东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金2024年年度报告
2025-03-31
东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券
投资基金
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：东方基金管理股份有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
送出日期：2025年3月31日东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2024年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10
§4管理人报告..............................................10
4.1基金管理人及基金经理情况......................................10
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................15
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................15
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................16
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................16
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................16
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................17
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................18
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................18
§5托管人报告..............................................18
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................18
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....18
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............19
§6审计报告...............................................19
6.1审计报告基本信息..........................................19
6.2审计报告的基本内容.........................................19
§7年度财务报表.............................................21
7.1资产负债表.............................................21
7.2利润表...............................................22
7.3净资产变动表............................................23
7.4报表附注..............................................25
§8投资组合报告.............................................51
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8.1期末基金资产组合情况........................................51
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................51
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................51
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................51
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................51
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............52
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........52
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........52
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............52
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................52
8.11投资组合报告附注.........................................53
§9基金份额持有人信息..........................................54
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................54
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................54
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................55
§10开放式基金份额变动.........................................55
§11重大事件揭示............................................55
11.1基金份额持有人大会决议......................................55
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................55
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................56
11.4基金投资策略的改变........................................56
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................56
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................56
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................56
11.8其他重大事件...........................................60
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................63
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................63
§13备查文件目录............................................63
13.1备查文件目录...........................................63
13.2存放地点.............................................64
13.3查阅方式.............................................64
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金基金简称东方永悦18个月定开债券基金主代码009177基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2020年5月9日基金管理人东方基金管理股份有限公司基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份54997504.96份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基
东方永悦 18 个月定开债券 A 东方永悦 18 个月定开债券 C金简称下属分级基金的交
009177009178
易代码报告期末下属分级
51623019.21份3374485.75份
基金的份额总额
2.2基金产品说明
投资目标本基金在严格控制风险并保持良好流动性的基础上，追求基金资产的长期稳定增值。
投资策略本基金通过对我国宏观经济运行环境、货币政策等相关政策的深入分析，判断我国中短期利率走势、债券市场与其风险水平和相对收益率。结合本基金定期开放式运作的特点，在基金的封闭期与开放期，本基金采用不同的投资策略。
业绩比较基准中债总指数收益率
风险收益特征本基金为债券型基金，属证券投资基金中的较低风险品种，理论上其长期平均预期风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称东方基金管理股份有限公司中国邮政储蓄银行股份有限公司姓名李景岩张立学信息披露
联系电话010-66295888010-68858113负责人
电子邮箱 xxpl@orient-fund.com zhanglixue@psbcoa.com.cn
客户服务电话010-66578578或400-628-588895580
传真010-66578700010-86353609
注册地址北京市西城区锦什坊街28号1-4北京市西城区金融大街3号层
办公地址 北京市丰台区金泽路 161 号院 1 北京市西城区金融大街 3号 A座号楼远洋锐中心26层
第5页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告邮政编码100073100808法定代表人崔伟刘建军
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.orient-fund.com 或
址 http://www.df5888.com基金年度报告备置地点本基金管理人办公场所及本基金托管人住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址立信会计师事务所（特殊普通会计师事务所上海市黄浦区南京东路61号四层
合伙）北京市丰台区金泽路161号院1号楼远洋锐中注册登记机构东方基金管理股份有限公司心26层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.2024年2023年2022年
1期东方永悦18东方永悦18东方永悦18东方永悦18东方永悦18东方永悦18
间数个月定开债个月定开债个月定开债个月定开债个月定开债个月定开债据和
指标 券 A 券 C 券 A 券 C 券 A 券 C本期
已实1645543.62402335.53313277.2
102385.14215028.71356856.02
现收928益
本期2762517.83672864.42147279.7
174389.58371798.79215490.48
利润623加权平均基金
0.05350.05170.05380.05390.02320.0189
份额本期利润本期加权平均
4.86%4.77%5.12%5.19%2.26%1.86%
净值利润率本期
4.99%4.89%4.61%4.28%2.31%1.91%
基金
第6页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告份额净值增长率
3.1.
2期
末数2024年末2023年末2022年末据和指标期末
可供5626340.83740523.72338741.8
313926.67195520.61164683.98
分配328利润期末可供分配
0.10900.09300.07250.05790.02520.0145
基金份额利润期末
基金58126060.3744395.55363542.3570006.95045635.11539075.资产799493367014净值期末基金
1.12601.10961.07251.05791.02521.0145
份额净值
3.1.
3累
计期2024年末2023年末2022年末末指标基金份额累计
12.60%10.96%7.25%5.79%2.52%1.45%
净值增长率
注：*本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
*期末可供分配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分如果期末未分配利润的未实现部分为负数则期末可供分配利润
第7页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。
*本基金所述业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
东方永悦 18 个月定开债券 A份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月1.51%0.08%2.66%0.12%-1.15%-0.04%
过去六个月1.78%0.06%3.12%0.12%-1.34%-0.06%
过去一年4.99%0.05%5.43%0.11%-0.44%-0.06%
过去三年12.36%0.05%7.39%0.09%4.97%-0.04%自基金合同生效
12.60%0.06%6.29%0.10%6.31%-0.04%
起至今
东方永悦 18 个月定开债券 C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月1.49%0.08%2.66%0.12%-1.17%-0.04%
过去六个月1.72%0.06%3.12%0.12%-1.40%-0.06%
过去一年4.89%0.05%5.43%0.11%-0.54%-0.06%
过去三年11.46%0.05%7.39%0.09%4.07%-0.04%自基金合同生效
10.96%0.06%6.29%0.10%4.67%-0.04%
起至今
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
第9页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：自合同生效以来未满五年。合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为东方基金管理股份有限公司（以下简称“本公司”）。本公司经中国证监会“证
第10页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告监基金字[2004]80号”批复，于2004年6月11日成立。
截至2024年12月31日，本公司注册资本3.3333亿元人民币。东北证券股份有限公司持有本公司股份19200万股，持股比例57.6％；河北国控资本管理有限公司持有本公司股份8100万股，持股比例24.3％；渤海国际信托股份有限公司持有本公司股份2700万股，持股比例8.1％；
海南汇智长行企业管理咨询合伙企业（有限合伙）持有本公司股份1170万股，持股比例3.51%；
海南汇远长行企业管理咨询合伙企业（有限合伙）持有本公司股份1123万股，持股比例3.37%；
海南汇聚长行企业管理咨询合伙企业（有限合伙）持有本公司股份1040万股，持股比例3.12%。
截止2024年12月31日，本公司管理六十余只开放式证券投资基金——东方策略成长混合型开放式证券投资基金、东方成长收益灵活配置混合型证券投资基金、东方城镇消费主题混合型证
券投资基金、东方创新科技混合型证券投资基金、东方核心动力混合型证券投资基金、东方互联
网嘉混合型证券投资基金、东方惠新灵活配置混合型证券投资基金、东方金元宝货币市场基金、
东方金账簿货币市场证券投资基金、东方金证通货币市场基金、东方精选混合型开放式证券投资
基金、东方量化成长灵活配置混合型证券投资基金、东方量化多策略混合型证券投资基金、东方
龙混合型开放式证券投资基金、东方民丰回报赢安混合型证券投资基金、东方强化收益债券型证
券投资基金、东方区域发展混合型证券投资基金、东方人工智能主题混合型证券投资基金、东方
睿鑫热点挖掘灵活配置混合型证券投资基金、东方盛世灵活配置混合型证券投资基金、东方双债
添利债券型证券投资基金、东方添益债券型证券投资基金、东方稳健回报债券型证券投资基金、
东方新策略灵活配置混合型证券投资基金、东方新能源汽车主题混合型证券投资基金、东方新思
路灵活配置混合型证券投资基金、东方新兴成长混合型证券投资基金、东方永兴18个月定期开放
债券型证券投资基金、东方永泰纯债1年定期开放债券型证券投资基金、东方岳灵活配置混合型
证券投资基金、东方臻宝纯债债券型证券投资基金、东方臻享纯债债券型证券投资基金、东方臻
选纯债债券型证券投资基金、东方支柱产业灵活配置混合型证券投资基金、东方周期优选灵活配
置混合型证券投资基金、东方主题精选混合型证券投资基金、东方卓行18个月定期开放债券型证
券投资基金、东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金、东方臻萃3个月定期开放纯债
债券型证券投资基金、东方臻慧纯债债券型证券投资基金、东方欣益一年持有期偏债混合型证券
投资基金、东方中国红利混合型证券投资基金、东方恒瑞短债债券型证券投资基金、东方可转债
债券型证券投资基金、东方鑫享价值成长一年持有期混合型证券投资基金、东方品质消费一年持
有期混合型证券投资基金、东方兴润债券型证券投资基金、东方中债1-5年政策性金融债指数证
券投资基金、东方臻善纯债债券型证券投资基金、东方汽车产业趋势混合型证券投资基金、东方
创新成长混合型证券投资基金、东方欣冉九个月持有期混合型证券投资基金、东方兴瑞趋势领航
第11页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
混合型证券投资基金、东方沪深300指数增强型证券投资基金、东方臻裕债券型证券投资基金、
东方匠心优选混合型证券投资基金、东方专精特新混合型发起式证券投资基金、东方高端制造混
合型证券投资基金、东方创新医疗股票型证券投资基金、东方养老目标日期2050五年持有期混合
型发起式基金中基金（FOF）基金、东方锦合一年定期开放债券型发起式证券投资基金、东方享悦
90天滚动持有债券型证券投资基金、东方中债绿色普惠主题金融债券优选指数证券投资基金、东
方享誉30天滚动持有债券型证券投资基金、东方招益债券型证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限证券从姓名职务说明业年限任职日期离任日期
固定收益研究部总经理、公募投资决策委
员会委员，北京交通大学计算数学专业硕士，9年证券从业经历。2015年7月加盟本基金管理人，曾任固定收益研究部研究员、交易部债券交易员、固定收益研究部
副总经理，东方永泰纯债1年定期开放债券型证券投资基金基金经理助理、东方臻选纯债债券型证券投资基金基金经理助
理、东方永兴18个月定期开放债券型证券
投资基金基金经理助理、东方稳健回报债
券型证券投资基金基金经理助理、东方成本基金基长回报平衡混合型证券投资基金基金经理
金经理、助理、东方添益债券型证券投资基金基金
固定收益经理助理、东方臻享纯债债券型证券投资
车日研究部总2021年5基金基金经理助理、东方价值挖掘灵活配
-9年楠经理、公月12日置混合型证券投资基金基金经理助理、东募投资决方多策略灵活配置混合型证券投资基金基
策委员会金经理、东方臻选纯债债券型证券投资基
委员金基金经理、东方臻善纯债债券型证券投
资基金基金经理，现任东方臻享纯债债券型证券投资基金基金经理、东方臻萃3个月定期开放纯债债券型证券投资基金基金
经理、东方永悦18个月定期开放纯债债券
型证券投资基金基金经理、东方永泰纯债
1年定期开放债券型证券投资基金基金经
理、东方兴润债券型证券投资基金基金经
理、东方中债绿色普惠主题金融债券优选
指数证券投资基金基金经理、东方享悦90天滚动持有债券型证券投资基金基金经理。
程旺本基金基2024年-6年南开大学西方经济学专业硕士，6年证券
第12页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
金经理09月06从业经历。2018年6月加盟本基金管理人，日曾任固定收益投资部研究员助理、固定收
益研究部研究员、交易部债券交易员助理、
固定收益研究部信评研究员，东方中债1-5年政策性金融债指数证券投资基金基金经
理助理、东方永泰纯债1年定期开放债券
型证券投资基金基金经理助理、东方永悦
18个月定期开放纯债债券型证券投资基金
基金经理助理、东方臻享纯债债券型证券
投资基金基金经理助理、东方臻善纯债债
券型证券投资基金基金经理助理、东方添
益债券型证券投资基金基金经理助理、东方永兴18个月定期开放债券型证券投资
基金基金经理助理、东方兴润债券型证券
投资基金基金经理助理、东方卓行18个月定期开放债券型证券投资基金基金经理助
理、东方臻慧纯债债券型证券投资基金基
金经理助理、东方稳健回报债券型证券投
资基金基金经理助理、东方臻裕债券型证
券投资基金基金经理助理、东方锦合一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理助理。现任东方卓行18个月定期开放债券型证券投资基金基金经理、东方永悦
18个月定期开放纯债债券型证券投资基金
基金经理、东方臻享纯债债券型证券投资基金基金经理。
北京交通大学统计学硕士，9年证券从业经历。2015年7月加盟本基金管理人，曾任公募业务部渠道管理、机构业务二部渠
道管理、交易部债券交易员、交易部部门
总经理助理、固定收益研究部研究员。现任东方金账簿货币市场证券投资基金基金
经理助理、东方金元宝货币市场基金基金
经理助理、东方金证通货币市场基金基金
本基金基经理助理、东方臻宝纯债债券型证券投资裴安2024年6金经理助-9年基金基金经理助理、东方恒瑞短债债券型琪月7日
理证券投资基金基金经理助理、东方永泰纯债1年定期开放债券型证券投资基金基金
经理助理、东方永悦18个月定期开放纯债
债券型证券投资基金基金经理助理、东方臻萃3个月定期开放纯债债券型证券投资
基金基金经理助理、东方臻享纯债债券型
证券投资基金基金经理助理、东方兴润债
券型证券投资基金基金经理助理、东方中债绿色普惠主题金融债券优选指数证券投
第13页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
资基金基金经理助理、东方中债1-5年政策性金融债指数证券投资基金基金经理助
理、东方稳健回报债券型证券投资基金基
金经理助理、东方臻慧纯债债券型证券投
资基金基金经理助理、东方卓行18个月定期开放债券型证券投资基金基金经理助
理、东方臻善纯债债券型证券投资基金基
金经理助理、东方臻选纯债债券型证券投资基金基金经理助理。
南开大学西方经济学专业硕士，6年证券从业经历。2018年6月加盟本基金管理人，曾任固定收益投资部研究员助理、固定收
益研究部研究员、交易部债券交易员助理、
固定收益研究部信评研究员，东方中债1-5年政策性金融债指数证券投资基金基金经
理助理、东方永泰纯债1年定期开放债券
型证券投资基金基金经理助理、东方永悦
18个月定期开放纯债债券型证券投资基金
基金经理助理、东方臻享纯债债券型证券
投资基金基金经理助理、东方臻善纯债债
券型证券投资基金基金经理助理、东方添
本基金基益债券型证券投资基金基金经理助理、东
2023年32024年6
程旺金经理助6年方永兴18个月定期开放债券型证券投资月21日月13日
理基金基金经理助理、东方兴润债券型证券
投资基金基金经理助理、东方卓行18个月定期开放债券型证券投资基金基金经理助
理、东方臻慧纯债债券型证券投资基金基
金经理助理、东方稳健回报债券型证券投
资基金基金经理助理、东方臻裕债券型证
券投资基金基金经理助理、东方锦合一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理助理。现任东方卓行18个月定期开放债券型证券投资基金基金经理、东方永悦
18个月定期开放纯债债券型证券投资基金
基金经理、东方臻享纯债债券型证券投资基金基金经理。
注：*2025年3月12日，公司发布了《东方卓行18个月定期开放债券型证券投资基金基金经理变更公告》，自2025年3月12日起车日楠女士担任东方卓行18个月定期开放债券型证券投资基金基金经理。
*此处的任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
*证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
第14页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
无
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》及其各项实施准则、《东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订），制定了公司公平交易管理制度。
基金管理人建立了投资决策的内部控制体系和客观的研究方法，各投资组合经理在授权范围内自主决策，各投资组合共享研究平台，在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
基金管理人实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易，基金管理人执行交易系统中的公平交易程序；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，基金管理人按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；对于银行间交易，按照时间优先、价格优先的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。
基金管理人定期对不同投资组合不同时间段的的同向交易价差、反向交易情况、异常交易情
况进行统计分析，投资组合经理对相关交易情况进行合理性解释并留存记录。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动中公平对待不同投资组合，未直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。本基金运作符合法律法规和公平交易管理制度规定。
公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司公平交易管理制度的规定
对本报告期公司不同投资组合同向交易价差进行了分析。公司采集连续四个季度，不同时间窗口
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（1日内、3日内、5日内）的同向交易样本，在假设同向交易价差为零及95%的置信水平下，对
同向交易价差进行 T分布假设检验并对检验结果进行跟踪分析。分析结果显示本基金与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2024年经济整体呈现终端需求偏弱的状态，出口、制造业投资以及基建投资对经济的支撑作用较强，而房地产投资和消费拖累较重。债券市场收益率下行明显，延续2023年以来的较强表现，长端收益率大幅下行。
具体投资策略方面，本基金全年主要以信用债作为主要投资品种，保持一定的久期和杠杆水平，在获得稳定的票息收益的同时择机参与利率债的波段交易。年末临近基金的开放期，组合降低了久期和杠杆，增加了产品持仓的流动性。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
2024 年 01 月 01 日起至 2024 年 12 月 31 日本基金 A 类净值增长率为 4.99%，业绩比较基准
收益率为 5.43%，低于业绩比较基准 0.44%；本基金 C 类净值增长率为 4.89%，业绩比较基准收益率为5.43%，低于业绩比较基准0.54%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
在2024年末政治局会议后，市场对于宽松的货币政策定价充分，展望2025年，海外贸易摩擦或将对国内出口产生一定冲击，内需的复苏可能得承担起经济复苏的重任，扩大消费为近年来发力落地主要方向。经济动能切换阶段预计市场环境仍对债市有所支撑，但在收益率水平处于低位的情况下，市场可能更为脆弱，波动或将有所提升。未来，本基金将继续以持有高等级信用债为主，以争取获得稳定的票息收入，谨慎博弈资质下沉，并择机进行利率债波段操作。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金法》和中国证监会发布的有关规定，完善内部控制制度和操作流程；在基金日常运作上，开展定期和不定期监察，强化内控体系和制度的落实；在加强对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通过定期检查、专项检查等方式，及时发现问题、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本报告期内重点开展的监察稽核工作包括：
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（1）开展对公司各项业务的日常监察，对风险隐患做到及时发现、及时化解，保证投资管理、基
金销售和后台运营等业务的合法合规。（2）根据中国证监会颁布的相关法律法规，进一步加强基金投资运作的监察力度，完善了基金投资有关控制制度。（3）进一步完善公司内控体系，完善业务流程，在各个部门和全体人员中实行风险管理责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行情况。
（4）注重加强对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规学习活动等形式，提升
员工的诚信规范和风险责任意识。下一年度，本基金管理人将在不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性的基础上，确保基金资产的规范运作，维护基金份额持有人的合法利益，给基金份额持有人以更多、更好的回报。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金会计核算业务指引》及相关会计核算业务细则，本管理人对所管理的基金各项资产进行核算，本报告期间没有需要披露的对基金估值有重大影响的估值程序调整等信息。现对本基金管理人估值程序说明如下：
本基金管理人成立了东方基金管理股份有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），估值委员会委员包括公司总经理、分管运营高级管理人员、分管投研高级管理人员、督察长以及运
营部负责人、投研部门指定负责人、合规法务部负责人、风险管理部负责人及总办会其他指定人员。估值委员会设立委员会主任1名，委员会副主任1-2名，估值委员会成员均具备良好的专业知识、专业胜任能力和独立性，熟悉基金投资品种及基金估值法律法规。职责分工分别如下：
1.委员会主任
负责召集估值委员会工作会议，就估值参与各方提交的估值问题组织讨论，进行决议并组织实施；因特殊原因，委员会主任无法履行职责时，由指定的副主任代理其行使召集职责。
2.运营部
*自行或应各方需求提请估值委员会召集估值委员会会议。
*征求托管行意见并借鉴行业通行做法，提出估值方法的修改意见。
*根据估值委员会会议决定的估值方法及估值模型而最终确认的具体投资品种公允价值与托
管行协商一致后，对相应产品进行估值。
*负责编制相应产品持有的投资品种变更估值方法的相关公告，协调相关部门对外发布公告，并根据公告内容协助相关部门做好客户沟通。
*负责起草估值相关制度、办法等，并履行规定流程后执行。
3.投研部门
根据现行法律法规及各产品相关法律文件，适时评估各产品持有投资品种的现有估值政策及
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估值方法是否公允、适当；对估值方法有失公允性时，投研部门必要时可向运营部提交估值方法调整说明，由运营部提请估值委员会召集估值会议进行审议。
4.合规法务部、风险管理部
在日常合规监控及风险管理过程中发现估值政策和估值方法有失公允性时，建议或提示运营部提请估值委员会召集估值会议。
上述参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
截至本报告期期末，公司已与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金）。公司与中证指数有限公司签署了《债券估值数据服务协议》，并依据其提供的中证债券估值数据对公司旗下基金持有的交易所固定收益品种进行估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金）。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
本报告期内，本基金未进行利润分配。
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5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 信会师报字[2025]第 ZB30203 号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金全体基审计报告收件人金份额持有人我们审计了东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金（以下简称东方永悦基金）财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年1月1日至2024年12月31日的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务审计意见报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东方永悦基金2024年12月31日的财务状况以及2024年1月1日至2024年12月31日的经营成果和基金净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础
业道德守则，我们独立于东方永悦基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-东方永悦基金的基金管理人东方基金管理股份有限公司（以下简称基金管理人）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责基金管理人负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使
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任其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人负责评估东方永悦基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
注册会计师对财务报表审计的责（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，任但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对基金管理人使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东方永悦基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中
的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东方永悦基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名李永江高慧丽会计师事务所的地址上海市黄浦区南京东路61号4层审计报告日期2025年3月25日
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§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.16666.90129154.54
结算备付金699774.67238370.54
存出保证金-2705.22
交易性金融资产7.4.7.257148274.6583391249.73
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资57148274.6583391249.73
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.44141589.10-
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资--
其他权益工具投资--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.6--
资产总计61996305.3283761480.03本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款-24677274.12
应付清算款--
应付赎回款--
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应付管理人报酬15679.6814961.68
应付托管费5226.564987.25
应付销售服务费316.34302.09
应付投资顾问费--
应交税费5975.868420.13
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.798650.15121985.47
负债合计125848.5924827930.74
净资产：
实收基金7.4.7.854997504.9654997504.96
其他综合收益--
未分配利润7.4.7.96872951.773936044.33
净资产合计61870456.7358933549.29
负债和净资产总计61996305.3283761480.03
注： 报告截止日 2024 年 12 月 31 日，东方永悦 18 个月定开债券 A 基金份额净值 1.1260 元，基金份额总额 51623019.21 份；东方永悦 18 个月定开债券 C 基金份额净值 1.1096 元，基金份额总额3374485.75份。东方永悦18个月定开债券份额总额合计为54997504.96份。
7.2利润表
会计主体：东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
一、营业总收入3600850.295191361.06
1.利息收入19991.68110427.63
其中：存款利息收入7.4.7.108429.0326225.94
债券利息收入--资产支持证券利
--息收入买入返售金融资
11562.6584201.69
产收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”
2391880.003652959.83
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.11--
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.122391880.003652959.83资产支持证券投
7.4.7.13--
资收益
第22页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
贵金属投资收益7.4.7.14--
衍生工具收益7.4.7.15--
股利收益7.4.7.16--以摊余成本计量
的金融资产终止确认产--生的收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.171188978.611427298.98失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.18-674.62号填列）
减：二、营业总支出663942.851146697.85
1．管理人报酬7.4.10.2.1181574.77418647.88
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费7.4.10.2.260524.94115421.48
3．销售服务费7.4.10.2.33664.6525462.40
4．投资顾问费--
5．利息支出275952.64417478.28
其中：卖出回购金融资产
275952.64417478.28
支出
6．信用减值损失7.4.7.19--
7．税金及附加10025.8512788.57
8．其他费用7.4.7.20132200.00156899.24三、利润总额（亏损总额
2936907.444044663.21以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”
2936907.444044663.21号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额2936907.444044663.21
7.3净资产变动表
会计主体：东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
54997504.96-3936044.3358933549.29
资产
第23页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
54997504.96-3936044.3358933549.29
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”--2936907.442936907.44号填列）
（一）、综合收益
--2936907.442936907.44总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数----
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
----购款
2.基金赎
----回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
54997504.96-6872951.7761870456.73
资产上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
104081284.98-2503425.86106584710.84
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净104081284.98-2503425.86106584710.84
第24页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-49083780.02-1432618.47-47651161.55号填列）
（一）、综合收益
--4044663.214044663.21总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-49083780.02--2612044.74-51695824.76
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
23379477.53-1309393.1824688870.71
购款
2.基金赎
-72463257.55--3921437.92-76384695.47回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
54997504.96-3936044.3358933549.29
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
刘鸿鹏刘鸿鹏王丹丹基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）根据2019年11月25日中国证监会《关于准予东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金注册的批复》（证监许可【2019】2507号）的核准，由基金发起人东方基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金基金合同》自
2020年4月1日至2020年4月30日公开募集设立。本基金为债券型证券投资基金，首次设立募
第25页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告集不包括认购资金利息共募集3420250532.91元人民币，业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）"中喜验字【2020】第00035号"验资报告验证。经向中国证监会备案（机构部函【2020】1020号），《东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金基金合同》于2020年5月9日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为3423269235.41份基金单位，其中认购资金利息折合
3018702.50份基金单位。本基金基金管理人为东方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国
邮政储蓄银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、地方政府债、中央银行票据、金融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次
级债券、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、货币市场工具、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
本基金不投资于股票等权益类资产，也不投资于可转换债券、可交换债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营为基础编制。
本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协
会(以下简称“基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》及财务报表附注7.4.4
所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他有关基金行业实务操作的规定编制财务报表。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和基金
业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况、2024年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度自2024年1月1日至2024年12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
第26页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
本基金根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产划分为以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金未持有以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(2)金融负债的分类本基金将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。本基金无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(1)金融工具的初始确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(2)金融工具的后续计量
初始确认后，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息、股利收入和利息费用)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
初始确认后，对于以摊余成本计量的金融资产和金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
(3)金融工具的终止确认
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
第27页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(4)金融工具的减值
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
第28页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
第29页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。
投资收益
股票投资收益、债券投资收益、资产支持证券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处
置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资及资产支持证券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。
公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价
值变动(包括于估值日采用合同约定的估值汇率将外币折算为人民币所产生的折算差额)形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。
7.4.4.10费用的确认和计量
管理人报酬、托管费和销售服务费(若有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
1.在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分配
比例不得低于该次可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
2.本基金收益分配方式为现金分红；
3.基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额的基
金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4.由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额
第30页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告类别对应的可供分配利润将有所不同；同一类别每一基金份额享有同等分配权；
5.分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红，分红权益登记日申请赎回的基金份
额享受当次分红；
6.法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券
交易所、北京证券交易所及中国证监会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的固定收益品种
(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6税项
根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文
《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证
第31页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、
财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》、财政部税务总局公告2024年第8号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
a)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值
税以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
b)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
c)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司(“挂牌公司”)取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。
d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自
2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
e)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算
第32页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款6666.90129154.54
等于：本金6659.76129109.83
加：应计利息7.1444.71
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计6666.90129154.54
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场6711949.27110516.696868916.6946450.73
债券银行间市场48207478.89988357.9650279357.961083521.11
合计54919428.161098874.6557148274.651129971.84
资产支持证券----
基金----
其他----
合计54919428.161098874.6557148274.651129971.84上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
第33页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
股票----
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场23722751.93309916.4623967286.46-65381.93
债券银行间市场58408824.841008763.2759423963.276375.16
合计82131576.771318679.7383391249.73-59006.77
资产支持证券----
基金----
其他----
合计82131576.771318679.7383391249.73-59006.77
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场4141589.10-
银行间市场--
合计4141589.10-上年度末项目2023年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场--
银行间市场--
合计--
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有通过买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
本基金本报告期末及上年度末未持有债权投资。
7.4.7.6其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7其他负债
单位：人民币元项目本期末上年度末
第34页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用4650.153286.23
其中：交易所市场--
银行间市场4650.153286.23
应付利息--
预提费用94000.00118699.24
合计98650.15121985.47
注：预提费用为按日计提的审计费、信息披露费和银行间账户维护费。
7.4.7.8实收基金
金额单位：人民币元
东方永悦 18 个月定开债券 A本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末51623019.2151623019.21
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末51623019.2151623019.21
东方永悦 18 个月定开债券 C本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末3374485.753374485.75
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末3374485.753374485.75
注：本期申购包含基金转换入、红利再投份额；赎回包含基金转换出份额。
7.4.7.9未分配利润
单位：人民币元
东方永悦 18 个月定开债券 A
第35页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末3980797.14-240273.423740523.72
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初3980797.14-240273.423740523.72
本期利润1645543.691116974.172762517.86本期基金份额交易产
---生的变动数
其中：基金申购款---
基金赎回款---
本期已分配利润---
本期末5626340.83876700.756503041.58
东方永悦 18 个月定开债券 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末211541.53-16020.92195520.61
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初211541.53-16020.92195520.61
本期利润102385.1472004.44174389.58本期基金份额交易产
---生的变动数
其中：基金申购款---
基金赎回款---
本期已分配利润---
本期末313926.6755983.52369910.19
7.4.7.10存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年日12月31日
活期存款利息收入3287.719799.55
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入5131.7216332.78
其他9.6093.61
合计8429.0326225.94
注：其他为结算保证金利息收入。
第36页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
7.4.7.11股票投资收益
7.4.7.11.1股票投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.12债券投资收益
7.4.7.12.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月31日日
债券投资收益——利
2834509.203847668.49
息收入
债券投资收益——买卖债券（债转股及债-442629.20-194708.66券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎
--回差价收入
债券投资收益——申
--购差价收入
合计2391880.003652959.83
7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月日31日卖出债券（债转股及债
145422483.73306180220.17券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本143370543.70301243877.97总额
减：应计利息总额2489461.735122679.86
减：交易费用5107.508371.00
买卖债券差价收入-442629.20-194708.66
7.4.7.13资产支持证券投资收益
7.4.7.13.1资产支持证券投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
第37页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
7.4.7.14贵金属投资收益
7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15衍生工具收益
7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16股利收益
本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产1188978.611427298.98
股票投资--
债券投资1188978.611427298.98
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计1188978.611427298.98
7.4.7.18其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023
31日年12月31日
基金赎回费收入-674.62
合计-674.62
注：本基金本报告期无其他收入。
7.4.7.19信用减值损失
本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.20其他费用
单位：人民币元
第38页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31月31日日
审计费用35000.0040000.00
信息披露费50000.0069699.24
证券出借违约金--
银行费用10000.0010000.00
账户维护费37200.0037200.00
合计132200.00156899.24
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
本基金本报告期末不存在需要说明的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本基金报告报出日，本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
东北证券股份有限公司本基金管理人股东、销售机构
东方基金管理股份有限公司本基金管理人、注册登记机构、直销机构
中国邮政储蓄银行股份有限公司本基金托管人、销售机构渤海国际信托股份有限公司本基金管理人股东河北国控资本管理有限公司本基金管理人股东海南汇远长行企业管理咨询合伙企业（有本基金管理人股东限合伙）海南汇智长行企业管理咨询合伙企业（有本基金管理人股东限合伙）海南汇聚长行企业管理咨询合伙企业（有本基金管理人股东限合伙）东方汇智资产管理有限公司本基金管理人全资子公司
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间，未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间，未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间，未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
第39页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
7.4.10.1.4权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间，未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间，未发生与关联方的佣金费用，期末无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费181574.77418647.88
其中：应支付销售机构的客户维护
60194.80190560.86
费
应支付基金管理人的净管理费121379.97228087.02
注：*计提标准：本基金的管理费每日按前一日基金资产净值的0.30%（2023年9月5日前为0.60%）的年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
*计提方式与支付方式：基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
*本基金于2023年9月5日，将基金管理费率自0.60%调整至0.30%，详情请见《东方永悦
18个月定期开放纯债债券型证券投资基金基金合同（2023年9月修订）》。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费60524.94115421.48
注：*计提标准：本基金的托管费每日按前一日基金资产净值的0.10%（2023年9月5日前为0.16%）的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
第40页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
H 为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
*计提方式与支付方式：基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
*本基金于2023年9月5日，将基金托管费率自0.16%调整至0.10%，详情请见《东方永悦
18个月定期开放纯债债券型证券投资基金基金合同（2023年9月修订）》。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称东方永悦18个月定开东方永悦18个月定开合计
债券 A 债券 C中国邮政储蓄银行股份有
-3647.853647.85限公司
合计-3647.853647.85上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称东方永悦18个月定开东方永悦18个月定开合计
债券 A 债券 C中国邮政储蓄银行股份有
-25392.5525392.55限公司
合计-25392.5525392.55
注：* 本基金 A类基金份额不收取销售服务费；
计提标准：本基金销售服务费每日按前一日 C 类基金资产净值的 0.10%（2023 年 9 月 5日前为0.40%）的年费率计提。
销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日基金资产净值
*计提方式与支付方式：基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基
第41页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令，经基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性划出，由登记机构代收，登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
*本基金于2023年9月5日，将基金销售服务费率自0.40%调整至0.10%，详情请见《东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金基金合同（2023年9月修订）》。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期及上年度可比期间，均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本基金本报告期及上年度可比期间，均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间，基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末，除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月
关联方名称2023年1月1日至2023年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国邮政储蓄银
6666.903287.71129154.549799.55
行股份有限公司
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
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7.4.11利润分配情况
根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有因暂时停牌而于期末流通受限的股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日止，本基金未持有在银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日止，本基金未持有在交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金投资风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险及其他不可抗拒的风险。其中在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
对于上述风险本基金管理人建立了系统化、流程化和数量化的风险管理体系，确保投资组合在获取较高收益的同时承受尽可能低的风险，从而实现本基金的投资目标。本基金设立了由投资决策委员会、风险控制委员会、风控部门组成的风险管理组织体系，对风险进行管理控制。本基金通过事前的风险识别，事中的风险测量和处理以及事后的风险评估和调整风险实行全程风险控制。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金投资于具有良好信用等级的证券，并在法律法规规定和本基金基金合同约定的基础上，进一步进行分散化投资管理。
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除通过上述措施控制相应信用风险外，本基金在交易所进行交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，发生违约风险的可能性很低；本基金也可在银行间同业市场进行交易，在交易前均会对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
注：以上按短期信用评级的债券投资中仅包含短期融资券及超短期融资券等。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
AAA 7021671.57 19005063.37
AAA 以下 7382718.66 41924427.84
未评级32323441.8022461758.52
合计46727832.0383391249.73
注：以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债、央行票据、短期融资券、超短期融资券及同业存单等。
第44页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
注：上述同业存单按主体评级列示。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险指基金投资组合的证券会因为各种原因使交易的执行难度提高，买入成本或变现成本增加。本基金的流动性风险主要来自两个方面，一是基金份额持有人赎回其持有的基金份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金管理人严密监控基金申购赎回情况，预留充足可用现金头寸与之相匹配。本基金所持资产大部分可在证券交易所或银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见本报告（期末本基金持有的流通受限证券）的列示。
此外，本基金亦可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
本基金管理人在流动性风险管理方面，每日预测本基金流动性需求、计算并预留最优现金头寸；通过分析每个资产类别以及每只证券的流动性风险，合理配置基金资产，并且严格跟踪和监控投资集中度，定期或不定期对基金投资组合流动性风险进行考察。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
报告期内，本基金坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理保持组合必要的流动性和可变现能力，未发生流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
第45页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
7.4.13.4.1利率风险
利率风险指的是由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动，由此带来基金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险；市场利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。
本基金管理人在利率风险管理方面，定期监控本基金面临的利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和负债不计息，持有的利率敏感性资产主要为银行存款及债券投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2024年12月31日
资产
货币资金6666.90---6666.90
结算备付金699774.67---699774.67
存出保证金-----
交易性金融资产-股
-----票投资
交易性金融资产-基
-----金投资
交易性金融资产-债
11017155.6246131119.03--57148274.65
券投资
交易性金融资产-资
-----产支持证券投资
衍生金融资产-----
买入返售金融资产4141589.10---4141589.10
应收清算款-----
应收股利-----
应收申购款-----
递延所得税资产-----
其他资产-----
资产总计15865186.2946131119.03--61996305.32负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----
卖出回购金融资产款-----
应付清算款-----
应付赎回款-----
应付管理人报酬---15679.6815679.68
第46页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
应付托管费---5226.565226.56
应付销售服务费---316.34316.34
应付投资顾问费-----
应交税费---5975.865975.86
应付利润-----
递延所得税负债-----
其他负债---98650.1598650.15
负债总计---125848.59125848.59
利率敏感度缺口15865186.2946131119.03--125848.5961870456.73上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金129154.54---129154.54
结算备付金238370.54---238370.54
存出保证金2705.22---2705.22
交易性金融资产-股
-----票投资
交易性金融资产-债
46628513.1036762736.63--83391249.73
券投资
交易性金融资产-资
-----产支持证券投资
衍生金融资产-----
买入返售金融资产-----
应收清算款-----
应收股利-----
应收申购款-----
递延所得税资产-----
其他资产-----
资产总计46998743.4036762736.63--83761480.03负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----
卖出回购金融资产款24677274.12---24677274.12
应付清算款-----
应付赎回款-----
应付管理人报酬---14961.6814961.68
应付托管费---4987.254987.25
应付销售服务费---302.09302.09
应付投资顾问费-----
应交税费---8420.138420.13
应付利润-----
递延所得税负债-----
其他负债---121985.47121985.47
第47页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
负债总计24677274.12--150656.6224827930.74
利率敏感度缺口22321469.2836762736.63--150656.6258933549.29
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设其他变量不变，仅利率发生合理、可能的变动，考察为交易而持有的债券公假设允价值的变动对基金利润总额和净值产生的影响对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2023年12月动本期末（2024年12月31日）
31日）
分析市场利率上调
-254655.01-311318.75
0.25%
市场利率下调
161199.35144536.25
0.25%
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要是市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金按照基金合同的约定和法律法规的规定进行投资，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
----
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资
第48页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告交易性金融资
57148274.6592.3783391249.73141.50
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计57148274.6592.3783391249.73141.50
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
根据期末时点本基金股票资产组合相对于沪深 300 指数的 Beta 系数计算基金资产变动
Beta 系数以市场过去 100 个交易日的数据建立回归模型计算得到，对于新股或者假设
股票交易不足100个交易日的股票，默认其波动与市场同步假定沪深300指数变动5%，其他市场变量均不发生变化，计算本基金资产净值变动对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2023年12月动本期末（2024年12月31日）
31日）
分析沪深300指数上涨
0.000.00
5%
沪深300指数下跌
0.000.00
5%
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
第49页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次--
第二层次57148274.6583391249.73
第三层次--
合计57148274.6583391249.73
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入
值对于公允价值的影响程度，确定相关证券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
本基金本报告期及上年度可比期间无第三层次公允价值余额及变动。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
本基金本报告期末及上年度末无使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至本年度报告报出日，本基金无需要披露的有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
第50页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资--
3固定收益投资57148274.6592.18
其中：债券57148274.6592.18
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产4141589.106.68
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计706441.571.14
8其他各项资产--
9合计61996305.32100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未持有股票。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未持有股票。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内未持有股票。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
第51页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
1国家债券--
2央行票据--
3金融债券10420442.6216.84
其中：政策性金融债10420442.6216.84
4企业债券8995107.9514.54
5企业短期融资券--
6中期票据37732724.0860.99
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计57148274.6592.37
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）
124020224国开0210000010420442.6216.84
24济源投资
2102481292500005330253.708.62
MTN001
24长春公交
3102480025500005266969.958.51
MTN001
23静海城投
4102383404500005256527.408.50
MTN001
24景德镇陶
5102480104500005235674.868.46
MTN001
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
第52页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
8.11投资组合报告附注
8.11.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金所持有 24 国开 02（240202.IB），发行人国家开发银行（以下简称“国开行”），受到行政处罚。国开行因未依法履行职责等，被中国人民银行、国家金融监督管理总局公开处罚。该行目前经营一切正常，上述处罚不会对正常经营造成影响。
本基金决策依据及投资程序：
（1）研究：本基金的投资研究主要依托于公司整体的研究平台，由固定收益研究部负责，采
用自上而下和自下而上相结合的方式。通过对全球宏观经济形势、中国经济发展趋势进行分析，深入研究国家宏观经济走势、政策走向和利率变化趋势；通过对信用利差的分析判断，可转债的投资价值分析等，深入研究各类债券合理的投资价值。在全面深入研究的基础上，提出大类资产配置建议、目标久期建议、类属资产配置建议等。
（2）资产配置决策：投资决策委员会依据上述研究报告，对基金的资产配置比例、目标久期
设定等提出指导性意见。基金经理基于投研部门的支持，根据自己对未来一段时期内宏观经济走势的基本判断，对基金资产的投资，制定月度资产配置和久期设置计划，并报投资决策委员会审批，审批通过，方可按计划执行。
（3）组合构建：大类资产配置比例范围及目标久期设定范围确定后，基金经理参考研究员的
投资建议，结合自身的研究判断，决定具体的投资品种并决定买卖时机，其中重大单项投资决定需经投资总监或投资决策委员会审批。
（4）交易执行：交易部负责具体的交易执行，依据基金经理的指令，制定交易策略，统一执
行证券投资组合计划，进行具体品种的交易。
（5）风险监控:本基金管理人各相关业务部门对投资组合计划的执行过程进行监控，定期向
风险控制委员会汇报。风险控制委员会根据风险监控情况，责令投资不规范的基金经理进行检讨，并及时调整。
（6）风险绩效评估：风险管理部定期和不定期对基金的投资进行风险绩效评估，并提供相关报告，使投资决策委员会和基金经理能够更加清楚组合承担的风险水平以及是否符合既定的投资策略，并了解组合是否实现了投资预期、组合收益的来源及投资策略成功与否。基金经理可以据此检讨投资策略，进而调整和优化投资组合。
（7）组合调整：基金经理将依据宏观经济状况、证券市场和上市公司的发展变化，以及组合
风险与绩效的评估结果，结合基金申购和赎回的现金流量情况，对投资组合进行动态调整，使之不断得到优化。
第53页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
本基金投资 24 国开 02（240202.IB）基于以下原因：
该债券为政策银行债，发行人偿还债务的能力较强，受不利经济环境的影响不大，违约风险较低。
除上述情况外，本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未发现存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本报告期内本基金未持有股票。
8.11.3期末其他各项资产构成
本基金本报告期末未持有其他资产。
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人机构投资者个人投资者户均持有的基份额级别户数金份额占总份占总份
（户）持有份额额比例持有份额额比例
（%）（%）东方永悦
18个月定83961529.2223197692.6144.9428425326.6055.06
开债券 A东方永悦
18个月定15022496.570.000.003374485.75100.00
开债券 C
合计98955609.2123197692.6142.1831799812.3557.82
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管 东方永悦 18 个月定开债券 A 1.00 0.00理人所有从业
人员持 东方永悦 18 个月定开债券 C 0.00 0.00有本基
第54页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告金
合计1.000.00
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 东方永悦18个月定开债券A 0基金投资和研究部门
负责人持有本开放式 东方永悦18个月定开债券C 0基金合计0
本基金基金经理持有 东方永悦18个月定开债券A 0
本开放式基金 东方永悦18个月定开债券C 0合计0
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 东方永悦 18 个月定开债券 A 东方永悦 18 个月定开债券 C基金合同生效日
（2020年5月9日）3423269235.41421909536.12基金份额总额本报告期期初基金份
51623019.213374485.75
额总额本报告期基金总申购
--份额
减：本报告期基金总
--赎回份额本报告期基金拆分变
--动份额本报告期期末基金份
51623019.213374485.75
额总额
注：基金总申购份额包含红利再投资、基金转换入份额，基金总赎回份额包含基金转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期，无涉及基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
第55页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产的诉讼。
本报告期内，无涉及本基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务，本年度应支付给立信会计师事务所（特殊普通合伙）报酬为35000.00元；截至2024年12月31日，该审计机构向本基金提供5年的审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)方正证券
股份有限1-----公司国信证券
股份有限1-----公司华创证券
有限责任2-----公司华鑫证券
有限责任2-----公司五矿证券
1-----
有限公司
信达证券1-----
第56页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告股份有限公司长江证券
股份有限2-----公司海通证券
股份有限2-----公司兴业证券
股份有限1-----公司光大证券
股份有限2-----公司东吴证券
股份有限2-----公司东方财富
证券股份2-----有限公司华西证券
股份有限2-----公司中信建投
证券股份2-----有限公司中泰证券
股份有限2-----公司长城证券
股份有限1-----公司
注：（1）此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计不单指股票交易佣金。
（2）交易单元的选择标准和程序
券商选择标准：*资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；*财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；*经营行为规范。最近一年未因重大违规行为而受到中国证券监督管理委员会和中国人民银行处罚，或处罚未对其研究服务业务产生重大影响；*合规风控能力较强，具备健全的风险管理机制、合规管理机制和信息管理机制；*具备为公募基金提供交易服务所需的业务资格，能够提供高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交
第57页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
易的需要，并能为基金提供全面的信息服务；*具备为公募基金提供研究服务所需的业务资格，建立完善的研究报告质量控制和合规保障机制，具备独立客观的研究观点能够提供各类研究服务支持形式包括但不限于线上/线下路演、线上/线下会议、沟通交流、调研活动、数据支持、专题
研讨、委托课题、金股推介等；*证监系统白名单券商优先纳入合作对象；*证监会券商分类标
准原则上 CCC 级以下不纳入合作对象；* 收取的佣金率满足各项法律法规、监管政策的相关规定。
券商选择程序：每年定期根据已租用交易单元的券商提供的资质说明，经交易佣金管理小组审议通过后，建立公司内部券商白名单。如有新增券商，在履行上述程序通过后，可不定期加入公司内部白名单。
（3）本报告期内本基金撤销交易单元3个，分别为广发证券股份有限公司上海、深圳交易单
元各1个，兴业证券股份有限公司上海交易单元1个。
（4）根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自2024年7月1日起，基金管
理人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付
研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。该类佣金协议已根据此规定完成了更新。
2024年7月1日前，该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研
究成果和市场信息服务。自2024年7月1日起，券商仅为本基金提供交易单元租用以及研究服务。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额
额的比例(%)
的比例(%)的比例(%)方正证券股份
------有限公司国信证券股份
------有限公司华创证
5039450.0526164000.
券有限86.30100.00--
000
责任公
第58页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告司华鑫证券有限
------责任公司五矿证
券有限800000.0013.70----公司信达证券股份
------有限公司长江证券股份
------有限公司海通证券股份
------有限公司兴业证券股份
------有限公司光大证券股份
------有限公司东吴证券股份
------有限公司东方财富证券
------股份有限公司华西证券股份
------有限公司中信建投证券
------股份有限公司
第59页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告中泰证券股份
------有限公司长城证券股份
------有限公司
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
证券时报、证券日报、
中国证券报、上海证券东方基金管理股份有限公司旗下部分
1报、基金管理人网站及2024年1月2日
基金改聘会计师事务所公告中国证监会基金电子披露网站基金管理人网站及中国东方永悦18个月定期开放纯债债券
2证监会基金电子披露网2024年1月20日
型证券投资基金2023年第4季度报告站
证券时报、证券日报、
关于增加上海大智慧基金销售有限公中国证券报、上海证券
3司为公司旗下部分基金销售机构同时报、基金管理人网站及2024年2月5日
参与申购费率优惠活动的公告中国证监会基金电子披露网站
证券时报、证券日报、
东方基金管理股份有限公司关于终止中国证券报、上海证券
4和合期货有限公司办理本公司旗下基报、基金管理人网站及2024年2月23日
金销售业务的公告中国证监会基金电子披露网站
证券时报、证券日报、
中国证券报、上海证券关于提醒投资者防范不法分子仿冒我
5报、基金管理人网站及2024年2月23日
司名义从事诈骗活动的公告中国证监会基金电子披露网站
证券时报、证券日报、
关于旗下部分基金参与深圳前海微众中国证券报、上海证券
6银行股份有限公司申购费率优惠活动报、基金管理人网站及2024年2月29日
的公告中国证监会基金电子披露网站
证券时报、证券日报、
关于增加江苏银行股份有限公司为公中国证券报、上海证券
7司旗下部分基金销售机构并参加申购报、基金管理人网站及2024年3月14日
费率优惠活动的公告中国证监会基金电子披露网站
8关于旗下部分基金参与玄元保险代理证券时报、证券日报、2024年3月15日
第60页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
有限公司申购费率优惠活动的公告中国证券报、上海证券
报、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站
证券时报、证券日报、
关于旗下部分基金参与华福证券有限中国证券报、上海证券
9责任公司等两家机构申购费率优惠活报、基金管理人网站及2024年3月27日
动的公告中国证监会基金电子披露网站基金管理人网站及中国东方永悦18个月定期开放纯债债券
10证监会基金电子披露网2024年3月30日
型证券投资基金2023年年度报告站
证券时报、证券日报、
东方基金管理股份有限公司关于调整中国证券报、上海证券
11旗下部分基金持有的停牌股票估值方报、基金管理人网站及2024年4月2日
法的提示性公告中国证监会基金电子披露网站
证券时报、证券日报、
东方基金管理股份有限公司关于旗下中国证券报、上海证券
12基金投资北交所股票及相关风险提示报、基金管理人网站及2024年4月10日
的公告中国证监会基金电子披露网站基金管理人网站及中国东方永悦18个月定期开放纯债债券
13证监会基金电子披露网2024年4月20日
型证券投资基金2024年第1季度报告站东方永悦18个月定期开放纯债债券基金管理人网站及中国
14型证券投资基金基金产品资料概要更证监会基金电子披露网2024年6月21日
新站东方永悦18个月定期开放纯债债券基金管理人网站及中国
15型证券投资基金招募说明书（更新）证监会基金电子披露网2024年6月21日
（2024年第1号）站基金管理人网站及中国东方永悦18个月定期开放纯债债券
16证监会基金电子披露网2024年7月19日
型证券投资基金2024年第2季度报告站
证券时报、证券日报、
关于增加贵州省贵文文化基金销售有中国证券报、上海证券
17限公司为公司旗下部分基金销售机构报、基金管理人网站及2024年8月5日
同时参与申购费率优惠活动的公告中国证监会基金电子披露网站
东方基金管理股份有限公司关于终止证券时报、证券日报、
喜鹊财富基金销售有限公司、中国国中国证券报、上海证券
18际期货股份有限公司、中民财富基金报、基金管理人网站及2024年8月12日销售（上海）有限公司办理本公司旗中国证监会基金电子披下基金销售业务的公告露网站
第61页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
证券时报、证券日报、
关于增加民商基金销售（上海）有限中国证券报、上海证券
19公司为公司旗下部分基金销售机构同报、基金管理人网站及2024年8月21日
时参与申购费率优惠活动的公告中国证监会基金电子披露网站
证券时报、证券日报、
中国证券报、上海证券东方基金管理股份有限公司关于设立
20报、基金管理人网站及2024年8月27日
深圳分公司的公告中国证监会基金电子披露网站基金管理人网站及中国东方永悦18个月定期开放纯债债券
21证监会基金电子披露网2024年8月31日
型证券投资基金2024年中期报告站
证券时报、基金管理人东方永悦18个月定期开放纯债债券
22网站及中国证监会基金2024年9月6日
型证券投资基金基金经理变更公告电子披露网站东方永悦18个月定期开放纯债债券基金管理人网站及中国
23型证券投资基金招募说明书（更新）证监会基金电子披露网2024年9月10日
（2024年第2号）站东方永悦18个月定期开放纯债债券基金管理人网站及中国
24型证券投资基金基金产品资料概要更证监会基金电子披露网2024年9月10日
新站
证券时报、证券日报、关于暂停武汉佰鲲基金销售有限公司
中国证券报、上海证券
（曾用名：武汉市伯嘉基金销售有限
25报、基金管理人网站及2024年9月13日
公司）办理旗下基金相关销售业务的中国证监会基金电子披公告露网站
证券时报、证券日报、东方基金管理股份有限公司关于终止
中国证券报、上海证券
天津市润泽基金销售有限公司、北京
26报、基金管理人网站及2024年9月25日
市增财基金销售有限公司办理本公司中国证监会基金电子披旗下基金销售业务的公告露网站
证券时报、证券日报、
东方基金管理股份有限公司关于调整中国证券报、上海证券
27旗下部分基金持有的停牌股票估值方报、基金管理人网站及2024年9月27日
法的提示性公告中国证监会基金电子披露网站
证券时报、证券日报、
中国证券报、上海证券关于增加吉林银行股份有限公司为东
28报、基金管理人网站及2024年9月27日
方基金旗下部分基金销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站东方永悦18个月定期开放纯债债券基金管理人网站及中国
292024年10月25日
型证券投资基金2024年第3季度报告证监会基金电子披露网
第62页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告站
证券时报、证券日报、东方基金管理股份有限公司关于终止
中国证券报、上海证券
深圳前海财厚基金销售有限公司、深
30报、基金管理人网站及2024年11月6日
圳富济基金销售有限公司办理本公司中国证监会基金电子披旗下基金销售业务的公告露网站
证券时报、证券日报、东方基金管理股份有限公司关于旗下
中国证券报、上海证券部分基金的销售机构由北京中植基金
31报、基金管理人网站及2024年11月15日
销售有限公司变更为华源证券股份有中国证监会基金电子披限公司的公告露网站
证券时报、证券日报、
东方基金管理股份有限公司关于终止中国证券报、上海证券
32乾道基金销售有限公司办理本公司旗报、基金管理人网站及2024年11月22日
下基金销售业务的公告中国证监会基金电子披露网站
证券时报、证券日报、
中国证券报、上海证券关于旗下部分基金参与中信银行股份
33报、基金管理人网站及2024年11月27日
有限公司申购费率优惠活动的公告中国证监会基金电子披露网站
证券时报、证券日报、
关于增加华创证券有限责任公司为东中国证券报、上海证券
34方基金旗下部分基金销售机构同时参报、基金管理人网站及2024年12月6日
与申购费率优惠活动的公告中国证监会基金电子披露网站
证券时报、证券日报、
关于增加上海云湾基金销售有限公司中国证券报、上海证券
35为公司旗下部分基金销售机构同时参报、基金管理人网站及2024年12月12日
与申购费率优惠活动的公告中国证监会基金电子披露网站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内不存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
一、《东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金基金合同》
二、《东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金托管协议》
三、东方基金管理股份有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程
第63页共64页东方永悦18个月定开债券2024年年度报告
四、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告
13.2存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人办公场所。
13.3查阅方式
投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.orient-fund.com）查阅。
东方基金管理股份有限公司
2025年3月31日
