260.62
交易性金融36607297.038336381.2
1729084.22--
资产02衍生金融资
-----产买入返售金
-----融资产
债权投资-----其他债权投
-----资
第44页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告其他权益工
-----具投资
应收清算款---207.14207.14
应收股利-----
应收申购款---601196.31601196.31递延所得税
-----资产
其他资产---28031.4028031.40
37236731.840874303.1
资产总计3637571.26--
51
负债
短期借款-----交易性金融
-----负债衍生金融负
-----债卖出回购金
1531036.20---1531036.20
融资产款
应付清算款---467678.68467678.68
应付赎回款---283871.77283871.77应付管理人
---849.64849.64报酬
应付托管费---169.95169.95应付销售服
---3247.683247.68务费应付投资顾
-----问费
应交税费---15333.7215333.72
应付利润-----递延所得税
-----负债
其他负债---24765.4724765.47
负债总计1531036.20--795916.912326953.11
利率敏感度36440814.938547350.0
2106535.06--
缺口40
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净分析相关风险变量的变动值的影响金额（单位：人民币元）
第45页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
本期末（2024年12月31日）
1.市场利率平行上升25个基
-687.04点
2.市场利率平行下降25个基
688.33
点
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于能通过股票组合赎回或二级市场交易卖出的目标 ETF份额以及证券交易所上市的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成份股和备选成份
股进行被动式指数化投资，正常情况下投资于目标 ETF的比例不低于基金资产净值的 90%。
本基金投资于目标 ETF的方式以申购和赎回为主，但在目标 ETF二级市场流动性较好的情况下，为了更好地实现本基金的投资目标，也可以通过二级市场交易买卖目标 ETF；除流动性管理所需以外，本基金对于目标 ETF以外的证券投资倾向采用被动式指数化投资。本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
单位：人民币元本期末2024年12月31日项目
公允价值占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资2047.000.01
交易性金融资产-基金投资36605250.0094.96
交易性金融资产-贵金属投资--
衍生金融资产-权证投资--
其他--
合计36607297.0094.97
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净分析相关风险变量的变动值的影响金额（单位：人民
第46页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
币元）
本期末（2024年12月31日）
1.组合自身基准上升5%1721048.38
2.组合自身基准下降5%-1721048.38
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元公允价值计量结果所属的层次本期末2024年12月31日
第一层次36607297.00
第二层次1729084.22
第三层次-
合计38336381.22
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中
采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
第47页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
序号项目金额（元）占基金总资产的比例（%）
1权益投资2047.000.01
其中：股票2047.000.01
2基金投资36605250.0089.56
3固定收益投资1729084.224.23
其中：债券1729084.224.23
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售
--金融资产
7银行存款和结算备付金合计1899226.424.65
8其他各项资产638695.471.56
9合计40874303.11100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净值比例
代码行业类别公允价值（元）
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 2047.00 0.01
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
第48页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计2047.000.01
8.2.2期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）净值比例
（％）
1600765中航重机1002047.000.01
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期末基金资产序号股票代码股票名称本期累计买入金额
净值比例（％）
1600760中航沈飞4544534.4011.79
2600845宝信软件3274351.888.49
3600893航发动力3037355.007.88
4688981中芯国际2165229.065.62
5600372中航机载1777147.734.61
6600765中航重机1597787.004.14
7600862中航高科1508504.003.91
8600498烽火通信1492736.603.87
9600100同方股份1414645.003.67
10688396华润微1264991.873.28
11600038中直股份1158345.003.00
12600879航天电子966305.002.51
13600131国网信通794147.002.06
14600271航天信息684520.001.78
15600435北方导航627358.001.63
16600171上海贝岭581285.001.51
17600877电科芯片580441.001.51
18600850电科数字550863.001.43
19688387信科移动502697.321.30
20600562国睿科技426586.001.11
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注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期末基金资产序号股票代码股票名称本期累计卖出金额
净值比例（％）
1600435北方导航9333.000.02
2688586江航装备5802.000.02
注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额30855372.32
卖出股票收入（成交）总额15135.00
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值（元）占基金资产净值比例（％）
1国家债券1729084.224.49
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计1729084.224.49
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净值
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值（元）比例（％）
101973324国债02140001426755.733.70
201974924国债153000302328.490.78
第50页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细无。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细无。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细无。
8.9.1本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1本期国债期货投资政策无。
8.10.2本期国债期货投资评价无。
8.11本报告期投资基金情况
8.11.1期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元占基金资产公允价值序号基金名称基金类型运作方式管理人净值比例
（元）
（%）南方中证国南方基金管
交易型开放36605250.0
1新央企科技股票型理股份有限94.96
式0
引领 ETF 公司
8.12投资组合报告附注
8.12.1声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相
第51页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告关证券的投资决策程序做出说明
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是，
还应对相关股票的投资决策程序做出说明
本基金投资的前十名股票（如有）没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号名称金额（元）
1存出保证金9260.62
2应收清算款207.14
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款601196.31
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他28031.40
9合计638695.47
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明无。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者份额级别
（户）基金份额占总份额比占总份额比持有份额持有份额例例南方中证国
新央企科技23103589.
136417088.98205777.230.88%99.12%
引领 ETF 联 36
接 A
第52页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告南方中证国
新央企科技11300806.
18796014.27--100.00%
引领 ETF 联 06
接 C
34404395.
合计324310672.27205777.230.59%99.41%
42
注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额），户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例南方中证国新央企科
3962.400.0170%
技引领 ETF 联接 A基金管理人所有从业南方中证国新央企科
人员持有本基金9787.870.0866%
技引领 ETF 联接 C
合计13750.270.0397%
注：分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
本公司的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额。
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本
人管理的产品情况持有本人管理的产品份额总基金经理姓名产品类型
量的数量区间（万份）
公募基金>100李佳亮私募资产管理计划0
合计>100
§10开放式基金份额变动
单位：份南方中证国新央南方中证国新项目
企科技引领 ETF 央企科技引领
第53页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
联接 A ETF 联接 C
基金合同生效日(2024年2月28日)基金份额总额735995154.379839373.23
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额27782568.3337046574.94
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额740468356.1135585142.11基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额
--（份额减少以"-"填列）
本报告期期末基金份额总额23309366.5911300806.06
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动2024年9月21日，本基金管理人发布了《南方基金管理股份有限公司关于高级管理人员变更的公告》，杨小松先生任公司首席信息官，俞文宏先生任公司董事会秘书，陈莉女士任公司副总经理，孙鲁闽先生任公司副总经理，侯利鹏先生任公司副总经理，茅炜先生任公司副总经理，常克川先生不再担任公司副总经理、首席信息官、董事会秘书，朱运东先生不再担任公司副总经理，史博先生不再担任公司副总经理。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人主营业务的诉讼。
本报告期内无涉及基金财产业务的诉讼事项。
本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金的审计事务所由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）改聘为德
勤华永会计师事务所（特殊普通合伙），该变更事项已由南方基金管理股份有限公司董事会审议通过，并已按照相关规定及基金合同约定通知基金托管人；
第54页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
目前德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务1年，本报告期应支付给德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币24058.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施内容
受到稽查或处罚等措施的主体管理人、个别高级管理人员
受到稽查或处罚等措施的时间2024-12-13采取稽查或处罚等措施的机构中国证券监督管理委员会深圳监管局
受到的具体措施类型警示函、监管谈话受到稽查或处罚等措施的原因个别规定与制度执行不到位管理人采取整改措施的情况（如提出整改意公司已完成整改
见）
其他—
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股券商名称单元占当期佣金备注成交金额票成交总佣金数量总量的比例额的比例
中金公司216592532.2253.75%1659.2553.76%-
海通证券17196425.7323.31%719.6423.32%-
国投证券14153279.6013.45%414.8413.44%-
国信证券21527463.194.95%152.604.94%-
中信证券21400806.584.54%139.904.53%-
招商证券2-----
国泰君安2-----
华泰证券2-----
方正证券1-----
广发证券1-----
中信建投1-----注：根据2024年7月1日起施行的《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》（证监会公告〔2024〕3号），基金管理人制定了证券公司交易单元的选择标准和程序：
1、选择标准
第55页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
基金管理人建立了选择机制，选择财务状况良好、经营行为规范、合规风控能力和交易、研究等服务能力较强的证券公司参与证券交易，并制定了定性与定量相结合的具体标准。
2、选择程序
（1）基金管理人根据上述标准对证券公司进行评估，与符合标准的证券公司签订交易
单元租用协议后将其入库，并对入库的证券公司开展动态管理，定期检视其是否持续符合选择标准；
（2）基金管理人根据其建立的服务评价及交易量分配机制，定期对证券公司开展评价后，根据评价结果进行交易量的分配。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：新增交易单元：方正证券、广发证券、国泰君安、国投证券、国信证券、海通证券、华泰证券、招商证券、中金公司、中信建投、
中信证券；减少交易单元：无。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期债占当期债占当期权占当期基券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总成交金额金成交总交总额的额的比例额的比例额的比例比例
2004541.27880005908863
中金公司51.33%50.10%--44.09%
000.003.80
4000000.2295994
海通证券--7.19%--17.13%
000.79
599538.05400000.1647420
国投证券15.35%9.70%--12.29%
0002.80
1300890.8910000.2213948
国信证券33.31%16.01%--16.52%
00008.12
1530000.5944253.
中信证券--2.75%--4.44%
0030
6230000.6704242.
招商证券--11.19%--5.00%
0071
国泰君安--------
1700000.699926.1
华泰证券--3.05%--0.52%
000
方正证券--------
广发证券--------
中信建投--------
11.8其他重大事件
第56页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告法定披露序号公告事项法定披露方式日期
南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数中国证券报、基金管
1证券投资基金联接基金基金合同及招募说明书理人网站、中国证监2024-01-16
提示性公告会基金电子披露网站
关于南方中证国新央企科技引领交易型开放式中国证券报、基金管
2指数证券投资基金联接基金募集期提前结束募理人网站、中国证监2024-02-24
集的公告会基金电子披露网站
南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数中国证券报、基金管
3证券投资基金联接基金开放日常申购、赎回、理人网站、中国证监2024-03-01
转换及定投业务的公告会基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司关于终止北京中期中国证券报、基金管
4时代基金销售有限公司办理本公司旗下基金销理人网站、中国证监2024-06-20
售业务的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管南方基金管理股份有限公司关于高级管理人员
5理人网站、中国证监2024-09-21
变更的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管南方基金管理股份有限公司关于旗下基金改聘
6理人网站、中国证监2024-11-02
会计师事务所公告会基金电子披露网站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况持有基金份额比例投资者达到或者份额占类别序号期初份额申购份额赎回份额持有份额
超过20%比的时间区间
20240514-
个人1-46784914.7946784914.79-0.00%
20241106
产品特有风险
本基金存在持有基金份额超过20%的基金份额持有人，在特定赎回比例及市场条件下，若基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产，将会导致流动性风险和基金净值波动风险。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
第57页共58页南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准设立南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联
接基金的文件；
2、《南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》；
3、《南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告；
6、《南方中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告》原文。
13.2存放地点
深圳市福田区莲花街道益田路5999号基金大厦32-42楼。
13.3查阅方式
网站：http://www.nffund.com
