摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
2025-03-31
摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告摩根纯债丰利债券型证券投资基金
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：摩根基金管理（中国）有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二五年三月三十一日摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2024年1月1日起至12月31日止。
第2页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................7
2.5其他相关资料.............................................7
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现............................................11
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................15
§4管理人报告..............................................16
4.1基金管理人及基金经理情况......................................16
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................18
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................19
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................20
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................21
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................21
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................22
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................22
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................22
§5托管人报告..............................................23
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................23
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............23
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................23
§6审计报告...............................................23
6.1审计意见..............................................23
6.2形成审计意见的基础.........................................24
6.3其他信息..............................................24
6.4管理层对财务报表的责任.......................................24
6.5注册会计师的责任..........................................24
§7年度财务报表.............................................25
7.1资产负债表.............................................25
7.2利润表...............................................27
7.3净资产变动表............................................29
7.4报表附注..............................................31
§8投资组合报告.............................................59
8.1期末基金资产组合情况........................................59
8.2期末按行业分类的股票投资组合....................................60
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................60
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................60
第3页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................60
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................61
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................61
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................61
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细....................61
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................61
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................61
8.12本报告期投资基金情况.......................................62
8.13投资组合报告附注.........................................62
§9基金份额持有人信息..........................................63
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................63
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................63
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................63
§10开放式基金份额变动.........................................64
§11重大事件揭示............................................65
11.1基金份额持有人大会决议......................................65
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................65
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................65
11.4基金投资策略的改变........................................65
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................65
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................65
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................65
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................65
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................65
11.8其他重大事件...........................................67
12影响投资者决策的其他重要信息.....................................67
§13备查文件目录............................................68
13.1备查文件目录...........................................68
13.2存放地点.............................................68
13.3查阅方式.............................................68
第4页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金简称摩根纯债丰利债券基金主代码000839交易代码000839基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2014年11月18日
基金管理人摩根基金管理（中国）有限公司基金托管人中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额489726201.02份基金合同存续期不定期摩根纯债丰利债摩根纯债丰利债券摩根纯债丰利债下属分级基金的基金简称
券 A C 券 D下属分级基金的交易代码000839000840020959报告期末下属分级基金的份
4423628.50份1087582.08份484214990.44份
额总额
2.2基金产品说明
在严格控制风险的前提下，通过积极主动地投资管理，力争实现长期稳投资目标定的投资回报。
本基金将采用自上而下的方法，对宏观经济形势和货币政策进行分析，并结合债券市场供需状况、市场流动性水平等重要市场指标，对不同债券板块之间的相对投资价值进行考量，确定债券类属配置策略，并根据市场变化及时进行调整，从而选择既能匹配目标久期、同时又能获得较投资策略
高持有期收益的类属债券配置比例。本基金将以内部信用评级为主、外部信用评级为辅，研究债券发行主体的基本面，以确定债券的违约风险和合理的信用利差水平，判断债券的投资价值。本基金将重点分析债券发行人所处行业的发展前景、市场竞争地位、财务质量（包括资产负债
第5页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告水平、资产变现能力、偿债能力、运营效率以及现金流质量）等要素，综合评价其信用等级，谨慎选择债券发行人基本面良好、债券条款优惠的信用类债券进行投资。
具体的投资策略包括：债权类属配置策略、信用策略、久期调整策略、
期限结构配置策略、息差策略、中小企业私募债券投资策略、资产支持证券投资策略。
业绩比较基准中证综合债券指数
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。根据
2017年7月1日施行的《证券期货投资者适当性管理办法》，基金管理
风险收益特征人和相关销售机构已对本基金重新进行风险评级，风险评级行为不改变本基金的实质性风险收益特征，但由于风险等级分类标准的变化，本基金的风险等级表述可能有相应变化，具体风险评级结果应以基金管理人和销售机构提供的评级结果为准。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人
摩根基金管理（中国）有限公名称中国银行股份有限公司司姓名邹树波许俊信息披露
联系电话021-38794888010-66596688负责人
电子邮箱 services@jpmamc.com fxjd_hq@bank-of-china.com
客户服务电话400-889-488895566
传真021-20628400010-66594942中国（上海）自由贸易试验区北京市西城区复兴门内大街1注册地址陆家嘴环路479号42层和43层号中国（上海）自由贸易试验区北京市西城区复兴门内大街1办公地址陆家嘴环路479号42层和43层号邮政编码200120100818
第6页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告法定代表人王琼慧葛海蛟
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》登载基金年度报告正文的管理人互联
am.jpmorgan.com/cn网网址基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址毕马威华振会计师事务所（特殊会计师事务所中国北京市普通合伙）中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路
注册登记机构摩根基金管理（中国）有限公司
479号42层和43层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
1．摩根纯债丰利债券A：
金额单位：人民币元
3.1.1期间数2024年2023年2022年
据和指标 摩根纯债丰利债券 A 摩根纯债丰利债券 A 摩根纯债丰利债券 A本期已实
164192.11229722.563929155.24
现收益
本期利润306915.41168782.673202063.91加权平均
基金份额0.05370.00510.0165本期利润本期加权
5.19%0.50%1.61%
平均净值
第7页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告利润率本期基金
份额净值5.68%0.62%1.82%增长率
3.1.2期末数2024年末2023年末2022年末
据和指标 摩根纯债丰利债券 A 摩根纯债丰利债券 A 摩根纯债丰利债券 A期末可供
16160.67-55062.281022227.95
分配利润期末可供
分配基金0.0037-0.00280.0055份额利润期末基金
4668781.4619795065.81189190451.00
资产净值期末基金
1.05541.01911.0201
份额净值
3.1.3累计期2024年末2023年末2022年末
末指标 摩根纯债丰利债券 A 摩根纯债丰利债券 A 摩根纯债丰利债券 A基金份额
累计净值32.99%25.84%25.07%增长率
2．摩根纯债丰利债券 C：
金额单位：人民币元
3.1.1期间数2024年2023年2022年
据和指标 摩根纯债丰利债券 C 摩根纯债丰利债券 C 摩根纯债丰利债券 C本期已实
152265.0320675.4528595.80
现收益
本期利润284191.2634336.1225687.45
加权平均0.05080.01970.0218
第8页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告基金份额本期利润本期加权
平均净值4.92%1.94%2.12%利润率本期基金
份额净值5.50%0.50%1.72%增长率
3.1.2期末数2024年末2023年末2022年末
据和指标 摩根纯债丰利债券 C 摩根纯债丰利债券 C 摩根纯债丰利债券 C期末可供
4448.86-145739.451990.13
分配利润期末可供
分配基金0.0041-0.00400.0051份额利润期末基金
1147259.7537389323.03396084.35
资产净值期末基金
1.05491.01781.0197
份额净值
3.1.3累计期2024年末2023年末2022年末
末指标 摩根纯债丰利债券 C 摩根纯债丰利债券 C 摩根纯债丰利债券 C基金份额
累计净值30.82%24.00%23.38%增长率
3．摩根纯债丰利债券 D：
金额单位：人民币元
3.1.1期间数2024年2023年2022年
据和指标 摩根纯债丰利债券 D 摩根纯债丰利债券 D 摩根纯债丰利债券 D
第9页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告本期已实
10413090.49--
现收益
本期利润21622987.15--加权平均
基金份额0.0442--本期利润本期加权
平均净值4.24%--利润率本期基金
份额净值4.15%--增长率
3.1.2期末数2024年末2023年末2022年末
据和指标 摩根纯债丰利债券 D 摩根纯债丰利债券 D 摩根纯债丰利债券 D期末可供
1743081.28--
分配利润期末可供
分配基金0.0036--份额利润期末基金
511212764.97--
资产净值期末基金
1.0558--
份额净值
3.1.3累计期2024年末2023年末2022年末
末指标 摩根纯债丰利债券 D 摩根纯债丰利债券 D 摩根纯债丰利债券 D基金份额
累计净值4.15%--增长率
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
第10页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本基金自 2024 年 3 月 8 日起，增设 D 类基金份额。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．摩根纯债丰利债券 A：
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月2.35%0.09%2.71%0.10%-0.36%-0.01%
过去六个月2.98%0.10%3.87%0.11%-0.89%-0.01%
过去一年5.68%0.08%7.89%0.09%-2.21%-0.01%
过去三年8.26%0.07%16.84%0.07%-8.58%0.00%
过去五年13.92%0.07%26.60%0.07%-12.68%0.00%自基金合同生
32.99%0.08%57.71%0.07%-24.72%0.01%
效起至今
2．摩根纯债丰利债券 C：
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月2.33%0.09%2.71%0.10%-0.38%-0.01%
过去六个月2.93%0.10%3.87%0.11%-0.94%-0.01%
过去一年5.50%0.08%7.89%0.09%-2.39%-0.01%
过去三年7.84%0.07%16.84%0.07%-9.00%0.00%
过去五年13.25%0.07%26.60%0.07%-13.35%0.00%自基金合同生
30.82%0.08%57.71%0.07%-26.89%0.01%
效起至今
3．摩根纯债丰利债券 D：
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月2.36%0.09%2.71%0.10%-0.35%-0.01%
过去六个月3.02%0.09%3.87%0.11%-0.85%-0.02%
过去一年------
第11页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
过去三年------
过去五年------自基金合同生
4.15%0.08%5.75%0.09%-1.60%-0.01%
效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较摩根纯债丰利债券型证券投资基金自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2014年11月18日至2024年12月31日)
1、摩根纯债丰利债券 A
2、摩根纯债丰利债券 C
第12页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
3、摩根纯债丰利债券 D
注：本基金合同生效日为2014年11月18日，图示的时间段为合同生效日至本报告期末。
本基金自 2024 年 3 月 8 日起增加 D 类份额，相关数据按实际存续期计算。
本基金建仓期为本基金合同生效日起6个月，建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
摩根纯债丰利债券型证券投资基金
第13页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告过去五年净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、摩根纯债丰利债券 A
2、摩根纯债丰利债券 C
3、摩根纯债丰利债券 D
第14页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
本基金自2015年10月10日起，将基金业绩比较基准由“中信标普全债指数”变更为“中证综合债券指数收益率”。
3.3过去三年基金的利润分配情况
1、摩根纯债丰利债券 A：
单位：人民币元每10份基金现金形式发放总再投资形式发放总年度利润分配合年度备注份额分红数额额计
2024年0.21276059.0311321.6187380.64-
2023年0.07318181.425456.7523638.17-
2022年0.2825122747.93132699.175255447.10-
合计0.5675216988.38149477.535366465.91-
2、摩根纯债丰利债券 C：
单位：人民币元每10份基金现金形式发放总再投资形式发放总年度利润分配合年度备注份额分红数额额计
2024年0.18612788.338536.3221324.65-
2023年0.0701976.79431.992408.78-
2022年0.29335919.342476.6338395.97-
第15页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
合计0.54950684.4611444.9462129.40-
3、摩根纯债丰利债券 D：
单位：人民币元每10份基金现金形式发放总再投资形式发放总年度利润分配合年度备注份额分红数额额计
2024年0.21210265357.80-10265357.80-
合计0.21210265357.80-10265357.80-
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
摩根基金管理（中国）有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2004年5月12日正式成立，注册资本为2.5亿元人民币，注册地上海。2023年1月19日，经中国证监会批准，本公司原股东之一上海国际信托有限公司将其持有的本公司 51%股权，与原另一股东 JPMorgan AssetManagement (UK) Limited将其持有的本公司 49%股权转让给摩根资产管理控股公司（JPMorgan AssetManagement Holdings Inc.），从而摩根资产管理控股公司取得本公司全部股权。2023 年 4 月 10 日，基金管理人的名称由“上投摩根基金管理有限公司”变更为“摩根基金管理（中国）有限公司”。截至
2024年12月底，公司旗下运作的基金共有一百零二只，均为开放式基金，分别是：摩根中国优势
证券投资基金、摩根货币市场基金、摩根阿尔法混合型证券投资基金、摩根双息平衡混合型证券投
资基金、摩根成长先锋混合型证券投资基金、摩根内需动力混合型证券投资基金、摩根亚太优势混
合型证券投资基金(QDII)、摩根双核平衡混合型证券投资基金、摩根中小盘混合型证券投资基金、
摩根纯债债券型证券投资基金、摩根行业轮动混合型证券投资基金、摩根大盘蓝筹股票型证券投资
基金、摩根全球新兴市场混合型证券投资基金(QDII)、摩根新兴动力混合型证券投资基金、摩根强
化回报债券型证券投资基金、摩根健康品质生活混合型证券投资基金、摩根全球天然资源混合型证
券投资基金(QDII)、摩根核心优选混合型证券投资基金、摩根智选 30 混合型证券投资基金、摩根成
长动力混合型证券投资基金、摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、摩根双债增利债券型证
券投资基金、摩根核心成长股票型证券投资基金、摩根民生需求股票型证券投资基金、摩根纯债丰
利债券型证券投资基金、摩根天添盈货币市场基金、摩根天添宝货币市场基金、摩根安全战略股票
型证券投资基金、摩根卓越制造股票型证券投资基金、摩根整合驱动灵活配置混合型证券投资基金、
摩根动态多因子策略灵活配置混合型证券投资基金、摩根智慧互联股票型证券投资基金、摩根科技
前沿灵活配置混合型证券投资基金、摩根新兴服务股票型证券投资基金、摩根医疗健康股票型证券
第16页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
投资基金、摩根中国世纪灵活配置混合型证券投资基金(QDII)、摩根全球多元配置证券投资基金
(QDII-FOF)、摩根安通回报混合型证券投资基金、摩根丰瑞债券型证券投资基金、摩根标普港股通
低波红利指数型证券投资基金、摩根量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、摩根安隆回报混合
型证券投资基金、摩根创新商业模式灵活配置混合型证券投资基金、摩根富时发达市场 REITs 指数
型证券投资基金(QDII)、摩根香港精选港股通混合型证券投资基金、摩根尚睿混合型基金中基金
(FOF)、摩根安裕回报混合型证券投资基金、摩根欧洲动力策略股票型证券投资基金(QDII)、摩根核
心精选股票型证券投资基金、摩根动力精选混合型证券投资基金、摩根中国生物医药混合型证券投
资基金(QDII)、摩根领先优选混合型证券投资基金、摩根日本精选股票型证券投资基金(QDII)、摩根
锦程均衡养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、摩根瑞益纯债债券型证券投资基金、摩根慧
选成长股票型证券投资基金、摩根瑞泰38个月定期开放债券型证券投资基金、摩根锦程稳健养老目
标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、摩根 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金、摩根
研究驱动股票型证券投资基金、摩根 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金、摩
根瑞盛87个月定期开放债券型证券投资基金、摩根慧见两年持有期混合型证券投资基金、摩根远见
两年持有期混合型证券投资基金、摩根安享回报一年持有期债券型证券投资基金、摩根行业睿选股
票型证券投资基金、摩根优势成长混合型证券投资基金、摩根安荣回报混合型证券投资基金、摩根
中债1-3年国开行债券指数证券投资基金、摩根景气甄选混合型证券投资基金、摩根均衡优选混合
型证券投资基金、摩根月月盈30天滚动持有发起式短债债券型证券投资基金、摩根恒生科技交易型
开放式指数证券投资基金(QDII)、摩根全景优势股票型证券投资基金、摩根沃享远见一年持有期混
合型证券投资基金、摩根鑫睿优选一年持有期混合型证券投资基金、摩根博睿均衡一年持有期混合
型基金中基金(FOF)、摩根中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、摩根慧享成长混合型证
券投资基金、摩根时代睿选股票型证券投资基金、摩根瑞享纯债债券型证券投资基金、摩根中证碳
中和60交易型开放式指数证券投资基金、摩根沪深300指数增强型发起式证券投资基金、摩根标普
500 指数型发起式证券投资基金(QDII)、摩根锦颐养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金
中基金(FOF)、摩根海外稳健配置混合型证券投资基金(QDII-FOF)、摩根双季鑫 6 个月持有期债券型
发起式基金中基金(FOF)、摩根恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII) 、
摩根世代趋势混合型发起式证券投资基金、摩根纳斯达克 100 指数型发起式证券投资基金(QDII)、
摩根瑞锦纯债债券型证券投资基金、摩根标普港股通低波红利交易型开放式指数证券投资基金、摩
根中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、摩根中证 A50 交易型开放式指数证券投资基
金、摩根悦享回报 6 个月持有期混合型证券投资基金、摩根中证 A50 交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金、摩根瑞欣利率债债券型证券投资基金、摩根红利优选股票型证券投资基金、摩
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根均衡精选混合型证券投资基金、摩根中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金、摩根中证 A500
交易型开放式指数证券投资基金联接基金、摩根共同分类目录绿色债券债券型证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介任本基金的基金经理（助证券从业姓名职务理）期限说明年限任职日期离任日期雷杨娟女士曾任厦门国际银行总裁（总经理）办公室副行长秘书
兼集团秘书、资金运营部外汇及
外币债券交易员，中国民生银行人民币债券自营交易员、银行账
本基金基金经2022-08-2户投资经理、投顾账户投资经理。
雷杨娟-18年理62017年7月起加入摩根基金管理（中国）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司），历任专户投资二部副总监兼资深投资经理，现任债券投资部副总监兼资深基金经理。
清华大学应用经济学博士，现任债券投资部基金经理。文雪婷女士自2017年6月至2020年10月在泰康资产管理有限责任公司任
本基金基金经2023-06-0资产配置研究高级经理；自2020
文雪婷2024-06-038年理助理5年10月加入摩根基金管理（中国）有限公司（原“上投摩根基金管理有限公司”），曾任固收研究部宏观研究员/基金经理助理，现任债券投资部基金经理。
注：1.任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，在控制风险的前提下，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益。基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、本基金基金合同的规定。
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4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，制订了《公平交易制度》，规范了公司所管理的所有投资组合的股票、债券等投资品种的投资管理活动，同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投资组合均得到公平对待。
公司执行自上而下的三级授权体系，依次为投资决策委员会、投资总监、经理人，经理人在其授权范围内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干预其授权范围内的投资活动。公司已建立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依据，各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立集中交易制度，执行公平交易分配。对于交易所市场投资活动，不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动，通过交易对手库控制和交易室询价机制，严格防范交易对手风险并抽检价格公允性；对于一级市场申购投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。
公司通过系统和人工相结合的方式进行投资交易行为的监控分析，并执行异常交易行为监控分析记录工作机制，确保公平交易可稽核。公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下同向交易的交易价差进行分析，并留存报告备查。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格执行上述公平交易制度和控制方法，开展公平交易工作。通过对不同投资组合之间的收益率差异、以及不同投资组合之间同向交易和反向交易的交易时机和交易价差等方面
的监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。
其中，在同向交易的监控和分析方面，根据法规要求，公司对不同投资组合的同日和临近交易日的同向交易行为进行监控，通过定期抽查前述的同向交易行为，定性分析交易时机、对比不同投资组合长期的交易趋势，重点关注任何可能导致不公平交易的情形。对于识别的异常情况，由相关投资组合经理对异常交易情况进行合理解释。同时，公司根据法规的要求，通过系统模块定期对连续四个季度内不同投资组合在不同时间窗内（日内、3日内、5日内）的同向交易价差进行分析，采用概率统计方法，主要关注不同投资组合之间同向交易价差均值为零的显著性检验，以及同向交易价格占优的交易次数占比分析。
报告期内，通过前述分析方法，未发现不同投资组合之间同向交易价差异常的情况。
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4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，公司未发现存在异常交易行为。
报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形：无。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
国内经济方面，2024年上半年，宏观基本面整体呈现弱修复态势。2024年第三季度，经济复苏呈现出放缓势头，地产等重磅经济托底政策进一步加码。2024年第四季度，宏观经济的暖意整体较第三季度有所回升，但经济数据在经历短暂回升后增速又出现回落，且经济数据板块间分化明显，表明前期宏观政策初现成效的同时，经济复苏的持续性仍有待观察。
货币政策上，央行在2月降准0.5%，同时公开市场操作保持净回笼，但市场资金价格仍保持低位，非银机构流动性充裕程度上升。第三季度则迎来了两次降息。央行首先在7月22日超预期下调
7 天回购利率 10bp。并在中国人民银行、金融监管总局和中国证监会的联合新闻发布会后的 9 月 27日，将存款准备金下调 50bp；在 9 月 29 日，将 7 天回购利率下调 20bp 至 1.5%。第三季度银行间市场资金利率较第二季度略有下行。第四季度，12月9日中央政治局会议及11-12日召开的中央经济工作会议提出将实施“适度宽松”的货币政策，这是2011年以来首次出现“适度宽松”，市场对进一步降准降息预期上升。央行在 10 月下调 LPR25bp，并启用公开市场买断式逆回购操作工具，进一步丰富了货币政策工具箱。年末前，央行还进一步加大了购买国债的力度，9-12月合计买债约万亿。2024年全年，银行间质押式回购利率 R001 和 R007 均值分别较 2023 年均值上升 2bp 和下行 27bp。
国际经济方面，2024年各国央行货币政策的紧缩程度有所分化。因经济延续疲软态势，欧洲在
2024年一季度首先拉开了本轮欧美央行的降息序幕。美国则在今年9月终于开启宽松周期，并在年
内将联邦基金利率目标累计下调 100bp 至 4.25%-4.5%区间；日本则在 3 月宣布加息 0.1%，正式退出负利率时代。此外，美国总统大选在第四季度尘埃落定，特朗普胜选。美国国债收益率跟随美联储降息预期的变化以及美国大选选情变化呈现较大波动，10年期美债收益率2024年末较年初上行约
70bp。
2024年，国内债券市场全年涨势强劲，收益率曲线呈现略微陡峭化下行的趋势。开年至3月上旬，虽然年初的宏观经济数据表现符合甚至略超预期，但由于市场对经济托底政策的预期较低从而对经济维持复苏斜率的持续性存疑，十年国债收益率大幅下行约 30bp。此后，债券收益率对宏观经
第20页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
济数据的反应进一步钝化，并伴随市场对经济托底政策预期、货币宽松预期的变化以及央行对收益率曲线的调控操作而震荡，截至第三季度末，收益率基本上持平于3月上旬。此后，随着资产荒的延续以及国内货币宽松信号的释放，收益率再次重新进入快速下行通道，第四季度斩获全年最大收益率下行幅度，约 60bp。人民币债券收益率在 2024 年年末到达历史最低点，中国 10 年国债和 10年国开债收益率分别较 2023 年年末下行 88bp 和 95bp 至 1.68%和 1.73%。
基金组合全年维持了相对较高的久期和较为保守的杠杆水平，显著提升了信用债占比。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期摩根纯债丰利 A 份额净值增长率为:5.68%，同期业绩比较基准收益率为:7.89%摩根纯债丰利 C 份额净值增长率为:5.50%，同期业绩比较基准收益率为:7.89%摩根纯债丰利 D 份额净值增长率为:4.15%，同期业绩比较基准收益率为:5.75%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2025年，经济缓慢复苏或仍将持续，但复苏的道路并不平坦。叠加国内货币宽松仍在路上，因此债券的趋势性行情或并未结束。但同时，经济托底政策持续出台的预期变化、债券供给的增加是否能够完全解决“资产荒”问题仍有待观察，收益率水平处于历史极值等问题又会为债券收益率带来回升压力。投资策略上保持谨慎乐观，灵活机动。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中以继续坚持“建立风险综合防控机制、保障合规诚信、支持业务发展、提高工作水平”为总体目标，一切从合规运作、保障基金份额持有人利益出发，由独立的监察稽核部门按照工作计划结合实际情况对公司各项业务进行全面的监察稽核工作，保障和促进公司各项业务合法合规运作，推动内部控制机制的完善与优化，协助各项法规和管理制度的落实，发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。
在本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作贯穿三条主线：
1.注意密切追踪监管法规政策变化和监管新要求，组织员工学习理解监管精神，不断加强公
司合规制度建设，同时推动公司各部门完善制度建设和业务流程，防范日常运作中的违规行为发生。
2.继续紧抓员工行为、公平交易、利益冲突等方面的日常监控，坚守“三条底线”不动摇；进
一步加强内部合规培训和合规宣传，提供合规支持和审查，强化合规意识，规范员工行为操守，严格防范利益冲突。
3.针对风险控制的需求和重点执行合规检查，提高检查工作的水平和效果；按照监管部门的
第21页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告要求，严格推行风险控制自我评估制度，对控制不足的风险点，制订进一步的控制措施。
在本报告期内的监察稽核工作中，未发现基金投资运作存在违法违规或未履行基金合同承诺从而影响基金份额持有人利益的情形。
公司自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。本基金运作合法合规，保障了基金份额持有人的利益。我们将继续以合规运作和风险管理为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金份额持有人的利益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括投资、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理可参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在直接的重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金实际运作情况，本基金以2024年06月30日为收益分配基准日，于2024年07月15日实施收益分配，A 类份额每 10 份基金份额派发红利 0.053 元，D 类份额每 10 份基金份额派发红利0.053元合计发放红利2583580.62元；
本基金以 2024 年 09 月 30 日为收益分配基准日，于 2024 年 10 月 21 日实施收益分配，A 类份额每 10 份基金份额派发红利 0.069 元，C 类份额每 10 份基金份额派发红利 0.086 元D 类份额每 10份基金份额派发红利0.069元合计发放红利3380589.58元；
本基金以 2024 年 11 月 26 日为收益分配基准日，于 2024 年 12 月 16 日实施收益分配，A 类份额每 10 份基金份额派发红利 0.090 元，C 类份额每 10 份基金份额派发红利 0.100 元D 类份额每 10份基金份额派发红利0.090元合计发放红利4409892.89元。
符合法律法规的规定及《基金合同》的约定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
截至本报告期末，本基金已连续超过20个工作日出现基金资产净值低于5000万元的情形，相
第22页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告应解决方案已报送中国证监会。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在摩根纯债丰利债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配共10374063.09元。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合
报告等数据真实、准确和完整。
§6审计报告毕马威华振审字第2500763号
摩根纯债丰利债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1审计意见
我们审计了后附的摩根纯债丰利债券型证券投资基金(以下简称“该基金”)财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则“)及财务报表附注7.4.2中所列示的中
第23页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务操作的规定编制，公允反映了该基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3其他信息
该基金管理人摩根基金管理(中国)有限公司(以下简称“该基金管理人”)管理层对其他信息负责。
其他信息包括该基金2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
6.4管理层对财务报表的责任
该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。
该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
6.5注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
第24页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师王国蓓倪益
中国北京市
2025年3月28日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：摩根纯债丰利债券型证券投资基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元资产附注号本期末上年度末
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2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.11064194.442098906.49
结算备付金-8591.74
存出保证金--
交易性金融资产7.4.7.2552200781.4151253488.78
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资552200781.4151253488.78
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4-4001022.46
应收清算款--
应收股利--
应收申购款2349.094599.21
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计553267324.9457366608.68本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款36002849.91-
应付清算款--
应付赎回款18028.08512.64
第26页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
应付管理人报酬130996.794129.86
应付托管费43665.601376.63
应付销售服务费117.38657.20
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.642861.00175543.51
负债合计36238518.76182219.84
净资产：
实收基金7.4.7.7489726201.0256158407.89
未分配利润7.4.7.827302605.161025980.95
净资产合计517028806.1857184388.84
负债和净资产总计553267324.9457366608.68
注：报告截止日2024年12月31日基金份额总额:489726201.02份其中:
A 类基金份额净值:1.0554 元基金份额:4423628.50 份
C 类基金份额净值:1.0549 元基金份额:1087582.08 份
D 类基金份额净值:1.0558 元基金份额:484214990.44 份。
7.2利润表
会计主体：摩根纯债丰利债券型证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间附注项目2024年1月1日2023年1月1日号至2024年12月31日至2023年12月31日
一、营业总收入24463736.06626292.94
1.利息收入242618.2119260.26
其中：存款利息收入7.4.7.943898.647306.80
债券利息收入--
第27页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入198719.5711953.46
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）12722681.88620409.62
其中：股票投资收益7.4.7.10--
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1112722681.88620409.62
资产支持证券投资收益--
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.12--
股利收益7.4.7.13--
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.1411484546.19-47279.22
填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.1513889.7833902.28
减：二、营业总支出2249642.24423174.15
1．管理人报酬1273624.26109928.83
2．托管费424541.3936643.03
3．销售服务费5895.501835.38
4．投资顾问费--
5．利息支出463168.48120427.09
其中：卖出回购金融资产支出463168.48120427.09
6.信用减值损失--
7．税金及附加--
8．其他费用7.4.7.1682412.61154339.82三、利润总额（亏损总额以“-”号填
22214093.82203118.79
列）
减：所得税费用--
第28页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
四、净利润（净亏损以“-”号填列）22214093.82203118.79
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额22214093.82203118.79
7.3净资产变动表
会计主体：摩根纯债丰利债券型证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资57184388.8
56158407.891025980.95
产4
二、本期期初净资
56158407.891025980.9557184388.84
产
三、本期增减变动
459844417.3
额（减少以“-”433567793.1326276624.21
4号填列）
（一）、综合收益
-22214093.8222214093.82总额
（二）、本期基金份额交易产生的
448004386.6净资产变动数（净433567793.1314436593.48资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购1008157136.
976237495.6631919640.75
款41
2.基金赎回-560152749.
-542669702.53-17483047.27款80
第29页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的净-10374063.0
--10374063.09资产变动（净资产9减少以“-”号填
列）
四、本期期末净资517028806.1
489726201.0227302605.16
产8上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资189586535.
185844177.303742358.05
产35
二、本期期初净资189586535.
185844177.303742358.05
产35
三、本期增减变动
-132402146.额（减少以“-”-129685769.41-2716377.10
51号填列）
（一）、综合收益
-203118.79203118.79总额
（二）、本期基金份额交易产生的
-132579218.净资产变动数（净-129685769.41-2893448.94
35
资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
61218397.801029370.0162247767.81
款
2.基金赎回-194826986.
-190904167.21-3922818.95款16
（三）、本期向基--26046.95-26046.95
第30页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填
列）
四、本期期末净资
56158407.891025980.9557184388.84
产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：王琼慧，主管会计工作负责人：王敏，会计机构负责人：俞文涵
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
摩根纯债丰利债券型证券投资基金(原名为上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]1005号《关于同意上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金募集的批复》核准，由摩根基金管理(中国)有限公司(原上投摩根基金管理有限公司，已于2023年4月10日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2014年10月27日至2014年11月14日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1032574160.68元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第682号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金合同》于2014年11月18日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
1032760303.77份基金份额，其中认购资金利息折合186143.09份基金份额。本基金的基金管理人
为摩根基金管理(中国)有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据摩根基金管理(中国)有限公司2023年4月12日发布的《关于公司法定名称变更的公告》，本基金管理人的中文法定名称由“上投摩根基金管理有限公司”变更为“摩根基金管理(中国)有限公司”。根据同一天发布的《摩根基金管理(中国)有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》，上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金自该日起更名为摩根纯债丰利债券型证券投资基金。
第31页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告根据《关于摩根纯债丰利债券型证券投资基金增设 D 类基金份额并修改基金合同和托管协议的公告》以及更新的《摩根纯债丰利债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定，自2024年3月8日起，本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A类基金份额、D 类基金份额；在投资者认购/申购时不收取认购/申购费用，但从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 B 类基金份额。本基金 A 类基金份额、B 类基金份额和 D 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额、B 类基金份额和 D 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金合同》的
有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、
中小企业私募债券、中期票据、短期融资券、资产支持证券、次级债、债券回购、银行存款、货币
市场工具，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和增发新股，可转债仅投资可分离交易可转债的纯债部分。本基金的投资组合比例为：债券资产占基金资产的比例不低于80%，现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中证综合债券指数。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中
国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2024年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12
第32页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期
第33页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
第34页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比例
份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即
第35页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的损益、
已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的
利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率
(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
第36页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银行
第37页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财
税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号文
《关于资管产品增值税有关问题的通知》》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
a) 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
证券投资基金管理人运用基金买卖债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政
第38页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一
般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
b) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
c) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。
d) 对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款1064194.442098906.49
等于：本金1064051.262098759.85
加：应计利息143.18146.64
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
第39页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
等于：本金--
加：应计利息--
合计1064194.442098906.49
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交所黄-
---金合约
交易所市场----
债券银行间市场534155472.626525781.41552200781.4111519527.38
合计534155472.626525781.41552200781.4111519527.38
资产支持证券----
基金----
其他----
合计534155472.626525781.41552200781.4111519527.38上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交所黄-
---金合约
交易所市场9953988.8183019.0510076349.0539341.19
债券银行间市场40012360.001169139.7341177139.73-4360.00
合计49966348.811252158.7851253488.7834981.19
资产支持证券----
第40页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
基金----
其他----
合计49966348.811252158.7851253488.7834981.19
7.4.7.3衍生金融资产/负债无余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日账面余额其中；买断式逆回购
交易所市场--
银行间市场--
合计--上年度末项目2023年12月31日账面余额其中；买断式逆回购
交易所市场4001022.46-
银行间市场--
合计4001022.46-
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无余额。
7.4.7.5其他资产无余额。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
第41页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费9.10-
应付证券出借违约金--
应付交易费用12851.901707.16
其中：交易所市场-1457.16
银行间市场12851.90250.00
应付利息--
预提费用30000.00173836.35
合计42861.00175543.51
7.4.7.7实收基金
摩根纯债丰利债券 A
金额单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日基金份额账面金额
上年度末19424712.2019424712.20
本期申购4002753.514002753.51
本期赎回（以“-”号填列）-19003837.21-19003837.21
本期末4423628.504423628.50
摩根纯债丰利债券 C
金额单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日基金份额账面金额
上年度末36733695.6936733695.69
本期申购3805147.803805147.80
本期赎回（以“-”号填列）-39451261.41-39451261.41
本期末1087582.081087582.08
摩根纯债丰利债券 D
金额单位：人民币元
第42页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告本期项目2024年1月1日至2024年12月31日基金份额账面金额
上年度末--
本期申购968429594.35968429594.35
本期赎回（以“-”号填列）-484214603.91-484214603.91
本期末484214990.44484214990.44
7.4.7.8未分配利润
摩根纯债丰利债券 A
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-55062.28425415.89370353.61
本期期初-55062.28425415.89370353.61
本期利润164192.11142723.30306915.41本期基金份额交易产生的
-5588.52-339146.90-344735.42变动数
其中：基金申购款37980.38145952.21183932.59
基金赎回款-43568.90-485099.11-528668.01
本期已分配利润-87380.64--87380.64
本期末16160.67228992.29245152.96
摩根纯债丰利债券 C
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-145739.45801366.79655627.34
本期期初-145739.45801366.79655627.34
本期利润152265.03131926.23284191.26本期基金份额交易产生的
19247.93-878064.21-858816.28
变动数
第43页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
其中：基金申购款33595.45131307.06164902.51
基金赎回款-14347.52-1009371.27-1023718.79
本期已分配利润-21324.65--21324.65
本期末4448.8655228.8159677.67
摩根纯债丰利债券 D
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末---
本期期初---
本期利润10413090.4911209896.6621622987.15本期基金份额交易产生的
1595348.5914044796.5915640145.18
变动数
其中：基金申购款3421250.3028149555.3531570805.65
基金赎回款-1825901.71-14104758.76-15930660.47
本期已分配利润-10265357.80--10265357.80
本期末1743081.2825254693.2526997774.53
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12
31日月31日
活期存款利息收入43350.586803.83
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入542.20502.97
其他5.86-
合计43898.647306.80
7.4.7.10股票投资收益
第44页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成无。
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31日月31日
债券投资收益——利息收入10281813.801166675.72债券投资收益——买卖债券（债转股及债券
2440868.08-546266.10到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计12722681.88620409.62
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月
31日31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
1959376295.67290674853.93
额
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
1931536174.47286855040.78
本总额
减：应计利息总额25361221.154358602.93
减：交易费用38031.977476.32
买卖债券差价收入2440868.08-546266.10
第45页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
7.4.7.12衍生工具收益无。
7.4.7.13股利收益无。
7.4.7.14公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称
2024年1月1日至2024年12月31日2023年1月1日至2023年12月31日
1.交易性金融资产11484546.19-47279.22
——股票投资--
——债券投资11484546.19-47279.22
——资产支持证券投资--
——基金投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税--
合计11484546.19-47279.22
7.4.7.15其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2024年1月1日至2024年12月31日2023年1月1日至2023年12月31日
基金赎回费收入11337.5033756.39
转换费收入2552.28145.89
合计13889.7833902.28
第46页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
7.4.7.16其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月31日
31日
审计费用30000.0030000.00
信息披露费-83836.35
银行汇划费14712.613303.47
其他1700.001200.00
账户维护费36000.0036000.00
合计82412.61154339.82
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
基金管理人、注册登记机构、基金销售
摩根基金管理（中国）有限公司机构
中国银行股份有限公司(中国银行)基金托管人、基金销售机构
摩根资产管理控股公司(JPMorgan Asset Management基金管理人的股东
Holdings Inc.)
摩根大通公司(JPMorgan Chase &Co.) 基金管理人的实际控制人基金管理人的子公司（2024年10月11尚腾资本管理有限公司
日前）
上投摩根资产管理(香港)有限公司基金管理人的子公司
注：1、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2、尚腾资本管理有限公司已于2024年10月11日注销。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易无。
第47页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的管理费1273624.26109928.83
其中：应支付销售机构的客户维护费384085.838028.38
应支付基金管理人的净管理费889538.43101900.45
注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的托管费424541.3936643.03
注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
获得销售服务费的各当期发生的基金应支付的销售服务费关联方名称摩根纯债丰利债券
摩根纯债丰利债券 C 摩根纯债丰利债券 D 合计
A
中国银行-189.94-189.94
摩根基金管理（中国）
-64.89-64.89有限公司
第48页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
合计-254.83-254.83上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
获得销售服务费的各当期发生的基金应支付的销售服务费关联方名称摩根纯债丰利债券
摩根纯债丰利债券C 摩根纯债丰利债券D 合计
A
摩根基金管理（中国）
----有限公司
中国银行-91.12-91.12
合计-91.12-91.12
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值 X 0.1%/ 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元关联方名称本期上年度可比期间
第49页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
2024年1月1日至2024年12月31日2023年1月1日至2023年12月31日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国银行1064194.4443350.582098906.496803.83
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明无。
7.4.10.8.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用无。
7.4.11利润分配情况
摩根纯债丰利债券 A
单位：人民币元除息日每10份再投资形权益登记现金形式利润分配合序号基金份额式发放总备注日发放总额计场场分红数额内外
2024-
12024-07-12-0.05314826.942414.2317241.17-
2024-
22024-10-18-0.06927399.213682.4331081.64-
2024-
32024-12-13-0.09033832.885224.9539057.83-
合计0.21276059.0311321.6187380.64-
摩根纯债丰利债券 C
单位：人民币元
第50页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告除息日每10份再投资形权益登记现金形式利润分配合序号基金份额式发放总备注日发放总额计场场分红数额内外
2024-
12024-10-18-0.0866183.942240.568424.50-
2024-
22024-12-13-0.1006604.396295.7612900.15-
合计0.18612788.338536.3221324.65-
摩根纯债丰利债券 D
单位：人民币元除息日权益每10份基金现金形式再投资形式利润分配合序号登记备注份额分红数发放总额发放总额计日场场内外
2024-02024-2566339.4
1-0.053-2566339.45-
7-1207-125
2024-12024-3341083.4
2-0.069-3341083.44-
0-1810-184
2024-12024-4357934.9
3-0.090-4357934.91-
2-1312-131
10265357.
合计0.212-10265357.80-
80
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
第51页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额36002849.91元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元期末估值
债券代码债券名称回购到期日数量（张）期末估值总额单价
23020823国开082025-01-02105.15368000.0038693657.42
24021524国开152025-01-02105.654000.00422591.34
合计372000.0039116248.76
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。本基金投资范围主要为固定收益类金融工具。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在严格控制风险的前提下，通过积极主动地投资管理，力争实现长期稳定的投资回报。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长，负责对基金管理人各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先充分的评估和防范，并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查，定期或不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律，法规及其他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风险管理部负责建立并完善公司市场风险、
第52页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
流动性风险、信用风险管理框架，运用系统化分析工具对以上进行分析和识别，提升公司风险科技水平。运营风险管理部负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度，并对各部门的日常作业，依风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行控管，并提出内控建议。投资准则管理部负责执行和管控投资准则，通过设立投资准则、事前管控、事后管控，保障基金投资运作符合法规、合同及公司内部要求。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管
理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的货币资金存放于信用良好的银行，与货币资金相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
第53页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级30595573.77402218.35
合计30595573.77402218.35
注：未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债等无信用评级的债券。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资无余额。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资无余额。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
AAA 258488263.96 -
AAA 以下 20449983.56 -
未评级242666960.1250851270.43
合计521605207.6450851270.43
注：未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债等无信用评级的债券。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资无余额。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资无余额。
7.4.13.3流动性风险
第54页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于2024年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有36002849.91元将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析无。
7.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
第55页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2024年12月31日
资产
货币资金1064194.44---1064194.44
交易性金融资产61368985.28331328309.57159503486.56-552200781.41
应收申购款---2349.092349.09
资产总计62433179.72331328309.57159503486.562349.09553267324.94
第56页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告负债卖出回购金融资产
36002849.91---36002849.91
款
应付赎回款---18028.0818028.08
应付管理人报酬---130996.79130996.79
应付托管费---43665.6043665.60
应付销售服务费---117.38117.38
其他负债---42861.0042861.00
负债总计36002849.91--235668.8536238518.76
利率敏感度缺口26430329.81331328309.57159503486.56-233319.76517028806.18上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金2098906.49---2098906.49
结算备付金8591.74---8591.74
交易性金融资产42986548.106468994.221797946.46-51253488.78
买入返售金融资产4001022.46---4001022.46
应收申购款---4599.214599.21
资产总计49095068.796468994.221797946.464599.2157366608.68负债
应付赎回款---512.64512.64
应付管理人报酬---4129.864129.86
应付托管费---1376.631376.63
应付销售服务费---657.20657.20
其他负债---175543.51175543.51
负债总计---182219.84182219.84
利率敏感度缺口49095068.796468994.221797946.46-177620.6357184388.84
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）分析相关风险变量的变动本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
第57页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
1.市场利率下降25个基点增加约661增加约11
2.市场利率上升25个基点减少约638减少约11
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次--
第二层次552200781.4151253488.78
第三层次--
合计552200781.4151253488.78
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
第58页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未持有第三层次公允价值资产。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2024年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023年12月31日：
同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资--
3固定收益投资552200781.4199.81
其中：债券552200781.4199.81
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返
--售金融资产
第59页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告银行存款和结算备付金合
71064194.440.19
计
8其他各项资产2349.090.00
9合计553267324.94100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未买入卖出股票。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净值序号债券品种公允价值
比例(％)
1国家债券42749149.178.27
2央行票据--
3金融债券466650779.7890.26
其中：政策性金融债230513384.7244.58
4企业债券--
第60页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他42800852.468.28
10合计552200781.41106.80
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净
序号债券代码债券名称数量(张)公允价值
值比例(％)
124021524国开1570000073953484.9314.30
223020823国开0870000073602065.7514.24
323041523农发1550000052362260.2710.13
24河北债
4240508740000042800852.468.28
03
24特别国
5240000640000042749149.178.27
债06
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
第61页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
8.12本报告期投资基金情况
8.12.1报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.13投资组合报告附注
8.13.1本基金投资的前十名证券的发行主体中，上海银行股份有限公司报告编制日前一年内曾受到
国家金融监督管理总局上海监管局的处罚，交通银行股份有限公司报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局的处罚，长沙银行股份有限公司报告编制日前一年内曾受到央行湖南省分行的处罚，国家开发银行报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局北京监管局的处罚。
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.13.2报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.13.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金-
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款2349.09
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计2349.09
8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
第62页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户户均持有的机构投资者个人投资者份额级别
数(户)基金份额占总份额比占总份额持有份额持有份额例比例
摩根纯债丰利债4423628.5
32013823.84-0.00%100.00%
券 A 0
摩根纯债丰利债1087582.0
4072672.19-0.00%100.00%
券 C 8摩根纯债丰利债24210749548421450
2100.00%483.370.00%
券 D .22 7.07
合计484214505511693.9
729671778.0598.87%1.13%
7.075
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例
摩根纯债丰利债券 A 16.42 0.0004%
基金管理人所有从业人员持 摩根纯债丰利债券 C - -
有本基金 摩根纯债丰利债券 D 483.37 0.0001%
合计499.790.0001%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
第63页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
摩根纯债丰利债券 A 0
本公司高级管理人员、基
摩根纯债丰利债券 C 0金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金 摩根纯债丰利债券 D 0合计0
摩根纯债丰利债券 A 0
摩根纯债丰利债券 C 0本基金基金经理持有本开
放式基金 摩根纯债丰利债券 D 0合计0
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 摩根纯债丰利债券 A 摩根纯债丰利债券 C 摩根纯债丰利债券 D基金合同生效日
（2014年11月
860374024.45172386279.32-
18日）基金份额
总额本报告期期初基
19424712.2036733695.6936733695.69
金份额总额本报告期基金总
4002753.513805147.80968429594.35
申购份额
减：本报告期基
19003837.2139451261.41484214603.91
金总赎回份额本报告期基金拆
---分变动份额本报告期期末基
4423628.501087582.08484214990.44
金份额总额
第64页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人：
基金管理人于2024年1月18日公告，自2024年1月18日起，刘富伟先生担任公司副总经理。
基金管理人于2024年10月26日公告，自2024年10月25日起，郭海明女士、胡海兰女士担任公司副总经理。
基金托管人：
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本基金改聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为其审计的会计师事务所。
报告期内应支付给该事务所的报酬为30000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，管理人未受稽查或处罚，亦未发现管理人的高级管理人员受稽查或处罚。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，托管人未受稽查或处罚，亦未发现托管人的高级管理人员受稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元交易股票交易应支付该券商的佣金券商名称单元占当期股占当期佣备注成交金额佣金数量票成交总金总量的
第65页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告额的比例比例
高盛证券1-----
上海证券1--10431.97100.00%-
注：1.上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
2.证券公司的选择标准：
1）资本金雄厚，信誉良好。
2）财务状况良好，经营行为规范，最近一年未因发生重大违规行为而受到有关管理机关处罚。
3）合规风控能力较强，内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。
4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要。
5）具备较完善的清算系统，能及时、高效地完成资金的结算交收。
6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为本基金提供宏
观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。
3.证券公司的选择程序：
1）本基金管理人定期组织相关部门依据证券公司的选择标准对候选券商进行评估，确定选用的券商。
2）本基金管理人与券商签订协议，并通知基金托管人。
4.本基金本年度无新增席位，无注销席位。
5.《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》自2024年7月1日起实施，2024年7月1日至2024年12月31日期间，本公司旗下管理基金的股票交易佣金费率符合法规要求，即被动股票型基金的股票交易佣金费率不得超过市场平均股票交易佣金费率，其他类型基金的股票交易佣金费率不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍。市场平均股票交易佣金费率由中国证券业协会定期测算并向行业机构通报。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易回购交易权证交易券商名称占当期债占当期回占当期权成交金额成交金额成交金额券成交总购成交总证成交总
第66页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告额的比例额的比例额的比例
高盛证券------
51729261.06731000
上海证券100.00%100.00%--
00.00
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期基金管理人公司网站及
摩根基金管理（中国）有限公司关于高级管理
1本基金选定的信息披露2024-01-18
人员变更的公告报纸关于摩根纯债丰利债券型证券投资基金增设
2 D 类基金份额并修改基金合同和托管协议的 同上 2024-03-08
公告
3摩根纯债丰利债券型证券投资基金分红公告同上2024-07-11
摩根纯债丰利债券型证券投资基金暂停大额
4同上2024-08-17
申购、转换转入及定期定额投资业务的公告
摩根基金管理（中国）有限公司关于旗下基金
5同上2024-09-27
所持停牌股票估值调整的公告
6摩根纯债丰利债券型证券投资基金分红公告同上2024-10-16
摩根基金管理（中国）有限公司关于增聘高级
7同上2024-10-26
管理人员的公告
8摩根纯债丰利债券型证券投资基金分红公告同上2024-12-11
摩根基金管理（中国）有限公司关于旗下基金
9同上2024-12-28
改聘会计师事务所的公告
12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额比期初份申购份类别序号例达到或者超过赎回份额持有份额份额占比额额
20%的时间区间
48421
20240314-202412484214507
10.004507.0.0098.87%
31.07
07
48421
机构20240314-202403484214
20.004603.0.000.00%
20603.91
91
20240124-2024033931393120
30.000.000.00%
06203.933.93
第67页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
24570
20240101-202401245700
4024.50.000.000.00%
0224.57
12760
20240101-202401127603
5380.80.000.000.00%
2380.88
20240124-2024034914491400
60.000.000.00%
13004.914.91
产品特有风险
本基金的集中度风险主要体现在有单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%，如果投资者发生大额赎回，可能出现基金可变现资产无法满足投资者赎回需要以及因为资产变现成本过高导致投资者的利益受到损害的风险。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准本基金募集的文件
2、《摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金合同》
3、《摩根纯债丰利债券型证券投资基金托管协议》
4、法律意见书
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、基金托管人业务资格批件、营业执照
7、《摩根基金管理（中国）有限公司开放式基金业务规则》
8、中国证监会要求的其他文件
13.2存放地点
基金管理人及基金托管人住所。
13.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
第68页共69页摩根纯债丰利债券型证券投资基金2024年年度报告
摩根基金管理（中国）有限公司
二〇二五年三月三十一日
