华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
2025-03-31
华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人:华安证券资产管理有限公司
基金托管人:中国光大银行股份有限公司
送出日期:2025年03月31日华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年03月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。
第2页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明......................14
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明....................14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..............15
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................15
§6审计报告...............................................15
6.1审计报告基本信息..........................................15
6.2审计报告的基本内容.........................................15
§7年度财务报表.............................................18
7.1资产负债表.............................................18
7.2利润表...............................................20
7.3净资产变动表............................................22
7.4报表附注..............................................24
§8投资组合报告.............................................55
8.1期末基金资产组合情况........................................55
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................55
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................55
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................56
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................56
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................56
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................57
第3页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................57
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................57
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................57
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................57
8.12投资组合报告附注.........................................57
§9基金份额持有人信息..........................................58
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................58
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................58
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................58
§10开放式基金份额变动.........................................59
§11重大事件揭示............................................59
11.1基金份额持有人大会决议......................................59
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................59
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................59
11.4基金投资策略的改变........................................59
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................59
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................59
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................60
11.8其他重大事件...........................................60
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................62
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................62
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................62
§13备查文件目录............................................62
13.1备查文件目录...........................................62
13.2存放地点.............................................62
13.3查阅方式.............................................63
第4页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划基金简称华安证券合赢添利债券基金主代码970072基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2021年09月24日基金管理人华安证券资产管理有限公司基金托管人中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额498967816.68份
基金合同存续期2025-09-23
2.2基金产品说明
在严格控制组合风险并保持良好流动性的前提下，投资目标通过专业化研究分析，力争实现集合计划资产的长期稳定增值。
本集合计划投资策略主要有持有到期策略、利率
投资策略预期策略、收益率曲线策略、信用债投资策略、类属
替换策略、个券优选策略等。
基准指数＝中债综合全价（总值）指数收益率×90
业绩比较基准%+沪深300指数收益率×5%+金融机构人民币活期存
款基准利率（税后）×5%
本集合计划为债券型集合资产管理计划，属于中低等风险/收益的投资品种，其预期风险和预期收益水风险收益特征平高于货币市场基金，低于股票型基金、股票型集合资产管理计划、混合型基金、混合型集合资产管理计划。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称华安证券资产管理有限公司中国光大银行股份有限公司
第5页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告信息披姓名徐玉红王茵
露负责联系电话0551-65161962010-63639180
人 电子邮箱 402072670@qq.com wangyin@cebbank.com客户服务电话9531895595
传真0551-65161859010-63639132安徽省合肥市高新区创新大北京市西城区太平桥大街25
注册地址 道2800号创新产业园二期E1
号、甲25号中国光大中心
栋基金大厦A座506号北京市西城区太平桥大街25办公地址安徽省合肥市天鹅湖路198号号中国光大中心邮政编码230081100033法定代表人唐泳吴利军
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披证券日报露报纸名称登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 https://www.hazq.com/zg/home/index.shtml址基金年度报告备置地安徽省合肥市天鹅湖路198号点
2.5其他相关资料
项目名称办公地址容诚会计师事务所（特殊普通北京市西城区阜成门外大街22号1幢会计师事务所
合伙）外经贸大厦901-22至901-26中国证券登记结算有限责任注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号公司
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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3.1.1期间数据和指
2024年2023年2022年
标
本期已实现收益16886922.8519978151.2824920800.94
本期利润18927007.7828503547.5818946867.20加权平均基金份额
0.02660.04470.0265
本期利润本期加权平均净值
2.63%4.42%2.60%
利润率本期基金份额净值
2.62%4.78%2.47%
增长率
3.1.2期末数据和指
2024年末2023年末2022年末
标
期末可供分配利润2301143.376316361.012778594.76期末可供分配基金
0.00460.00950.0072
份额利润
期末基金资产净值502761117.24673383038.52388932212.26
期末基金份额净值1.00761.00951.0072
3.1.3累计期末指标2024年末2023年末2022年末
基金份额累计净值
11.52%8.67%3.72%
增长率
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月0.64%0.02%1.95%0.11%-1.31%-0.09%
过去六个月0.93%0.02%3.00%0.10%-2.07%-0.08%
过去一年2.62%0.02%5.32%0.08%-2.70%-0.06%
过去三年10.17%0.02%6.00%0.07%4.17%-0.05%
自基金合同11.52%0.02%6.64%0.07%4.88%-0.05%
第7页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
第8页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元每10份基金现金形式发再投资形式年度利润分年度备注份额分红数放总额发放总额配合计
14834240.919803815.1
2024年0.2804969574.20-
55
26241592.830616845.4
2023年0.4504375252.56-
73
21985156.822892947.1
2022年0.300907790.34-
15
63060990.610252617.173313607.7
合计1.030-
303
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华安证券资产管理有限公司（以下简称“华安资管”）于2023年12月注册设立，是上市公司华安证券股份有限公司（以下简称“华安证券”）的全资子公司，前身为华安
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证券资产管理总部，2024年7月获中国证监会核准经营证券期货业务许可证，从事证券资产管理业务，注册地：安徽省合肥市，注册资本：6亿元。华安证券前身是1991年成立的安徽省证券公司，安徽省第一家专营证券机构。2001年，在整合原安徽省证券公司、安徽证券交易中心的证券类资产的基础上，成立了华安证券有限责任公司，是安徽省最早设立的综合类证券公司。2012年整体变更为股份制公司。2016年12月6日，公司首次公开发行股票在上海证券交易所挂牌上市（股票代码：600909）。华安证券资产管理有限公司坚持以客户需求为导向，诚实守信，审慎尽责，开拓创新的原则，建立以中长期投资价值观为基础的资产管理业务管理模式，依托专业化的投研体系、优秀的管理团队，建立健全内控体系，提供多元化资产管理产品和服务方案，实现客户资产保值增值。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基
金经理（助理）证券姓名职务期限从业说明任职离任年限日期日期张欣，2010年加入华安证券，历任资产管理总部研究、产
品设计、交易、投资助理、
投资经理、投资总监等岗位，担任华安证券合赢添利债
2021-
张欣基金经理-11年券型集合资产管理计划、华安证券合赢三个月定期开放债券型集合资产管理计
划、华安证券睿赢一年持有期债券型集合资产管理计划投资经理。
硕士研究生。曾任职于招商证券研究所、海富通基金投
资部、华泰证券资管权益投
2021-
刘杰基金经理-14年资部。2017年加入华安证券，现担任华安证券合赢添利、
华安证券合赢三个月持有、
华安证券睿赢一年持有、华
第10页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告安证券汇赢增利一年持有的投资经理。
4.1.3基金经理薪酬机制
本基金的基金经理薪酬激励不存在与私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券公司大集合资产管理业务适用关于规范金融机构资产管理业务的指导意见操作指引》等
有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《华安证券资产管理有限公司资产管理业务公平交易实施细则》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和反向交
易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1日、3日、5日）的季度公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金经理管理不同组合间的交易行为，若发
第11页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
现异常交易行为，风险管理人员视情况要求相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华安证券资产管理有限公司资产管理业务公平交易实施细则》《华安证券资产管理有限公司资产管理业务异常交易监控实施细则》《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金管理人对旗下同一投资经理管理的基金和组合进行多层次控制和管理。针对投资经理兼任情形，管理人根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》强化交易行为管控：兼任投资经理所属各组合实施同向交易应遵循“同时同价”原则，强化事前控制和事后监测，禁止同日反向交易（完全按有关指数构成比例进行投资等特定情形除外）；交易监测和分析方面，对不同时窗下反向交易和同向交易价差进行监控（最长时窗达10个交易日），对交易所竞价交易同日反向交易成交量较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易进行事后分析。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2024年上半年，A股在春节前快速下跌后反弹，债市持续走牛。利率债市场，央行
二季度维持政策利率、LPR不变，资金面整体较为平稳。信用债市场，自4月中旬开始在多因素叠加下进入震荡行情，5月份信用债收益率又震荡下行。三季度末的政治局会议分析研究当前经济形势，部署了下一步经济工作，扭转了市场持续低迷的局面。三季度债市波动加剧，10年及30年国债收益率迅速回升，信用债市场因权益市场大幅上涨等多方面因素扰动，估值波动进一步加大，收益率大幅上行，四季度债市受提前定价货币宽松政策以及机构跨年抢配置带来的年末行情影响，国债收益率屡创新低，城投债延续回暖。
第12页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
2024年，票息资产稀缺，配置优质资产的内在结构和表现形式正在深远变化。报告期内，管理人继续加强流动性管理，固收组基本维持中性偏低久期，以高等级高流动性债券为主，保障组合的安全垫和稳健。继续确保产品稳定运行，严控净值回撤。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末华安证券合赢添利债券基金份额净值为1.0076元，本报告期内，基金份额净值增长率为2.62%，同期业绩比较基准收益率为5.32%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2025年，宏观经济方面，我们假设贸易战背景下出口增速放缓，经济增长对内需的依赖度会更高，居民消费支出增速较2024年温和复苏、政策支撑下地产投资降幅进一步缩窄、同时基建投资小幅回升。如果出口影响较预期更大，需要进一步去拓展稳增长政策利用内需对冲。2025年货币和财政政策，政治局会议表示将实施“更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策”，这是一个超常规组合，展现出政策思路的重大转变。
宽松的货币政策基调下，降息的时点、幅度会受外部因素影响，推动利率的进一步下行，或要等到美联储新一轮降息落地后，开启新一轮货币宽松，同时2025年3月两会前，市场需要度过政策“空窗期”，宽松的流动性环境以及前期“稳楼市股市”的政策表述，将成为震荡行情中的重要支撑。财政方面，中央经济工作会议明确强调“提高财政赤字率”，对于资本市场来说，更加积极的财政政策实质上是通过政府部门扩张解决需求不足问题，直接影响企业盈利；同时财政直接支持的领域存在政策红利。一季度的风险点之一是海外降息节奏，在降息100bp后，美联储政策利率已更接近中性利率水平，美联储从现在开始将采取更谨慎的降息路径。其中通胀能否继续下行是降息的必要条件。而美国新政府上台后，关税以及移民政策可能对通胀预期形成额外影响，不排除短期通胀回升压制降息节奏的可能。同时，贸易条件将是贯穿2025全年的一个不确定性变量，若贸易条件恶化，预计扩大内需政策会继续加码。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
在本报告期内，管理人持续加强合规管理、风险管理和监察稽核工作。
合规管理方面，面对新形势新挑战，公司紧跟最新法律法规要求，贯彻落实最新监管精神，通过合规审查、合规检查、合规咨询等多项措施，压实合规职责，提升内控质量，严格防范公募资管业务可能出现的各类合规风险；以风险为导向实施差异化管理，对资管业务核心环节重点关注，加强合规检查，强化问题整改落实。同时，为提升员工合规意识，持续开展线上线下全方位、多角度的合规培训，如专项合规培训、法制专题宣传等，严把新员工入职的合规意识，并持续在员工执业过程中加强传导各项法律法规和监管政策精神，将合规文化深入贯穿于公司和每位员工的业务开展环节。
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风险管理方面，公司风控合规部风险管理人员立足二道防线职责定位，对公募资管业务进行开展风险审核、风险查询、风险检查等工作，对公募资管业务各个相关环节进行覆盖，确保公募资管业务符合公司风险偏好。
稽核方面，公司风控合规部稽核审计人员对资产管理业务不定期开展常规稽核工作，通过实施询问、观察、检查、核对、分析性复核等必要的稽核程序，以监督、评价公司资产管理业务的经营业绩、内控制度的建立与执行、合规风控管理等情况。此外，风控合规部稽核审计人员每年度定期开展公司层面内部控制评价工作和合规管理有效性评估工作，检查范围包括资产管理业务内部控制情况、产品设计、投资者保护、推广募集、投资运作、投资顾问、估值核算、信息披露和公平交易等内容，不断提高资管业务内部控制和合规管理水平，加强稽核监督力量。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及集合计划合同约定，本集合计划管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了集合计划估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。
本集合计划托管人审阅本集合计划管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查集合计划资产净值和集合计划份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致集合计划资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内本基金实施了利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定，具体参见本报告“7.4.11利润分配情况”。
4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明无。
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
第14页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
本报告期内，中国光大银行股份有限公司在华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划（以下称“本基金”）托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 容诚审字[2025]230Z0667号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告审计报告收件人华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划全
第15页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告体持有人我们审计了华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划（以下简称"华安证券合赢添利债券集合计划"）的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、所有者权益（计划净值）变动表以及相关财务报表附注。
审计意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华安证券合赢添利债券集合计划2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和所有者权益（计划净值）变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，形成审计意见的基础
我们独立于华安证券合赢添利债券集合计划，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-华安证券合赢添利债券集合计划管理人华安证券资产管理有限公司（以下简称"集合计划管理人"）管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信
其他信息息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息
第16页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
集合计划管理人负责按照企业会计准则的规定
编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，集合计划管理人管理层负责管理层和治理层对财务报表的责评估华安证券合赢添利债券集合计划的持续经
任营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非集合计划管理人计划清算华安证券合赢添利债券集合计划、终止运营或别无其他现实的选择。
集合计划管理人治理层负责监督华安证券合赢添利债券集合计划的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运注册会计师对财务报表审计的责用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执任行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
第17页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告表意见。
（3）评价集合计划管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对集合计划管理人使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华安证券合赢添利债券集合计划持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安证券合赢添利债券集合计划不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与集合计划管理人就计划的审计范围、时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
?
会计师事务所的名称容诚会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名鲍灵姬洪雁南吴婷婷北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦会计师事务所的地址
901-22至901-26
审计报告日期2025-03-29
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元资产附注号本期末上年度末
第18页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.113667825.2112454797.94
结算备付金1058253.611835354.57
存出保证金26281.4216061.45
交易性金融资产7.4.7.2470314438.06648841389.68
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资470314438.06648841389.68资产支持证券投
--资
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.421998458.6314508133.52
应收清算款--
应收股利--
应收申购款391565.211620829.48
递延所得税资产--
其他资产--
资产总计507456822.14679276566.64本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款1639375.95-
应付赎回款2255384.914961303.62
应付管理人报酬256462.89347980.27
第19页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
应付托管费42743.8157996.73
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费251182.10177866.85
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.8250555.24348380.65
负债合计4695704.905893528.12
净资产：
实收基金7.4.7.9498967816.68667024162.08
未分配利润7.4.7.113793300.566358876.44
净资产合计502761117.24673383038.52
负债和净资产总计507456822.14679276566.64
7.2利润表
会计主体：华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划
本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年01月01日至22023年01月01日至2
024年12月31日023年12月31日
一、营业总收入24373740.2433570148.42
1.利息收入402727.531116442.41
其中：存款利息收入7.4.7.12191388.91151676.49
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
211338.62964765.92
收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填
21754036.7723749230.06
列）
第20页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
其中：股票投资收益7.4.7.13--93447.58
基金投资收益7.4.7.14--
债券投资收益7.4.7.1521754036.7723842677.64资产支持证券投资
7.4.7.16--
收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益--
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失
7.4.7.192040084.938525396.30以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号--
填列）5.其他收入（损失以“-”号
7.4.7.20176891.01179079.65
填列）
减：二、营业总支出5446732.465066600.84
1.管理人报酬7.4.10.2.14345548.953852248.37
2.托管费7.4.10.2.2724258.10642041.49
3.销售服务费7.4.10.2.3--
4.投资顾问费--
5.利息支出128130.29314191.74
其中：卖出回购金融资产支
128130.29314191.74
出
6.信用减值损失7.4.7.21--
7.税金及附加81973.8977288.16
8.其他费用7.4.7.22166821.23180831.08三、利润总额（亏损总额以
18927007.7828503547.58“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”
18927007.7828503547.58号填列）
第21页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
五、其他综合收益的税后净
--额
六、综合收益总额18927007.7828503547.58
7.3净资产变动表
会计主体：华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划
本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年01月01日至2024年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
667024162.086358876.44673383038.52
产
二、本期期初净资
667024162.086358876.44673383038.52
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号-168056345.40-2565575.88-170621921.28填列）
（一）、综合收益
-18927007.7818927007.78总额
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资-168056345.40-1688768.51-169745113.91产减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款1014016058.789638109.281023654168.06
2.基金赎回
-1182072404.18-11326877.79-1193399281.97款
（三）、本期向基金份额持有人分配
利润产生的净资产--19803815.15-19803815.15
变动（净资产减少以“-”号填列）
第22页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
四、本期期末净资
498967816.683793300.56502761117.24
产上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
386153617.502778594.76388932212.26
产
二、本期期初净资
386153617.502778594.76388932212.26
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号280870544.583580281.68284450826.26填列）
（一）、综合收益
-28503547.5828503547.58总额
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资280870544.585693579.53286564124.11产减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款1141921969.4216873500.721158795470.14
2.基金赎回
-861051424.84-11179921.19-872231346.03款
（三）、本期向基金份额持有人分配
利润产生的净资产--30616845.43-30616845.43
变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资
667024162.086358876.44673383038.52
产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:唐泳陈飞宇郭建业
———————————————————————————
第23页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划（以下简称“本集合计划”）由华安理财合赢9号债券型集合资产管理计划变更而来。华安理财合赢9号债券型集合资产管理计划由华安理财合赢9号债券分级集合资产管理计划（以下简称“原集合计划”）变更而来。
原集合计划管理人为华安证券股份有限公司（以下简称“华安证券”），托管人为中国光大银行股份有限公司，原集合计划为限定性集合资产管理计划。原集合计划2013年5月2日开始募集，2013年5月13日结束募集，2013年5月16日成立。
根据中国证监会发布的《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》的规定，原集合计划已完成产品的规范验收并向中国证监会申请合同变更，本集合计划参照《基金法》等公开募集证券投资基金相关法律、行政法规及中国证监会的规定进行变更，并将集合计划名称变更为“华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划”，变更后的资产管理合同自集合计划管理人公告的生效之日起生效。
根据华安证券股份有限公司、华安证券资产管理有限公司2024年7月22日发布的《关于华安证券股份有限公司管理的资产管理计划管理人主体变更的公告》，本集合计划的管理人自2024年7月22日起由“华安证券股份有限公司”变更为“华安证券资产管理有限公司”。
本集合计划投资于具有良好流动性的金融工具，包括债券（国债、央行票据、金融债、地方政府债、政府支持机构债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期
融资券、公开发行的次级债券、可转换债券（含可分离型可转换债券）、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具、债券回购、国内依法发行上市的股票（包括主板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、以及法律法规或中国证
监会允许投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许集合计划投资其他品种，集合计划管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本集合计划的投资组合比例为：本集合计划投资于债券的比例不低于集合计划资产
的80%，投资于可交换债券、可转换债券的比例不超过集合计划资产的20%，投资于股票等资产的比例合计不超过集合计划资产的20%，本集合计划每个交易日日终，持有现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在1年以内的政府债
第24页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
券不低于集合计划资产净值的5%。如果法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
基准指数＝中债综合全价（总值）指数收益率×90%+沪深300指数收益率×5%+金融
机构人民币活期存款基准利率（税后）×5%
7.4.2会计报表的编制基础本集合计划的会计报表按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则一基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号-年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号一年度报告和中期报告》、《证券投资基金信息披露编报规则第3号-会计报表附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。
本财务报表以本集合计划持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本集合计划编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求，真实、完整地反映了本集合计划2024年12月31日的财务状况以及2024年1月1日至2024年12月31日的经营成果和集合计划净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本集合计划的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本会计期间为2024年1月1日至2024年12月31日。
7.4.4.2记账本位币
本集合计划核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
1.金融资产的分类
本公司根据其管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（1）以摊余成本计量的金融资产
第25页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
金融资产同时符合下列条件的，应当分类为以摊余成本计量的金融资产：
1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未
偿付本金金额为基础的利息的支付。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产同时符合下
列条件的，应当分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未
偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2.金融负债的分类
本公司将金融负债分类为以下几种：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
该类金融负债，按照公允价值进行后续计量。
（2）不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
（3）不属于上述第1项或第2项情形的财务担保合同，以及不属于上述第1项的、以
低于市场利率贷款的贷款承诺。本公司作为此类金融负债发行方的，在初始确认后按照依据损失准备金额以及初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号--收入》相关规定
所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（4）除上述各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
第26页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集合计划对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集合计划按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已
显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集合计划按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集合计划按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集合计划假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集合计划对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本集合计划均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
本集合计划将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且本集合计划将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然本集合计划既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
第27页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本集合计划计价持有的股票投资、债券投资、资产支持证券、同业存单和衍生工具（主要为权证投资）等按如下原则确定公允价值并进行估值：
1.对于存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应该将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，计划管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
2.对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可使用不可观察输入值。
3.如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估
值调整对前一估值日的集合计划资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，计划管理人可根据具体情况与计划托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的集合计划份额总额在扣除损益平准金分摊部分后所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于本集合计划申购确认日及本集合计划赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括本集合计划转换所引起的转入本集合计划的实收基金增加和转出本集合计划的实收基金减少。
每份集合计划份额面值为1.00元。实收基金为对外发行的集合计划份额总额。
第28页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
7.4.4.8损益平准金
损益平准金核算在集合计划份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占集合计划净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占集合计划净值比例计算的金额。损益平准金于集合计划申购确认日或集合计划赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
收入是本集合计划在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加且与所有者投入资
本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集合计划、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
债券投资收益于卖出交易日按卖出成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
基金红利收入按基金公司宣告的分红比例计算的金额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的
企业代扣代缴的个人所得税(如适用)后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算本集合计划持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10费用的确认和计量
本集合计划的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按本集合计划合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本集合计划投资交易时发生的交易费用于交易日确认并作为本集合计划费用计入当年损益。
本集合计划的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
第29页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认。
本集合计划的其他费用如不影响估值日本集合计划份额净值小数点后第四位，发生时直接计入本集合计划损益；如果影响本集合计划份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入本集合计划损益。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一计划份额享有同等的分配权；当年收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；如果投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；分配收益后每份额净值不能低于发行面值；分红后集合计划总份额不得超过最高规模限制；在符合上述分红条件的前提下，本集合计划每年收益分配次数最多为12次，每份集合计划份额每次集合计划收益分配比例不得低于集合计划收益分配基准日每份集合计划份额可供分配利润的10%，若本集合计划合同生效不满3个月可不进行收益分配。
分配方案由管理人拟定，包括集合计划收益的范围、集合计划净收益、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容，由托管人核实后确定，通过管理人网站和推广网点通告委托人。
本集合计划的收益分配包括现金分红和红利转份额两种方式。投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别集合计划份额进行再投资；若投资者不选择，本集合计划默认的收益分配方式是现金分红。若投资者选择现金红利转换为相应类别集合计划份额进行再投资的，再投资份额以红利再投日为登记日，且需满足相应类别持有期的规定。
7.4.4.12外币交易
本报告期间本集合计划无需说明的外币交易。
7.4.4.13分部报告
本集合计划以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
本集合计划目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
本报告期间本集合计划无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
第30页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告本报告期内本计划无重大会计政策的变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本报告期间本集合计划无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本报告期间本集合计划无需要说明的重大会计差错更正。
7.4.6税项
据财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84号《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年04月23日发布的《上海、深圳证券交易所关于做好交易相关系统印花税率参数调整的通知》、2008年09月18日发布的《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施公司股息红利差别化个人所得税政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及
其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1.基金运营过程中发生的增值税应税行为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用
简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税；
2.基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附
加和地方教育费附加；
3.对基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税；
4.存款利息收入不征收增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入免
征增值税；
5.对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税；
6.基金取得的股票股息、红利收入，自2015年9月8日起，基金从公开发行和转让市
场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
第31页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
7.对基金取得的企业债券利息收入，应由各兑付机构在向基金支付上述收入时代扣
代缴20%的个人所得税，暂不缴纳企业所得税；
8.对于基金从事A股买卖，自2008年09月19日起，由出让方按0.1%的税率缴纳证券（股票）交易印花税，受让方不再缴纳印花税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款13667825.2112454797.94
等于：本金13662865.7012451988.25
加：应计利息4959.512809.69
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个
--月存款期限3个月
--以上
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计13667825.2112454797.94
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
第32页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交
----所黄金合约
交易所市场418993211.589519575.03434601010.376088223.76债
银行间市场34111748.001163427.6935713427.69438252.00券
合计453104959.5810683002.72470314438.066526475.76
资产支持证券----
基金----
其他----
合计453104959.5810683002.72470314438.066526475.76上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交
----所黄金合约
交易所市场472430982.2511401098.25486797215.672965135.17债
银行间市场156016712.004604174.01162044174.011423288.00券
合计628447694.2516005272.26648841389.684388423.17
资产支持证券----
基金----
其他----
合计628447694.2516005272.26648841389.684388423.17
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本报告期末及上年度末，本集合计划未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
第33页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场21998458.63-
银行间市场--
合计21998458.63-上年度末项目2023年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场14508133.52-
银行间市场--
合计14508133.52-
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
本报告期末及上年度末，本集合计划未持有债权投资。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
本报告期末及上年度末，本集合计划未有按预期信用损失一般模型计提减值准备的情况。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
本报告期末及上年度末，本集合计划未持有其他债权投资。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
本报告期末及上年度末，本集合计划无债权投资减值准备计提情况。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
本报告期末及上年度末，本集合计划未持有其他权益工具投资。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
第34页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
本报告期末及上年度末，本集合计划未持有其他权益工具投资。
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付交易费用44581.6322028.27
其中：交易所市场44581.6321828.27
银行间市场-200.00
应付利息--
预提费用160421.23280800.00
其他应付45552.3845552.38
合计250555.24348380.65
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元本期项目2024年01月01日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末667024162.08667024162.08
本期申购1014016058.781014016058.78
本期赎回（以“-”号填列）-1182072404.18-1182072404.18
本期末498967816.68498967816.68
7.4.7.10其他综合收益
本报告期末及上年度末，本集合计划无其他综合收益。
7.4.7.11未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
第35页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
上年度末6316361.0142515.436358876.44
本期期初6316361.0142515.436358876.44
本期利润16886922.852040084.9318927007.78本期基金份额交易产
-1098325.34-590443.17-1688768.51生的变动数
其中：基金申购款7029161.472608947.819638109.28
基金赎回款-8127486.81-3199390.98-11326877.79
本期已分配利润-19803815.15--19803815.15
本期末2301143.371492157.193793300.56
7.4.7.12存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年
12月31日12月31日
活期存款利息收入162268.83124116.43
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入29120.0827560.06
其他--
合计191388.91151676.49
7.4.7.13股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年
12月31日12月31日
卖出股票成交总额-770400.00
减：卖出股票成本总额-861429.00
减：交易费用-2418.58
买卖股票差价收入--93447.58
第36页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
7.4.7.14基金投资收益
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无基金投资收益。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年
12月31日12月31日
债券投资收益——利息收入25678248.8425469981.89
债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）-3924212.07-1627304.25差价收入
债券投资收益——赎回差价
--收入
债券投资收益——申购差价
--收入
合计21754036.7723842677.64
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年12月2023年01月01日至2023年12月
31日31日卖出债券（债转股及债券到期兑付）1422044340.49688287545.17成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑1381705505.97670159205.43
付）成本总额
减：应计利息总额43874156.1219482743.97
减：交易费用388890.47272900.02
第37页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
买卖债券差价收入-3924212.07-1627304.25
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无债券投资收益--赎回差价收入。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无债券投资收益--申购差价收入。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无资产支持证券投资收益--买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无资产支持证券投资收益--赎回差价收入。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无资产支持证券投资收益-申购差价收入。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无贵金属投资收益--买卖贵金属差价收入。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无贵金属投资收益--赎回差价收入。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无贵金属投资收益--申购差价收入。
第38页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无衍生工具收益--买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无衍生工具收益--其他投资收益。
7.4.7.19公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年01月01日至2024年122023年01月01日至2023年12月31日月31日
1.交易性金融资产2138052.598638218.58
——股票投资--
——债券投资2138052.598638218.58
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增97967.66112822.28值税
合计2040084.938525396.30
7.4.7.20其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年
12月31日12月31日
第39页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
基金赎回费收入176891.01179079.65
合计176891.01179079.65
7.4.7.21信用减值损失
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无信用减值损失。
7.4.7.22其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年
12月31日12月31日
审计费用9621.2323631.08
信息披露费120000.00120000.00
帐户维护费37200.0037200.00
合计166821.23180831.08
7.4.7.23分部报告无。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
本报告期末本集合计划无需要说明的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截止本集合计划报告报出日，本集合计划无需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
截止本集合计划报告报出日，本集合计划无存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
关联方名称与本基金的关系
华安证券股份有限公司原管理人、管理人股东中国光大银行股份有限公司本集合计划的托管人华安证券资产管理有限公司本集合计划的管理人
第40页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年01月01日至2024年12月31日2023年01月01日至2023年12月31日
关联方名占当期占当期称股票成股票成成交金额成交金额交总额交总额的比例的比例华安证券
股份有限--1631829.00100.00%公司
7.4.10.1.2权证交易
本报告期及上年度可比期间，本集合计划未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年01月01日至2024年12月31日2023年01月01日至2023年12月31日
关联方名占当期占当期称债券成债券成成交金额成交金额交总额交总额的比例的比例华安证券
股份有限949375343.81100.00%663048356.39100.00%公司
7.4.10.1.4债券回购交易
金额单位：人民币元关联方名本期上年度可比期间称2024年01月01日至2024年12月31日2023年01月01日至2023年12月31日
第41页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告占当期占当期债券回债券回成交金额购成交成交金额购成交总额的总额的比例比例华安证券
股份有限3683748000.00100.00%2905066000.00100.00%公司
7.4.10.1.5基金交易
本报告期及上年度可比期间，本集合计划未通过关联方交易单元进行基金交易。
7.4.10.1.6应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2024年01月01日至2024年12月31日
关联方名占当期占期末应称佣金总当期佣金期末应付佣金余额付佣金总量的比额的比例例华安证券
股份有限491315.63100.00%44581.63100.00%公司上年度可比期间
2023年01月01日至2023年12月31日
关联方名占当期占期末应称佣金总当期佣金期末应付佣金余额付佣金总量的比额的比例例华安证券
股份有限385395.21100.00%21828.27100.00%公司
7.4.10.2关联方报酬
第42页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至202023年01月01日至20
24年12月31日23年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费4345548.953852248.37
其中：应支付销售机构的客户维护费--
应支付基金管理人的净管理费4345548.953852248.37
*本集合计划各类份额的管理费皆按前一日该类集合计划资产净值的0.6%年费率计提。
管理费的计算方法如下：
H＝E×0.6%÷365
H为各类份额每日应计提的集合计划管理费；E为该类份额前一日的集合计划资产净值。
*计提方式与支付方式：管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，集合计划管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由集合计划管理人与托管人双方核对无误后，托管人按照与管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从集合计划财产中一次性支付给集合计划管理人。若遇法定节假日、公休日等支付日期顺延。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至20242023年01月01日至2023年12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费724258.10642041.49
*本集合计划各类份额的托管费皆按前一日该类集合计划资产净值的0.1%年费率计提。
托管费的计算方法如下：
H＝E×0.1%÷365
H为每日集合计划应计提的托管费；E为前一日集合计划资产净值。
*计提方式与支付方式：托管人的托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。
由托管人根据管理人的指令于次月5个工作日内从集合计划资产中一次性支付。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3销售服务费
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无销售服务费发生。
第43页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期间，本集合计划未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期间，本集合计划管理人未运用固有资金投资本集合计划。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末，除管理人之外的其他关联方未投资本集合计划。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名
2024年01月01日至2024年12月31日2023年01月01日至2023年12月31日
称期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国光大
银行股份13667825.21162268.8312454797.94124116.43有限公司
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及上年度可比期间，本集合计划未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金
单位：人民币元每10份基再投资形序权益金现金形式本期利润备除息日式发放总号登记日份额分红发放总额分配合计注额数
2024-02-2024-02-7354401.2391405.69745806.
10.120-
272707673
第44页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
2024-05-2024-05-3716496.1337298.75053795.
20.060-
222268543
2024-12-2024-12-3763343.1240869.75004212.
30.100-
090920999
合14834244969574.219803810.280-
计0.9505.15
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本报告期末，本集合计划未持有因认购新发/增发而于期末流通受限的证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本报告期末，本集合计划未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本报告期末本集合计划未持有银行间市场债券正回购。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本报告期末本集合计划未持有交易所市场债券正回购。
7.4.13金融工具风险及管理
本集合计划为公募债券型集合资产管理计划。可能投资股票资产，具有对股票市场的系统性风险，不能完全规避市场下跌的风险，在市场大幅上涨时也不能保证集合计划净值能够完全跟随或超越市场上涨幅度。本集合计划投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资。
本集合计划在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风险。本集合计划的基金管理人从事风险管理的主要目的是在力求基金资产安全性、流动性的基础上，追求超过业绩比较基准的稳定收益。
本集合计划的基金管理人对于金融工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量
分析的方法去评估各种风险发生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本集合计划的投资目标，结合计划资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
第45页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
集合计划的管理人建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的集合计划财产和集合计划管理人的财产相互独立对所管理的不同集合计划分别管理，分别记账，进行证券投资。
公司全面风险管理的组织体系由董事会、监事、经理层、各部门、构成，各自履行全面风险管理的职责分工，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。
公司董事会是风险管理的最高决策机构，对公司全面风险管理的有效性承担最终责任；审议批准公司全面风险管理的基本制度；根据公司发展战略，审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额，以实现对公司风险的总量控制；审议公司定期风险评估报告，提出风险管理意见；建立与首席风险官的直接沟通机制。董事会负责提出公司经营管理过程中防范风险的指导意见；审阅公司风险管理制度及策略；定期对公司
风险管理状况、政策和程序进行评价，确保其与公司的资本实力、管理水平相一致。
公司监事对公司董事会和经理层在风险管理方面的履职尽责情况进行监督检查并督促整改。
公司经理层负责经营管理中的风险管理，负责组织制定风险管理制度；建立健全公司全面风险管理的经营管理架构，明确各部门在风险管理中的职责分工，并督促各部门的履职；组织制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案，并确保其有效落实；组织评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，并积极解决风险管理中存在的问题；组织建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；组织推进风险管理方面信息技术系统和数据质量控制机制的建设。
公司风控合规部在首席风险官的领导下推动全面风险管理工作，履行具体的风险管理职责。负责协助审计和评价重大风险问题。财务部负责流动性风险管理工作。风控合规部负责合规风险和洗钱风险管理工作。
公司各部门对各自所对接的业务或所管理的领域履行相应的风险管理职能。各部门负责人为本单位风险管理工作的第一责任人，承担风险管理的直接责任。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指集合计划在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者集合计划所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致集合计划资产损失和收益变化的风险。
本集合计划的银行存款存放在托管人和其他具有基金托管资格的股份制商业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。集合计划在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
第46页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
本集合计划应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。集合计划持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出。
于本报告期末，本集合计划未持有资产支持证券。
本集合计划债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
A-1 - 20827368.86
A-1以下 - -
未评级76626840.89102561488.04
合计76626840.89123388856.90
短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告。以上按短期信用评级的债券投资中未评级债券主要为国债。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本报告期末，本集合计划均未持有短期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本报告期末及上年度末，本集合计划未持有短期信用评级的同业存单。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
AAA 317818458.60 431005504.93
AAA以下 10666901.37 50983656.52
未评级65202237.2043463371.33
合计393687597.17525452532.78
第47页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中未评级债券主要为国债。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本报告期末，本集合计划未持有长期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本报告期末，本集合计划未持有长期信用评级的同业存单。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指因证券市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地变现的风险。
流动性风险还包括集合计划出现巨额赎回，致使没有足够的现金应付赎回支付所引致的风险。
在本集合计划出现巨额赎回情形下，集合计划管理人可以根据集合计划当时的资产组合状况或巨额赎回份额占比情况决定全额赎回或部分延期赎回。同时，如本集合计划单个集合计划份额持有人在单个开放日申请赎回集合计划份额超过集合计划总份额一
定比例以上的，集合计划管理人有权对其采取延期办理赎回申请的措施。
本集合计划的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的规
范型交易场所，主要投资对象为具有良好流动性的股票、债券和货币市场工具等，同时本集合计划基于分散投资的原则在行业和个券方面未有高集中度的特征，综合评估在正常市场环境下本集合计划的流动性风险适中。
7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析
单位：人民币元本期末
1个月以3个月
2024年12月1-3个月1-5年5年以上合计
内-1年
31日
资产-----
136678213667825
货币资金----
5.21.21
1058253.1058253.
结算备付金----
6161
存出保证金26281.42----26281.42
932195713713591545914853675047031443
交易性金融-
2.0953.4408.414.128.06
第48页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告资产买入返售金219984521998458
----
融资产8.63.63
债权投资------
129970313713591545914853675050706525
资产总计-
90.9653.4408.414.126.93
负债-----
负债总计------
129970313713591545914853675050706525
流动性净额-
90.9653.4408.414.126.93
上年度末
1个月以3个月
2023年12月1-3个月1-5年5年以上合计
内-1年
31日
资产-----
124547912454797
货币资金----
7.94.94
1835354.1835354.
结算备付金----
5757
存出保证金16061.45----16061.45交易性金融926058011985612072097135588428697145839572
资产77.46577.94092.34348.4110.97507.12买入返售金130573213057320
----
融资产01.681.68
债权投资------
107093711985612072097135588428697145984451
资产总计
493.10577.94092.34348.4110.97922.76
负债-----
负债总计------
107093711985612072097135588428697145984451
流动性净额
493.10577.94092.34348.4110.97922.76
7.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本集合计划的管理人在集合计划运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本
第49页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
集合计划组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本集合计划的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本集合计划投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本集合计划与由本集合计划的管理人管理的其他集合计划共同持有一家公司发行的证券不得
超过该证券的10%。本集合计划与由本集合计划的管理人管理的其他开放式集合计划共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%（完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式集合计划及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制），本集合计划与由本集合计划的管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。
本集合计划所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。此外，本集合计划可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本集合计划主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2024年12月31日，本集合计划持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过15%。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指集合计划所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类
价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本集合计划投资交易所及银行间市场交易的固定收益品种，存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2024年
1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
12月31日资产货币资
13667825.21-----13667825.21
金
第50页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告结算备
1058253.61-----1058253.61
付金存出保
26281.42-----26281.42
证金交易性
金融资93219572.09137135953.44154591408.4185367504.12--470314438.06产买入返
售金融21998458.63-----21998458.63资产应收申
-----391565.21391565.21购款资产总
129970390.96137135953.44154591408.4185367504.12-391565.21507456822.14
计负债应付清
-----1639375.951639375.95算款应付赎
-----2255384.912255384.91回款应付管
理人报-----256462.89256462.89酬应付托
-----42743.8142743.81管费应交税
-----251182.10251182.10费其他负
-----250555.24250555.24债负债总
-----4695704.904695704.90计利率敏
感度缺129970390.96137135953.44154591408.4185367504.12--4304139.69502761117.24口上年度末
2023年1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
12月31日资产货币资
12454797.94-----12454797.94
金
结算备1835354.57-----1835354.57
第51页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告付金存出保
16061.45-----16061.45
证金交易性
金融资102895341.94133173508.66230233010.26150653816.4931885712.33-648841389.68产买入返
售金融14508133.52-----14508133.52资产应收申
-----1620829.481620829.48购款资产总
131709689.42133173508.66230233010.26150653816.4931885712.331620829.48679276566.64
计负债应付赎
-----4961303.624961303.62回款应付管
理人报-----347980.27347980.27酬应付托
-----57996.7357996.73管费应交税
-----177866.85177866.85费其他负
-----348380.65348380.65债负债总
-----5893528.125893528.12计利率敏
感度缺131709689.42133173508.66230233010.26150653816.4931885712.33-4272698.64673383038.52口
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
1.市场利率变化主要对基金组合债券类资产的估值产生影响，对其他会计科
假设目的影响可忽略。
2.基金组合对利率的风险暴露，根据报告期末各只债券的修正久期加权计算
假设得到，债券凸性对组合净值的影响可忽略。
假设3.市场即期利率曲线平行变动。
假设4.基金组合构成和其他市场变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的影响金额分析相关风险变量的变动（单位：人民币元）
第52页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
市场利率下降25个基点-5523376.42810669.18
市场利率上升25个基点5523376.42-810669.18
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集合计划的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值
值比例(值比例(
%)%)交易性金融资
----
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
470314438.0693.55648841389.6896.36
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
第53页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
合计470314438.0693.55648841389.6896.36
7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险
本集合计划未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次--
第二层次470314438.06648841389.68
第三层次--
合计470314438.06648841389.68
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本集合计划本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本报告期末，本集合计划未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
第54页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本集合计划无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比序号项目金额
例(%)
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资--
3固定收益投资470314438.0692.68
其中：债券470314438.0692.68
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产21998458.634.34
其中：买断式回购的买入返售金
--融资产
7银行存款和结算备付金合计14726078.822.90
8其他各项资产417846.630.08
9合计507456822.14100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
第55页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期末未持有股票。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(%)
1国家债券80177417.8115.95
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券358778852.8371.36
5企业短期融资券--
6中期票据31358167.426.24
7可转债(可交换债)--
8同业存单--
9其他--
10合计470314438.0693.55
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元序占基金资产净
债券代码债券名称数量（张）公允价值
号值比例(%)
101973324国债0238000038726226.857.70
218549622兴杭0130000030863700.006.14
318528022国电0130000030847931.516.14
第56页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
418540222沪电0130000030803728.776.13
501974024国债0922500022784489.384.53
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本报告期末未持有股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本报告期末未持有国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金26281.42
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
第57页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
5应收申购款391565.21
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计417846.63
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有户均持有的基金份机构投资者个人投资者人户额
()占总份占总份数户持有份额持有份额额比例额比例
4720105713.5265115979.2713.05%433851837.4186.95%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金48362.640.01%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部0
第58页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2021年09月24日)基金份额总额525862332.11
本报告期期初基金份额总额667024162.08
本报告期基金总申购份额1014016058.78
减：本报告期基金总赎回份额1182072404.18
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额498967816.68
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为本基金进行审计的会计师事务所。报告期内应支付给会计师事务所的审计费用为10000元人民币。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人其高级管理人员未受到稽查或处罚。
第59页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元交股票交易应支付该券商的佣金易券商单占当期股占当期佣备名称元成交金额票成交总佣金金总量的注数额的比例比例量华安
3--491315.63100.00%-
证券
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期债券商名占当期债占当期权占当期基券回购成称成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总成交金额金成交总交总额的额的比例额的比例额的比例比例
华安证949375343.3683748000.
100.00%100.00%----
券8100
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期华安证券股份有限公司关于
1规定媒介2024-01-19
公司住所变更公告华安证券合赢添利债券型集
2合资产管理计划2024年第一规定媒介2024-02-22
次分红公告华安证券股份有限公司关于
3规定媒介2024-03-05
增加奕丰基金销售有限公司
第60页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告为旗下集合资产管理计划代销机构的公告华安证券股份有限公司关于
增加宜信普泽（北京）基金
4规定媒介2024-03-22
销售有限公司为旗下集合资产管理计划代销机构的公告华安证券股份有限公司关于增加上海大智慧基金销售有
5限公司为华安证券旗下集合规定媒介2024-04-26
资产管理计划销售机构的公告华安证券合赢添利债券型集
6合资产管理计划2024年第二规定媒介2024-05-20
次分红公告华安证券合赢添利债券型集
7合资产管理计划基金产品资规定媒介2024-06-29
料概要更新关于华安证券股份有限公司
8管理的资产管理计划管理人规定媒介2024-07-19
主体变更的公告华安证券资产管理有限公司关于大集合产品因管理人变
9规定媒介2024-08-08
更修改资产管理合同、托管协议和招募说明书的公告华安证券合赢添利债券型集
10合资产管理计划基金产品资规定媒介2024-08-09
料概要更新华安证券合赢添利债券型集
11合资产管理计划基金产品资规定媒介2024-09-05
料概要更新华安证券合赢添利债券型集
12合资产管理计划暂停申购公规定媒介2024-09-13
告
第61页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告关于华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划延长存
13规定媒介2024-09-20
续期限并修改资产管理合同、招募说明书的公告华安证券合赢添利债券型集
14合资产管理计划基金产品资规定媒介2024-09-20
料概要更新华安证券合赢添利债券型集
15合资产管理计划恢复申购公规定媒介2024-10-15
告华安证券合赢添利债券型集
16合资产管理计划2024年第三规定媒介2024-12-03
次分红公告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会同意合同变更的文件；
2、华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划资产管理合同；
3、华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划托管协议；
4、华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划招募说明书及其更新；
5、管理人业务资格批件、营业执照；
6、托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内披露的各项公告。
13.2存放地点
第62页，共63页华安证券合赢添利债券型集合资产管理计划2024年年度报告安徽省合肥市政务区天鹅湖路198号。
13.3查阅方式
投资者可到管理人、托管人的办公场所或管理人网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。
咨询电话：95318
公司网址：https://www.hazq.com/zg/home/index.shtml华安证券资产管理有限公司
二〇二五年三月三十一日
第63页，共63页
