天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
2025-03-31
天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人:天弘基金管理有限公司
基金托管人:中信建投证券股份有限公司
送出日期:2025年03月31日天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中信建投证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2024年04月11日起至2024年12月31日止。
第2页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................7
2.4信息披露方式.............................................8
2.5其他相关资料.............................................8
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................8
3.1主要会计数据和财务指标........................................8
3.2基金净值表现.............................................9
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................12
§4管理人报告..............................................12
4.1基金管理人及基金经理情况......................................12
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................14
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................14
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................15
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................16
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................16
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................18
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................18
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................18
§5托管人报告..............................................18
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................18
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............19
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................19
§6审计报告...............................................19
6.1审计报告基本信息..........................................19
6.2审计报告的基本内容.........................................19
§7年度财务报表.............................................22
7.1资产负债表.............................................22
7.2利润表...............................................24
7.3净资产变动表............................................26
7.4报表附注..............................................27
§8投资组合报告.............................................57
8.1期末基金资产组合情况........................................57
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................58
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................59
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................60
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................62
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................62
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................62
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................63
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................63
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细...................63
第3页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
8.11本基金投资股指期货的投资政策...................................63
8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................63
8.13投资组合报告附注.........................................63
§9基金份额持有人信息..........................................64
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................64
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................65
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................65
9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................66
§10开放式基金份额变动.........................................66
§11重大事件揭示............................................67
11.1基金份额持有人大会决议......................................67
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................67
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................67
11.4基金投资策略的改变........................................67
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................67
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................68
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................68
11.8其他重大事件...........................................71
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................74
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................74
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................75
§13备查文件目录............................................75
13.1备查文件目录...........................................75
13.2存放地点.............................................75
13.3查阅方式.............................................75
第4页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数基金名称证券投资基金发起式联接基金
基金简称 天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接基金主代码021159
基金运作方式契约型开放式、发起式基金合同生效日2024年04月11日基金管理人天弘基金管理有限公司基金托管人中信建投证券股份有限公司
报告期末基金份额总额11254392.38份基金合同存续期不定期天弘中证沪港深物联天弘中证沪港深物联下属分级基金的基金简称
网主题ETF发起联接A 网主题ETF发起联接C下属分级基金的交易代码021159021160
报告期末下属分级基金的份额总额5163850.61份6090541.77份
2.1.1目标基金基本情况
天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投基金名称资基金基金主代码517660基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2021年10月12日基金份额上市的证券交易所上海证券交易所上市日期2021年10月25日基金管理人名称天弘基金管理有限公司基金托管人名称中信建投证券股份有限公司
2.2基金产品说明
通过投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪投资目标偏离度和跟踪误差最小化。
第5页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
本基金为目标ETF的联接基金，目标ETF是主要采用完全复制法实现对标的指数紧密跟踪的全被动指数基金。本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标ETF、标的指数成份股和备选成份股进行被动式
指数化投资，实现对业绩比较基准的紧密跟踪。正常情况下，本基金投资于目标 ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%。在正常市场情况下，力争控制本基金的份额净值与业绩比较基准的收益率日均跟踪偏投资策略
离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。
如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和
跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。主要产品投资策略包括：目标 ETF投资策略、股票投资策略、债
券投资策略、资产支持证券投资策略、股指期货投资
策略、港股投资策略、融资及转融通证券出借业务投
资策略、存托凭证投资策略等。
中证沪港深物联网主题指数收益率×95%＋银行活期业绩比较基准
存款利率（税后）×5%
本基金为ETF联接基金，且目标ETF为股票型指数基金，因此本基金的预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金通过投资于目标ETF跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以风险收益特征及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
本基金可投资港股通标的股票，还面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
2.2.1目标基金产品说明
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最投资目标小化。本基金力争将日均跟踪偏离度控制在0.2%以内，年化跟踪误差控制在2%以内。
本基金主要采取完全复制策略，即按照标的指数的成投资策略份股构成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。当预期
第6页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况（如流动性不足、成份股长期停牌、法律法规限制等）导致
流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。主要产品投资策略包括：债券投资策略、资产支持证券投资策略、股指期货投资策略、港股投资策略、
融资及转融通证券出借业务投资策略、存托凭证投资策略等策略。
业绩比较基准中证沪港深物联网主题指数收益率
本基金属于股票型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、风险收益特征以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。本基金可投资港股通标的股票，还面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称天弘基金管理有限公司中信建投证券股份有限公司信息披姓名童建林朱志明
露负责联系电话022-833102084008-888-108
人 电子邮箱 service@thfund.com.cn service@csc.com.cn客户服务电话9504695587
传真022-83865564010-56162085天津自贸试验区（中心商务北京市朝阳区安立路66号4号注册地址区）新华路3678号宝风大厦2楼
3层
天津市河西区马场道59号天北京市朝阳区景辉街16号院1办公地址
津国际经济贸易中心A座16 号楼泰康集团大厦8层/18层，
第7页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告层北京市朝阳区光华路10号院中信大厦82层邮政编码300203100010法定代表人黄辰立王常青
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披上海证券报露报纸名称登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 www.thfund.com.cn址基金年度报告备置地基金管理人及基金托管人的办公地址点
2.5其他相关资料
项目名称办公地址
毕马威华振会计师事务所(特北京市东长安街1号东方广场毕马威会计师事务所
殊普通合伙)大楼8层天津市河西区马场道59号天津国际注册登记机构天弘基金管理有限公司
经济贸易中心A座16层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
本期2024年04月11日（基金合同生效日）
-2024年12月31日
3.1.1期间数据和指标天弘中证沪港深物天弘中证沪港深物
联网主题ETF发起 联网主题ETF发起
联接A 联接C
本期已实现收益-756.71-9096.69
本期利润1225608.611308403.20
加权平均基金份额本期利润0.24360.2389
第8页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
本期加权平均净值利润率22.37%21.84%
本期基金份额净值增长率24.47%24.29%
3.1.2期末数据和指标2024年末
期末可供分配利润-798.35-10497.68
期末可供分配基金份额利润-0.0002-0.0017
期末基金资产净值6427454.977570001.65
期末基金份额净值1.24471.2429
3.1.3累计期末指标2024年末
基金份额累计净值增长率24.47%24.29%注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、本基金合同于2024年04月11日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月2.69%1.75%3.15%1.75%-0.46%0.00%
过去六个月20.06%1.69%20.29%1.71%-0.23%-0.02%自基金合同
生效日起至24.47%1.53%25.33%1.56%-0.86%-0.03%今
天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接C
阶段份额净值份额净值业绩比较业绩比较*-**-*
第9页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
增长率*增长率标基准收益基准收益
准差*率*率标准差
*
过去三个月2.63%1.75%3.15%1.75%-0.52%0.00%
过去六个月19.94%1.69%20.29%1.71%-0.35%-0.02%自基金合同
生效日起至24.29%1.53%25.33%1.56%-1.04%-0.03%今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
第10页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
注：1、本基金合同于2024年04月11日生效，本基金合同生效起至披露时点不满1年。
2、按照本基金合同的约定，基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金
的投资组合比例符合基金合同的有关约定。本基金的建仓期为2024年04月11日至2024年
10月10日，建仓期结束时及至报告期末，各项资产配置比例均符合基金合同的约定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
第11页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
注：本基金合同于2024年04月11日生效。基金合同生效当年2024年的净值增长率按照基金合同生效后当年的实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金于2024年04月11日成立，自基金合同生效以来未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
天弘基金管理有限公司（以下简称"公司"或"本基金管理人"）经中国证监会证监基
金字[2004]164号文批准，于2004年11月8日正式成立，注册资本金为5.143亿元人民币，总部设在天津，在北京、上海、广州、深圳、四川、浙江设有分公司。公司股权结构为：
第12页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
截至2024年12月31日，公司共管理运作210只公募基金，公司业务范围涵盖二级市场股票投资、债券投资、现金管理、衍生品投资等。公司始终秉承“稳健理财，值得信赖”的理念，坚持为投资者带来优质的基金产品和理财服务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基
金经理（助理）证券姓名职务期限从业说明任职离任年限日期日期男，运筹学硕士。历任建信基金管理有限责任公司量
2024化研究员、北京极至投资管
刘笑明本基金基金经理年04-10年理有限公司投资经理、中国月人保资产管理有限公司基金经理，2020年4月加盟本公司。
男，金融硕士。历任嘉实远见科技(北京)有限公司（原
2024
本基金基金经理助嘉实博趣科技（北京）有限
祁世超年06-9年理公司）产品经理、开发工程月师。2015年9月加盟本公司，历任智能投资部研究员、指
第13页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告数与数量投资部高级研究员。
注：1、上述任职日期/离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2、本基金经理助理协助基金经理进行投资、研究、头寸管理等日常工作。
3、在本报告截止日至报告批准送出日之间，本基金管理人增聘祁世超先生为本基
金基金经理，祁世超先生不再担任本基金基金经理助理。
4、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金按照国家法律法规及基金合同的相关约定进行操作，不存在违法违规及未履行基金合同承诺的情况。
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其配套规则和其他相关法律法规、基金合同的有关规定，勤勉尽责地管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法基金管理人一直坚持公平对待旗下所有基金的原则，严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，在研究分析、投资决策和交易执行等各个环节落实公平交易原则。公平交易范围包括各类投资组合、所有投资交易品种、以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资交易管理活动及授权、研究分析、投
资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易，通过交易系统中的公平交易程序，对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配。针对场外网下交易业务，依照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在各投资组合间进行分配。
4.3.2公平交易制度的执行情况
公平交易的执行情况包括：建立统一的研究平台和公共信息平台，保证各组合得到公平的投资资讯；公平对待不同投资组合，禁止各投资组合之间进行以利益输送为目的的投资交易活动；在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，严格执行授权审批程
第14页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告序；实行集中交易制度和公平交易分配制度；建立不同投资组合投资信息的管理及保密制度，保证不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息的相互隔离；加强对投资交易行为的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估体系等。报告期内，公司公平交易程序运作良好，未出现异常情况；场外、网下业务公平交易制度执行情况良好，未出现异常情况。公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析，对各投资组合不同时间窗口（1日、3日、5日）内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了T检验，未发现违反公平交易原则的异常交易。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况，公司旗下各基金不存在因非公平交易等导致的利益输送行为，公平交易制度的整体执行情况良好。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为2次，投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，市场整体企稳回升，全年来看，多数宽基指数取得了正收益，但市场在风格及结构上体现出了一定的分化。具体来说，根据万得数据统计：中证全指上涨7.43%，沪深300上涨14.68%，中证500上涨5.46%，创业板指上涨13.23%，中证1000上涨1.20%。
本基金投资策略所跟踪的中证沪港深物联网主题指数上涨20.39%。本基金于2024年4月成立，在报告期内根据基金合同约定完成建仓，通过公司自研的指数基金投资管理系统对基金的投资流程进行持续监控及优化，将基金的跟踪误差及跟踪偏离度控制在了合理水平。
投资策略方面，本基金作为一只跟踪中证沪港深物联网主题指数的ETF联接产品，基金管理人将运用指数化投资策略，紧密跟踪基准，在严格控制基金的日均跟踪偏离度和年化跟踪误差的前提下，力争获取与业绩基准相似的投资收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2024年12月31日，天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接A基金份额净值为
1.2447元，天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接C基金份额净值为1.2429元。报告期
内份额净值增长率天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接A为24.47%，同期业绩比较基准增长率为25.33%；天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接C为24.29%，同期业绩比较基准增长率为25.33%。
第15页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2025年，尽管宏观经济仍然面临居民有效需求不足、部分行业经营压力增大等挑战，但在政策持续发力与结构性调整不断深化的背景下，有望迎来拐点并呈现积极变化。政策层面：财政政策或将更加积极，赤字率的提升及超长期特别国债的发行将为经济运行提供有力支撑；货币政策有望保持宽松，降准降息仍有一定空间，各类创新工具的运用也将为金融市场提供必要的流动性保障，并增强实体经济活力。经济结构调整层面：传统行业在市场出清的过程中进一步磨底，而高端制造业凭借规模效应的积累和技术迭代的加速，有望持续扩大全球竞争优势。同时，人工智能技术在取得“从零到一”的突破后，产业应用进程将加快，算力的普及和算法的优化将不断降低大模型的使用门槛，持续催生可落地的应用场景。科技赋能的深化不仅将推动经济结构优化，还可能孕育出若干具有长期增长潜力的重要投资机会。
证券市场方面，我们对2025年的A股市场持相对乐观态度，并认为市场的积极因素仍在逐步积累：一方面，价值板块从估值、股息率等角度衡量，在大类资产中已具备较好的配置优势，特别是在无风险收益率下行的过程中有望吸引增量配置资金；另一方面，成长板块将持续受益于高端制造业全球竞争力的提升以及国内人工智能领域的科技突破，在风险偏好修复的过程中可能实现系统性的估值提升。此外，金融政策的支持以及创新型流动性工具的应用，也将为市场注入新的活力。总体而言，我们认为当前权益市场的收益风险比占优，具备中长期持有价值。当然，我们也应认识到，无论是宽基指数还是细分行业指数，准确预测其变化的幅度、速率以及时间窗口始终存在较大挑战，面对市场的不确定性，一套以概率思维为指导的投资框架和应对方法，往往比依赖单一结果的押注式预测更加有效，也更有可能带来良好的投资体验。因此，我们鼓励投资者一方面以更长期的视角进行基金配置，更多考虑业绩与估值的匹配程度以及收益风险比，同时另一方面在投资时机以及投资品种上进行适度分散化，以更好的对冲风险，力争实现收益的长期积累，并更充分的发挥复利效应。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人的监察稽核工作一切从合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持有人利益出发，由独立的内控合规部门按照规定的权限和程序，认真履行职责，对公司、基金运作及员工行为的合法性、合规性进行定期和不定期监督和检查。发现问题及时提出建议并督促相关部门改进完善，及时与有关人员沟通，并定期制作监察稽核报告报公司董事会。公司经理层层面成立了风险管理委员会，根据公司总体风险控制目标，分配各业务和各环节风险控制目标和要求；落实公司重大风险管理的决定或决议；听取并讨论会议成员的报告；对会议成员提出的或发现的已经存在的风险点，在充分讨论、协调基础上形成具体的风险控制措施；对潜在风险点分析讨论，拟定应对措施；
第16页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
对发生的风险事件和重大差错，分析原因、总结经验教训、风险定级、划分责任，向总经理办公会报告。
同时，本基金管理人根据全面性原则、独立性原则、相互制约原则、定性和定量相结合原则、重要性原则建立了一套比较完整的内部控制体系，该内部控制体系由一系列业务管理制度及相应的业务处理、控制程序组成，具体包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监控等要素。本基金管理人已通过了ISAE3402（《国际鉴证业务准
则第3402号》）认证，获得无保留意见的控制设计适当性报告。
本报告期，本基金管理人全面开展基金运作监察稽核工作，确保基金投资、营销及后台运作等各环节的合法合规。通过定期检查、不定期抽查等工作方法，完善内部控制，基金运作没有出现违规行为。本报告期内，本基金管理人有关本基金的监察稽核主要工作如下：
1、在研究环节，加强研究业务独立性，注重程序合规和质量控制；在关注研究报
告形式与内容的合法性基础上，跟踪检查投资备选库的入选、维护依据；进一步规范新股、新债询价、申购流程；定期检查关联方关系以及关联交易的日常维护；定期评估研
究对投资的支持程度，对投资业绩的贡献度；
2、在投资交易环节，对投资运作过程中的风险点进行识别和监控，预防和控制由
内部或外部流程、人员和系统失控而造成的损失；根据法律法规要求、基金合同约定、
投资决策委员会的决定，适时提出增加或优化交易系统风控指标的建议，通过投资交易系统控制投资风险；跟踪每日的交易行为和交易结果，发现预警信息通过电话、邮件及合规提示及时提醒，保障投资环节的合规运作；监督检查各投资组合新股申购、一级债申购、银行间交易等场外交易的合规执行情况，保证各投资组合场外交易的事中合规控制；
3、投资管理人员管理环节，加强对投资管理人员即时聊天工具、办公电话、移动
电话、终端设备网上交易的合规监控，监督投资管理人员及其配偶、利害关系人股票交易申报制度、交易时间移动电话集中保管制度的有效执行，采取各种有效方式杜绝老鼠仓、非公平交易及各种形式的利益输送行为；
4、基金募集与营销环节，对基金宣传推介材料及定投、费率优惠等基金销售业务
活动进行事前合规检查，做到事前防范风险，保障基金营销合法合规。在基金利用互联网平台营销方面，对各类新兴业务的活动方案进行事前合规评估，保证业务开展的同时注重事前风险防范；
5、基金运营环节，加强对注册登记、会计核算、基金清算、估值业务的稽核力度，
保证基金运营安全、准确；
6、信息披露环节，严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，保证信息披露的真实、准确、完整、及时。
第17页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
报告期内，本基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施逐步完善，保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续以合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持有人利益出发，提高内部控制和风险管理的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督，对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委员会成员由公司分管投资的高级管理人员、督察长、首席风控官、分管估值业务高级管理人员以及研究管理人员组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜
任能力的基金经理（投资经理）、股票/债券研究员、基金运营部、风险管理部和内控合规部的相关人员组成。
基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
报告期内，本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的定价服务协议。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内本基金管理人无应说明预警信息。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
第18页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告在本报告期内，本基金托管人在托管本基金过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
在本报告期内，本基金托管人按照相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中财务指标、净值收益表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告的数据真实、准确和完整（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分，以及涉及关联方和基金份额持有人信息等相关数据未在托管人复核范围内）。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2506434号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数审计报告收件人证券投资基金发起式联接基金全体基金份额持有人我们审计了后附的天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基
金(以下简称“该基金”)财务报表，包括2024年
12月31日的资产负债表，自2024年04月11日(基
审计意见
金合同生效日)至2024年12月31日止期间的利润
表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、
第19页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称
“企业会计准则”)及财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基
金行业实务操作的规定编制，公允反映了该基金
2024年12月31日的财务状况以及自2024年04月1
1日(基金合同生效日)至2024年12月31日止期间
的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称
“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中形成审计意见的基础
国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项无其他事项无
该基金管理人天弘基金管理有限公司(以下简称
“该基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及管理层和治理层对财务报表的责任
财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中
第20页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。
该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
注册会计师对财务报表审计的责任
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰
第21页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的
恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、
时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名左艳霞李瑞丛会计师事务所的地址北京市东长安街1号东方广场毕马威大楼8层
审计报告日期2025-03-27
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末资产附注号
2024年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.1580439.48
第22页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
结算备付金1722.64
存出保证金726.07
交易性金融资产7.4.7.213429660.31
其中：股票投资376153.00
基金投资12850678.02
债券投资202829.29
资产支持证券投资-
贵金属投资-
其他投资-
衍生金融资产7.4.7.3-
买入返售金融资产7.4.7.4-
应收清算款-
应收股利-
应收申购款20837.79
递延所得税资产-
其他资产7.4.7.5-
资产总计14033386.29本期末负债和净资产附注号
2024年12月31日
负债：
短期借款-
交易性金融负债-
衍生金融负债7.4.7.3-
卖出回购金融资产款-
应付清算款-
应付赎回款19130.31
应付管理人报酬424.86
应付托管费47.17
应付销售服务费1259.00
应付投资顾问费-
应交税费-
第23页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
应付利润-
递延所得税负债-
其他负债7.4.7.615068.33
负债合计35929.67
净资产：
实收基金7.4.7.711254392.38
未分配利润7.4.7.82743064.24
净资产合计13997456.62
负债和净资产总计14033386.29
注：1.报告截止日2024年12月31日，天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金A类基金份额净值1.2447元，天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金C类基金份额净值1.2429元；基金份额
总额11254392.38份，其中天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金A类基金份额5163850.61份，天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金C类基金份额6090541.77份。
2.本财务报表的实际编制期间为2024年04月11日(基金合同生效日)至2024年12月31日，无上一年度可比期间(下同)。
7.2利润表
会计主体：天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
本报告期：2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
单位：人民币元本期2024年04月11日（基金合同项目附注号生效日）至2024年12月31日
一、营业总收入2561462.00
1.利息收入9273.94
其中：存款利息收入7.4.7.99273.94
债券利息收入-
资产支持证券利息收入-
买入返售金融资产收入-
第24页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
其他利息收入-
2.投资收益（损失以“-”填列）7872.97
其中：股票投资收益7.4.7.10-2170.56
基金投资收益7.4.7.116453.85
债券投资收益7.4.7.12870.03
资产支持证券投资收益7.4.7.13-
贵金属投资收益7.4.7.14-
衍生工具收益7.4.7.15-
股利收益7.4.7.162719.65
其他投资收益-3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.172543865.21
填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）-
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18449.88
减：二、营业总支出27450.19
1.管理人报酬3047.75
2.托管费338.56
3.销售服务费8639.98
4.投资顾问费-
5.利息支出-
其中：卖出回购金融资产支出-
6.信用减值损失7.4.7.19-
7.税金及附加23.90
8.其他费用7.4.7.2015400.00三、利润总额（亏损总额以“-”号填
2534011.81
列）
减：所得税费用-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）2534011.81
五、其他综合收益的税后净额-
六、综合收益总额2534011.81
第25页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
7.3净资产变动表
会计主体：天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
本报告期：2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
单位：人民币元本期
项目2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
---产
二、本期期初净资
10017344.13-10017344.13
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号1237048.252743064.243980112.49填列）
（一）、综合收益
-2534011.812534011.81总额
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资1237048.25209052.431446100.68产减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款2861615.66360734.353222350.01
2.基金赎回
-1624567.41-151681.92-1776249.33款
（三）、本期向基金份额持有人分配
利润产生的净资产---
变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资
11254392.382743064.2413997456.62
产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
第26页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告高阳薄贺龙薄贺龙
———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（以下简称“本基金”）系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2024]453号《关于准予天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金注册的批复》的准许，由基金管理人天弘基金管理有限公司于2024年04月09日向社会公开发行募集，募集期结束经普华永道会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具字（2024）第0138号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2024年04月11日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。
设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币10016830.15元，募集资金在募集期间产生的利息为人民币513.98元，以上实收基金（本息）合计为人民币
10017344.13元，折合10017344.13份基金份额，其中A类基金份额5002080.19份，C类
基金份额5015263.94份。本基金的基金管理人为天弘基金管理有限公司，基金托管人为中信建投证券股份有限公司。
本基金的投资范围为：本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，以目标ETF基金份额、标的指数成份股、备选成份股（含存托凭证）为主要投资对象。此外，为更好地实现基金的投资目标，本基金还可以投资于少量非成份股（包括主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册的股票、存托凭证、其他港股通标的股票）、债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、货币市场工具、
同业存单、债券回购、资产支持证券、银行存款、股指期货以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可根据相关法律法规和基金合同的约定，参与融资和转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于目标ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%；
每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。如法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
第27页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告本财务报表由本基金的基金管理人天弘基金管理有限公司于2025年03月27日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2024年04月11日(基金合同生效日)至2024年12月31日止期间财务报表符合企
业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况以及2024年
04月11日(基金合同生效日)至2024年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为
2024年04月11日(基金合同生效日)至2024年12月31日。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
本基金根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产划分为以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金未持有以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
第28页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(2)金融负债的分类本基金将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。本基金无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(1)金融工具的初始确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(2)金融工具的后续计量
初始确认后，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息、股利收入和利息费用)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
初始确认后，对于以摊余成本计量的金融资产和金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
(3)金融工具的终止确认
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
第29页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(4)金融工具的减值
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加
但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如
下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；
估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价
第30页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值；
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类
似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。
投资收益
第31页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与
其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。
公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、衍生工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。
本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对A类、C类基金份额分别选择不同的分红方式；
由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售服务费，各类别基金份额对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
第32页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人在履行适当程序后可酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理
人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协
(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、
深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市
交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值基准
第33页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告服务机构提供的价格数据进行估值。根据中基协发[2017]3号《关于发布<基金中基金估值业务指引（试行）>的通知》之附件《基金中基金估值业务指引（试行)》，本基金对于目标ETF投资，按目标ETF估值日的份额净值估值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]
78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税
[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、中投信〔2021〕20号《关于香港联合交易所有限公司上调股票交易印花税率有关提示的通知》、财政部公告2019年第93号《关于继续执行沪港、深港股票市场交易互联互通机制和内地与香港基金互认有关个人所得税政策的公告》、财政部税务总局公告
2023年第2号《关于延续实施有关个人所得税优惠政策的公告》、财政部税务总局中国证监会公告2023年第23号《关于延续实施沪港、深港股票市场交易互联互通机制和内地
第34页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告与香港基金互认有关个人所得税政策的公告》、财税〔2014〕81号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》、财政部税务总局公告2024年第8号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
a) 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
b) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
对证券投资基金从中国内地证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
c) 对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。
对内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司（以下简称中国结算）提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。对内地证券投资基金通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的股息红利所得，按照上述规定计征个人所得税。
对内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的转让差价所
得和通过基金互认买卖香港基金份额取得的转让差价所得，继续暂免征收个人所得税，执行至2027年12月31日。
d) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。对于基金通过沪港通、深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
第35页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
e) 对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末项目
2024年12月31日
活期存款580439.48
等于：本金580167.43
加：应计利息272.05
减：坏账准备-
定期存款-
等于：本金-
加：应计利息-
减：坏账准备-
其中：存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于：本金-
加：应计利息-
减：坏账准备-
合计580439.48
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票360990.56-376153.0015162.44
贵金属投资-金交----
第36页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告所黄金合约
交易所市场201131.002189.29202829.29-491.00债
银行间市场----券
合计201131.002189.29202829.29-491.00
资产支持证券----
基金10321484.25-12850678.022529193.77
其他----
合计10883605.812189.2913429660.312543865.21
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末项目
2024年12月31日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费0.53
应付证券出借违约金-
应付交易费用67.80
其中：交易所市场67.80
银行间市场-
应付利息-
第37页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
预提费用15000.00
合计15068.33
7.4.7.7实收基金
7.4.7.7.1 天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接A
金额单位：人民币元本期项目
2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31
(天弘中证沪港深物联网主题日
ETF发起联接A)
基金份额（份）账面金额
基金合同生效日5002080.195002080.19
本期申购234342.47234342.47
本期赎回（以“-”号填列）-72572.05-72572.05
本期末5163850.615163850.61
7.4.7.7.2 天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接C
金额单位：人民币元本期项目
2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31
(天弘中证沪港深物联网主题日
ETF发起联接C)
基金份额（份）账面金额
基金合同生效日5015263.945015263.94
本期申购2627273.192627273.19
本期赎回（以“-”号填列）-1551995.36-1551995.36
本期末6090541.776090541.77
注：本基金合同于2024年04月11日生效基金合同生效日的基金份额总额为
10017344.13份基金份额，其中认购资金利息折合513.98份基金份额。
7.4.7.8未分配利润
7.4.7.8.1 天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接A
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
第38页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
(天弘中证沪港深物联
网主题ETF发起联接
A)
上年度末---本期期初（基金合同生---
效日）
本期利润-756.711226365.321225608.61本期基金份额交易产
-41.6438037.3937995.75生的变动数
其中：基金申购款-72.1247327.9147255.79
基金赎回款30.48-9290.52-9260.04
本期已分配利润---
本期末-798.351264402.711263604.36
7.4.7.8.2 天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接C
单位：人民币元项目
(天弘中证沪港深物联已实现部分未实现部分未分配利润合计
网主题ETF发起联接
C)
上年度末---本期期初（基金合同生---
效日）
本期利润-9096.691317499.891308403.20本期基金份额交易产
-1400.99172457.67171056.68生的变动数
其中：基金申购款-3347.26316825.82313478.56
基金赎回款1946.27-144368.15-142421.88
本期已分配利润---
本期末-10497.681489957.561479459.88
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元
第39页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告本期
项目2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
活期存款利息收入9108.79
定期存款利息收入-
其他存款利息收入-
结算备付金利息收入122.05
其他43.10
合计9273.94
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期
项目2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年1
2月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入8988.42
股票投资收益——赎回差价收入-
股票投资收益——申购差价收入-11158.98
股票投资收益——证券出借差价收入-
合计-2170.56
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期
项目2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
卖出股票成交总额296940.00
减：卖出股票成本总额286549.01
减：交易费用1402.57
买卖股票差价收入8988.42
第40页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
7.4.7.10.3股票投资收益——申购差价收入
单位：人民币元本期
项目2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
申购基金份额总额6880800.00
减：现金支付申购款总额5125451.89
减：申购股票成本总额1766507.09
减：交易费用-
申购差价收入-11158.98
7.4.7.11基金投资收益
单位：人民币元本期
项目2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
卖出/赎回基金成交总额285274.60
减：卖出/赎回基金成本总额278432.85
减：买卖基金差价收入应缴纳增值税额199.27
减：交易费用188.63
基金投资收益6453.85
7.4.7.12债券投资收益
7.4.7.12.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期
项目2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
债券投资收益——利息收入870.03
债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）-差价收入
第41页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
债券投资收益——赎回差价
-收入
债券投资收益——申购差价
-收入
合计870.03
7.4.7.13资产支持证券投资收益
本基金本报告期未取得资产支持证券投资收益。
7.4.7.14贵金属投资收益
本基金本报告期未取得贵金属投资收益。
7.4.7.15衍生工具收益
7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期未取得买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期未取得其他衍生工具投资收益。
7.4.7.16股利收益
单位：人民币元本期
项目2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
股票投资产生的股利收益2719.65
其中：证券出借权益补偿收入-
基金投资产生的股利收益-
合计2719.65
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元本期项目名称
2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
第42页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
1.交易性金融资产2543865.21
——股票投资15162.44
——债券投资-491.00
——资产支持证券投资-
——基金投资2529193.77
——贵金属投资-
——其他-
2.衍生工具-
——权证投资-
3.其他-
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增-值税
合计2543865.21
7.4.7.18其他收入
单位：人民币元本期
项目2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
基金赎回费收入449.88
基金转换费收入-
合计449.88
7.4.7.19信用减值损失
本基金本报告期内未发生信用减值损失。
7.4.7.20其他费用
单位：人民币元本期
项目2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
第43页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
审计费用15000.00
信息披露费-
证券出借违约金-
开户费400.00
合计15400.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
基金管理人、基金销售机构、基金注天弘基金管理有限公司册登记机构
中信建投证券股份有限公司基金托管人、基金销售机构蚂蚁科技集团股份有限公司基金管理人的股东天津信托有限责任公司基金管理人的股东内蒙古君正能源化工集团股份有限公司基金管理人的股东芜湖高新投资有限公司基金管理人的股东
新疆天瑞博丰股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
新疆天惠新盟股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
新疆天阜恒基股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
新疆天聚宸兴股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东天弘创新资产管理有限公司基金管理人的全资子公司天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指本基金是该基金的联接基金数证券投资基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
第44页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期
2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
关联方名称占当期股票成交成交金额总额的比例中信建投证券股份
2710986.66100.00%
有限公司
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
金额单位：人民币元本期
2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
关联方名称占当期债券成交成交金额总额的比例中信建投证券股份
201131.00100.00%
有限公司
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5基金交易
金额单位：人民币元本期
2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
关联方名称占当期基金成交成交金额总额的比例中信建投证券股份
3932258.80100.00%
有限公司
7.4.10.1.6应支付关联方的佣金
第45页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
金额单位：人民币元本期
2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
关联方名占当期占期末应称佣金总当期佣金期末应付佣金余额付佣金总量的比额的比例例中信建投
证券股份1080.41100.00%67.80100.00%有限公司
注:1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定。
2、根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自2024年7月1日起，
基金管理人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票
交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。该类佣金协议已根据此规定完成了更新。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期
项目2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年
12月31日
当期发生的基金应支付的管理费3047.75
其中：应支付销售机构的客户维护费878.62
应支付基金管理人的净管理费2169.13
注:1、本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费，支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产后的余
额(若为负数，则取0)0.45%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝(前一日基金资产净值-前一日所持有目标ETF基金份额部分的基
金资产)×该日适用费率/当年天数。
2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中约定的依据销售
机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务
第46页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期
项目2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费338.56
注:本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费，支付基金托管人中信建投证券股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分
的基金资产后的余额(若为负数，则取0)0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝(前一日基金资产净值-前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产)×该日适用费率/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期获得销售
2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方
天弘中证沪港深物联网主题ET 天弘中证沪港深物联网主题ET名称合计
F发起联接A F发起联接C天弘基金
7855.
管理有限-7855.62
62
公司
7855.
合计-7855.62
62
注：1、支付基金销售机构的销售服务费按前一日各级基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给天弘基金管理有限公司，再由天弘基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接C的销售服务费率为0.20%。销售服务费的计算公式为：
日销售服务费＝前一日各级基金资产净值×该日适用费率/当年天数。
2、天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接A不收取销售服务费。
第47页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行过银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情
况本基金本报告期未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期
2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月3
项目1日天弘中证沪港深物联网天弘中证沪港深物联网
主题ETF发起联接A 主题ETF发起联接C基金合同生效日（2024年04月1
5000257.005000256.94
1日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额--
报告期间申购/买入总份额--
报告期间因拆分变动份额--
减：报告期间赎回/卖出总份额--
报告期末持有的基金份额5000257.005000256.94报告期末持有的基金份额占基
96.83%82.10%
金总份额比例
注：1、基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。
2、报告期期末持有的本基金份额占基金总份额比例，比例的分母分别采用各自级
别的份额总额计算。
第48页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接A本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接C本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期关联方名
2024年04月11日（基金合同生效日）至2024年12月31日
称期末余额当期利息收入中信建投
证券股份580439.489108.79有限公司
注：本基金由基金托管人中信建投证券股份有限公司保管的银行存款，存放在具有基金托管资格的银行，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券交易。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本报告期末，本基金持有14062900.00份目标ETF基金份额，占其总份额的比例为
29.13%。
7.4.11利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金
天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接A本报告期无利润分配事项。
天弘中证沪港深物联网主题ETF发起联接C本报告期无利润分配事项。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
第49页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为目标ETF的联接基金，目标ETF是采用完全复制法实现对标的指数紧密跟踪的全被动指数基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金的基金管理人奉行全面风险管理理念，建立了以审计与风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、内控合规部、风险管理部、内审部和相关业务部门构成的风
险管理架构体系。在全面风险管理体系的框架下，董事会负责监督检查公司的合法合规运营、内部控制、风险管理，从而控制公司的整体运营风险。在董事会下设立审计与风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理委员会，主要负责拟定公司风险管理战略，经董事会批准后组织实施；组织实施经董事会批准的年度风险预算、风险可容忍度限额及其他量化风险管理工具；根据公司总体风险控制目标，制定各业务和各环节风险控制目标和要求；落实公司就重大风险管理作出的决定或决议；听取并讨论会议议题，就重大风险管理事项形成决议；拟定或批准公司风险管理制度、流程。在业务操作层面风险管理职责主要由内控合规部和风险管理部负责，内控合规部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理提供合规控制标准，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；内控合规部由督察长分管。风险管理部通过投资交易系统的风控
第50页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
参数设置，保证各投资组合的投资比例合规；参与各投资组合新股申购、一级债申购、银行间交易等场外交易的风险识别与评估，保证各投资组合场外交易的事中合规控制；
负责各投资组合投资绩效、大类风险的识别、计量和控制。风险管理部向公司首席风控官进行汇报。内审部对公司内部控制和风险管理的有效性，经营效率和效果等方面开展独立评价活动，向总经理和督察长汇报。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款和定期存款存放在本基金的托管人中信建投证券股份有限公司开立于具有基金托管资格的银行的托管账户及其他具有基金托管资格的国有银行和大型股份制银行，并实施不同区间的额度管理，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，本基金以非约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，本基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过该方式向证券公司出借证券，本基金的基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，且借券证券公司最近1年的分类结果为A类，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末短期信用评级
2024年12月31日
第51页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
A-1 -
A-1以下 -
未评级101263.40
合计101263.40
注：未评级债券为国债、政策性金融债、央票或其他未经第三方评级机构进行债项评级的债券。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末未持有短期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末未持有短期信用评级的同业存单。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末长期信用评级
2024年12月31日
AAA -
AAA以下 -
未评级101565.89
合计101565.89
注：未评级债券为国债、政策性金融债、央票或其他未经第三方评级机构进行债项评级的债券。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末未持有长期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末未持有长期信用评级的同业存单。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
第52页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可依照法律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请等进行适度调整，作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施。
于2024年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金
组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发
行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认
定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
15%。本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合法律法规的相关要求。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进
行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变
第53页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告现价值。本期末，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查
与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了交易对手管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中
国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的管理人定期对组合中债券投资和资产支持证券投资部分面临的利率风险
进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2024年12月31日
资产
货币资金580439.48---580439.48
结算备付金1722.64---1722.64
存出保证金726.07---726.07
交易性金融资产202829.29--13226831.0213429660.31
应收申购款---20837.7920837.79
资产总计785717.48--13247668.8114033386.29
第54页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告负债
应付赎回款---19130.3119130.31
应付管理人报酬---424.86424.86
应付托管费---47.1747.17
应付销售服务费---1259.001259.00
其他负债---15068.3315068.33
负债总计---35929.6735929.67
利率敏感度缺口785717.48--13211739.1413997456.62
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2024年12月31日，本基金持有的交易性债券投资占基金净资产的比例为1.45%，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于能通过股票组合赎回或二级市场交易卖出的目标ETF份额以及证券交易所上市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金原则上采用完全复制法，跟踪中证沪港深物联网主题指数，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金投资组合，并根据标的指数组成及其权重的变动而进行相应调整。但因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末项目
2024年12月31日
第55页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告占基金资产净公允价值
值比例(%)
交易性金融资产－股票投
376153.002.69
资
交易性金融资产－基金投
12850678.0291.81
资
交易性金融资产－贵金属
--投资
衍生金融资产－权证投资--
其他--
合计13226831.0294.49
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末分析
2024年12月31日
业绩比较基准上升5%694080.68
业绩比较基准下降5%-694080.68
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元公允价值计量结果所属的层次本期末
第56页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
2024年12月31日
第一层次13226831.02
第二层次202829.29
第三层次-
合计13429660.31
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于公开市场交易的证券投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2024年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比序号项目金额
例(%)
1权益投资376153.002.68
其中：股票376153.002.68
2基金投资12850678.0291.57
3固定收益投资202829.291.45
第57页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
其中：债券202829.291.45
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金
--融资产
7银行存款和结算备付金合计582162.124.15
8其他各项资产21563.860.15
9合计14033386.29100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
占基金资产净值比
代码行业类别公允价值（元）
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 292035.00 2.09
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 1764.00 0.01
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 82354.00 0.59
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
第58页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计376153.002.69
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资序
股票代码股票名称数量(股)公允价值(元)产净值比号
例(%)
1002475立讯精密90036684.000.26
2000333美的集团40030088.000.21
3300308中际旭创20024702.000.18
4000063中兴通讯60024240.000.17
5600941中国移动20023632.000.17
6002415海康威视70021490.000.15
7603501韦尔股份20020882.000.15
8601728中国电信280020216.000.14
9600690海尔智家70019929.000.14
10600050中国联通340018054.000.13
11300124汇川技术30017574.000.13
12002230科大讯飞30014496.000.10
13000938紫光股份40011132.000.08
14603986兆易创新10010680.000.08
15002241歌尔股份40010324.000.07
16300782卓胜微1008970.000.06
17000988华工科技2008660.000.06
18300223北京君正1006820.000.05
19300207欣旺达3006693.000.05
20002049紫光国微1006437.000.05
21300496中科创达1005956.000.04
22002156通富微电2005910.000.04
第59页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
23002185华天科技5005805.000.04
24600460士兰微2005204.000.04
25688126沪硅产业2003764.000.03
26002465海格通信3003294.000.02
27000400许继电气1002753.000.02
28000032深桑达Ａ1001764.000.01
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期末基金序股票代码股票名称本期累计买入金额资产净值比号
例(%)
1600690海尔智家313947.002.24
2601728中国电信304460.002.18
3600941中国移动297630.002.13
4600050中国联通285936.002.04
5603501韦尔股份280380.002.00
6603986兆易创新140753.001.01
7688396华润微71054.370.51
8688126沪硅产业69679.290.50
9688220翱捷科技67544.000.48
10688521芯原股份55793.000.40
11002475立讯精密53812.000.38
12688385复旦微电52606.000.38
13603160汇顶科技50560.000.36
14600460士兰微50347.000.36
15002415海康威视45645.000.33
16300308中际旭创44048.000.31
17603893瑞芯微35952.000.26
18000333美的集团31949.000.23
第60页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
19002241歌尔股份21823.000.16
20300124汇川技术19293.000.14
注：本项的"买入金额"均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期末基金序股票代码股票名称本期累计卖出金额资产净值比号
例(%)
1600941中国移动30843.000.22
2601728中国电信29784.000.21
3600050中国联通29770.000.21
4603501韦尔股份29169.000.21
5002415海康威视23696.000.17
6600690海尔智家16692.000.12
7603986兆易创新16551.000.12
8002475立讯精密16280.000.12
9300308中际旭创13298.000.10
10002241歌尔股份12372.000.09
11688126沪硅产业9536.000.07
12000400许继电气8980.000.06
13688220翱捷科技8366.000.06
14688396华润微7710.000.06
15000333美的集团7622.000.05
16688521芯原股份6760.000.05
17688385复旦微电6682.000.05
18603160汇顶科技6183.000.04
19603893瑞芯微5700.000.04
20002405四维图新4056.000.03
注：本项的"卖出金额"均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
第61页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额2414046.66
卖出股票收入（成交）总额296940.00注：本项"买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(%)
1国家债券202829.291.45
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债(可交换债)--
8同业存单--
9其他--
10合计202829.291.45
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元序占基金资产净
债券代码债券名称数量（张）公允价值
号值比例(%)
101970623国债131000101565.890.73
201974024国债091000101263.400.72
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
第62页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元占基金资序号基金名称类型运作方式管理人公允价值产净值比
例(%)天弘中证沪港深物联网主题天弘基金交易型开
1交易型开股票型管理有限12850678.0291.81
放式放式指数公司证券投资基金
8.11本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.13投资组合报告附注
8.13.1本报告期内未发现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查，未发
现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.13.2基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.13.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
第63页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告序号名称金额
1存出保证金726.07
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款20837.79
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计21563.86
8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持持有人结构有机构投资者个人投资者份额人户均持有的占总级别户基金份额占总份持有份额份额持有份额数额比例比例
(户)天弘
96.8
中证11644515.955000257.00163593.613.17%
3%
沪港
第64页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告深物联网
主题E
TF发起联
接A天弘中证沪港深物
82.1
联网30320100.805000256.941090284.8317.90%
0%
主题E
TF发起联
接C
88.8
合计40527788.6210000513.941253878.4411.14%
6%
注：机构/个人投资者持有基金份额占总份额比例的计算中，针对分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
持有份额总数占基金总份额项目份额级别
（份）比例天弘中证沪港深物联网主
1.000.00%
题ETF发起联接A基金管理人所有从业天弘中证沪港深物联网主
人员持有本基金--
题ETF发起联接C
合计1.000.00%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
持有基金份额总量的数量区项目份额级别间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资天弘中证沪港深物0
第65页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
和研究部门负责人持有本开放式 联网主题ETF发起
基金 联接A天弘中证沪港深物
联网主题ETF发起 0
联接C合计0天弘中证沪港深物
联网主题ETF发起 0
联接A本基金基金经理持有本开放式基天弘中证沪港深物金
联网主题ETF发起 0
联接C合计0
9.4发起式基金发起资金持有份额情况
持有份额发起份额发起份额项目持有份额总数占基金总发起份额总数占基金总承诺持有份额比例份额比例期限基金管理人固
10000513.9488.86%10000513.9488.86%三年
有资金基金管理人高
-----级管理人员基金经理等人
-----员基金管理人股
-----东
其他-----
合计10000513.9488.86%10000513.9488.86%-
§10开放式基金份额变动
单位：份天弘中证沪港深物联网天弘中证沪港深物联网
主题ETF发起联接A 主题ETF发起联接C
第66页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
基金合同生效日(2024年04月11
5002080.195015263.94日)基金份额总额基金合同生效日起至报告期期末
234342.472627273.19
基金总申购份额
减：基金合同生效日起至报告期
72572.051551995.36
期末基金总赎回份额基金合同生效日起至报告期期末
--基金拆分变动份额
本报告期期末基金份额总额5163850.616090541.77
注：本基金合同于2024年04月11日生效。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，聂挺进先生新任公司副总经理，具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。
本报告期内，黄辰立先生担任公司董事长，韩歆毅先生不再担任公司董事长，具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于董事长变更的公告》。
本报告期内，熊军先生不再担任公司副总经理，具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。
本报告期内，本基金的基金托管人无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，未发生影响基金管理人经营或基金运营业务的诉讼。
本报告期，无涉及基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内，本基金投资策略没有改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
第67页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告本报告期内，为本基金提供审计服务的机构由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）变更为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。本报告期内本基金应向毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）支付服务费15000.00元。截至本报告期末，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务4个月。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员未发生受稽查或处罚的情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元交股票交易应支付该券商的佣金易券商单占当期股占当期佣备名称元成交金额票成交总佣金金总量的注数额的比例比例量财通
1-----
证券长江
1-----
证券东吴
1-----
证券方正
2-----
证券广发
2-----
证券国盛
1-----
证券
国投1-----
第68页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告证券国信
1-----
证券恒泰
1-----
证券宏信
2-----
证券华宝
2-----
证券华创
1-----
证券华金
2-----
证券华西
1-----
证券平安
4-----
证券上海
1-----
证券申万
宏源3-----证券天风
1-----
证券万联
1-----
证券西南
2-----
证券浙商
1-----
证券中航
1-----
证券
中信62710986.66100.00%1080.41100.00%-
第69页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告建投证券中信
2-----
证券
注：1、基金专用交易单元的选择标准为：财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力和交易、研究等服务能力较强；具有较强的综合服务能力，能及时、全面提供高质量的关于宏观策略、行业、资本市场、个股分析的研究服务及丰富全面的信息咨询服务；具有较强的证券交易服务能力，能够提供安全、便捷、优质的证券交易服务及合理的佣金费率。
2、基金专用交易单元的选择程序：本基金管理人根据上述标准进行考察后，确定
选用交易席位的证券经营机构。然后基金管理人和被选用的证券经营机构签订交易席位租用协议。
3、本基金报告期内新租用交易单元：长江证券上海交易单元1个，中信证券上海交
易单元1个，中信证券深圳交易单元1个。
4、本基金报告期内停止租用交易单元：天风证券深圳交易单元1个，西南证券上海
交易单元1个，西南证券深圳交易单元1个。
5、本基金管理人严格落实《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》的要求，2024年6月30日前完成股票交易佣金费率的调整。6月30日前的股票交易佣金费率按照原费率执行，7月1日起按照调整后的费率执行。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期债占当期债占当期权占当期基券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总成交金额金成交总交总额的额的比例额的比例额的比例比例
财通证券--------
长江证券--------
东吴证券--------
方正证券--------
广发证券--------
国盛证券--------
国投证券--------
国信证券--------
恒泰证券--------
宏信证券--------
第70页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
华宝证券--------
华创证券--------
华金证券--------
华西证券--------
平安证券--------
上海证券--------申万宏源证
--------券
天风证券--------
万联证券--------
西南证券--------
浙商证券--------
中航证券--------
中信建投证201131.03932258.
100.00%----100.00%
券080
中信证券--------
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资
1中国证监会规定媒介2024-04-02
基金发起式联接基金基金份额发售公告天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资
2中国证监会规定媒介2024-04-02
基金发起式联接基金基金合同天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资
3中国证监会规定媒介2024-04-02
基金发起式联接基金托管协议天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资
4中国证监会规定媒介2024-04-02
基金发起式联接基金招募说明书
5天弘中证沪港深物联网主题中国证监会规定媒介2024-04-02
第71页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（A类份额）基金产品资料概要天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资
6中国证监会规定媒介2024-04-02基金发起式联接基金（C类份额）基金产品资料概要天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资
7中国证监会规定媒介2024-04-12
基金发起式联接基金基金合同生效公告天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资8 基金发起式联接基金（A类份 中国证监会规定媒介 2024-04-15额）基金产品资料概要（更新）天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资9 基金发起式联接基金（C类份 中国证监会规定媒介 2024-04-15额）基金产品资料概要（更新）天弘基金管理有限公司关于天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资
10中国证监会规定媒介2024-04-19
基金发起式联接基金在2024年非港股通交易日暂停申
购、赎回等业务的公告天弘基金管理有限公司关于天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资
11中国证监会规定媒介2024-04-19
基金发起式联接基金开放日
常申购、赎回及定期定额投资业务的公告
12天弘中证沪港深物联网主题中国证监会规定媒介2024-06-28
第72页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（A类份额）基金产品资料概要（更新）天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资13 基金发起式联接基金（C类份 中国证监会规定媒介 2024-06-28额）基金产品资料概要（更新）天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资
14中国证监会规定媒介2024-07-19
基金发起式联接基金2024年
第2季度报告天弘基金管理有限公司关于终止喜鹊财富基金销售有限
15中国证监会规定媒介2024-08-02
公司办理旗下基金相关销售业务的公告天弘基金管理有限公司关于终止中民财富基金销售（上
16中国证监会规定媒介2024-08-20
海）有限公司办理旗下基金相关销售业务的公告天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资
17中国证监会规定媒介2024-08-30
基金发起式联接基金2024年中期报告天弘基金管理有限公司关于
18旗下部分基金改聘会计师事中国证监会规定媒介2024-09-03
务所的公告天弘基金管理有限公司关于旗下部分基金2024年09月06
19中国证监会规定媒介2024-09-06日暂停申购、赎回等业务的公告天弘中证沪港深物联网主题
20中国证监会规定媒介2024-10-21
交易型开放式指数证券投资
第73页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告基金发起式联接基金招募说明书（更新）天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资
21中国证监会规定媒介2024-10-25
基金发起式联接基金2024年
第3季度报告天弘基金管理有限公司关于
22中国证监会规定媒介2024-11-15
董事长变更的公告天弘基金管理有限公司关于
23中国证监会规定媒介2024-12-26
高级管理人员变更的公告天弘基金管理有限公司关于旗下部分指数基金在2024年
24底及2025年非港股通交易日中国证监会规定媒介2024-12-30
暂停申购、赎回等业务的公告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期末持有基金报告期内持有基金份额变化情况情况投持有基金资份额比例者序达到或者份额占类期初份额申购份额赎回份额持有份额
号超过20%比别的时间区间
机20240411-10000513.91000051
1--88.86%
构2024123143.94产品特有风险
基金管理人秉承谨慎勤勉、独立决策、规范运作、充分披露原则，公平对待投资者，保障投资者合法权益。当单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%时，由此可能导致的特有风险主要包括：
（1）超出基金管理人允许的单一投资者持有基金份额比例的申购申请不被确认
第74页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告的风险；
（2）极端市场环境下投资者集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对赎回申请的风险；
（3）持有基金份额占比较高的投资者大额赎回可能引发基金净值大幅波动的风险；
（4）持有基金份额占比较高的投资者在召开基金份额持有人大会并对重大事项
进行投票表决时，可能拥有较大话语权；
（5）极端情况下，持有基金份额占比较高的投资者大量赎回后，可能导致在其
赎回后本基金资产规模持续低于正常运作水平，面临转换基金运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等风险。
注：份额占比精度处理方式为四舍五入。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金募集的文件
2、天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基
金合同
3、天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托
管协议
4、天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金招
募说明书
5、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
6、中国证监会规定的其他文件
13.2存放地点
天津市河西区马场道59号天津国际经济贸易中心A座16层
13.3查阅方式
投资者可到基金管理人的办公场所及网站或基金托管人的办公场所免费查阅备查文件，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
第75页天弘中证沪港深物联网主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告
公司网站：www.thfund.com.cn天弘基金管理有限公司
二〇二五年三月三十一日
