华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
2025-03-31
华安信用四季红债券型证券投资基金
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2025年3月31日华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2024年1月1日起至12月31日止。
第2页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................12
§4管理人报告..............................................13
4.1基金管理人及基金经理情况......................................13
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................14
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................14
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................16
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................16
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................16
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................17
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................17
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................19
§5托管人报告..............................................19
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................19
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....19
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............19
§6审计报告...............................................19
6.1审计报告基本信息..........................................19
6.2审计报告的基本内容.........................................19
§7年度财务报表.............................................21
7.1资产负债表.............................................21
7.2利润表...............................................23
7.3净资产变动表............................................24
7.4报表附注..............................................26
§8投资组合报告.............................................54
8.1期末基金资产组合情况........................................54
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................55
第3页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................55
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................55
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................55
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............55
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........56
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........56
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............56
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................56
8.11投资组合报告附注.........................................56
§9基金份额持有人信息..........................................57
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................57
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................58
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................58
§10开放式基金份额变动.........................................58
§11重大事件揭示............................................59
11.1基金份额持有人大会决议......................................59
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................59
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................59
11.4基金投资策略的改变........................................59
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................59
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................59
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................59
11.8其他重大事件...........................................64
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................67
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................67
§13备查文件目录............................................67
13.1备查文件目录...........................................67
13.2存放地点.............................................67
13.3查阅方式.............................................67
第4页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称华安信用四季红债券型证券投资基金基金简称华安信用四季红债券基金主代码040026基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2011年12月8日基金管理人华安基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份871426506.89份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基
华安信用四季红债券 A 华安信用四季红债券 C 华安信用四季红债券 E金简称下属分级基金的交
040026006015022140
易代码报告期末下属分级
832731624.24份37266800.60份1428082.05份
基金的份额总额
2.2基金产品说明
投资目标本基金以信用债券为主要投资对象，在合理控制信用风险的基础上谨慎投资，力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略1、资产配置策略
2、信用债券投资策略
3、其他债券投资策略
4、资产支持证券投资策略
5、权证投资策略
业绩比较基准中债企业债总指数收益率×65%＋中债国债总指数收益率×35%
风险收益特征本基金为债券型基金，属于证券投资基金中较低风险的品种，其预期的风险收益水平低于股票基金和混合基金，高于货币市场基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称华安基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司姓名杨牧云郭明信息披露
联系电话021-38969999010-66105799负责人
电子邮箱 service@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn客户服务电话400885009995588
传真021-68863414010-66105798
注册地址中国（上海）自由贸易试验区临北京市西城区复兴门内大街55
港新片区环湖西二路 888号 B楼 号
2118室
第5页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
办公地址中国（上海）自由贸易试验区世北京市西城区复兴门内大街55
纪大道8号国金中心二期31-号
32层
邮政编码200120100140法定代表人朱学华廖林
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报登载基金年度报告正文的管理人互联网网
www.huaan.com.cn址中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号国金基金年度报告备置地点
中心二期31-32层
2.5其他相关资料
项目名称办公地址
上会会计师事务所(特殊普通上海市静安区威海路755号文新报业大厦25会计师事务所
合伙)楼中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号注册登记机构华安基金管理有限公司
国金中心二期31-32层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2024年9月
13日
(基金合同生
2024年2023年2022年
效日)
3.1.1-2024
期间数年12据和指月31标日华安信华安信华安信华安信华安信华安信华安信华安信华安信用四季用四季用四季用四季用四季用四季用四季用四季用四季红债券红债券红债券红债券红债券红债券红债券红债券红债券
A C E A C E A C E本期已680151352315513
22917894.19752939
实现收209.47176.-2619.-
701.6905245.83433.53
益93346本期利73797232618181183202874109221744
--
润414.0205.80.897029.127.954164.807.08
第6页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
77296
加权平均基金
0.04980.04080.01370.03890.0356-0.02000.0140-
份额本期利润本期加权平均
4.74%3.89%1.31%3.73%3.41%-1.91%1.34%-
净值利润率本期基金份额
4.77%4.35%1.23%3.51%3.10%-2.25%1.84%-
净值增长率
3.1.2
期末数
2024年末2023年末2022年末
据和指标期末可4363746432
923327690153937542869779
供分配433.6-082.7-
951.695.67.048.205.38
利润56期末可供分配
0.01110.00740.01080.01810.0157-0.00690.0051-
基金份额利润期末基8780839159255250591694514170
1504
金资产4563.574.879614567.7-297065249.-
666.57
净值8741.8307.8001期末基
金份额1.05451.05081.05361.05661.0542-1.03901.0371-净值
3.1.3
累计期2024年末2023年末2022年末末指标基金份额累计
85.36%23.77%1.23%76.93%18.61%-70.92%15.04%-
净值增长率
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
第7页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告期末余额，不是当期发生数）。
4、本基金 2018年 05月 17日起新增 C类基金份额，2024年 09月 13日起新增 E 类基金份额。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安信用四季红债券 A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*－**－*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月1.80%0.08%1.41%0.07%0.39%0.01%
过去六个月1.90%0.08%1.10%0.08%0.80%0.00%
过去一年4.77%0.07%3.11%0.07%1.66%0.00%
过去三年10.89%0.05%4.70%0.06%6.19%-0.01%
过去五年18.23%0.06%5.44%0.06%12.79%0.00%自基金合同生效
85.36%0.08%1.32%0.08%84.04%0.00%
起至今
华安信用四季红债券 C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*－**－*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月1.69%0.08%1.41%0.07%0.28%0.01%
过去六个月1.70%0.08%1.10%0.08%0.60%0.00%
过去一年4.35%0.06%3.11%0.07%1.24%-0.01%
过去三年9.56%0.05%4.70%0.06%4.86%-0.01%
过去五年15.91%0.06%5.44%0.06%10.47%0.00%自基金合同生效
23.77%0.07%9.09%0.06%14.68%0.01%
起至今
华安信用四季红债券 E
阶段份额净值份额净值业绩比较业绩比较*－**－*
第8页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
增长率*增长率标基准收益基准收益
准差*率*率标准差
*
过去三个月1.79%0.08%1.41%0.07%0.38%0.01%
过去六个月------
过去一年------
过去三年------
过去五年------自基金合同生效
1.23%0.09%0.63%0.09%0.60%0.00%
起至今
注：本基金 2018年 05月 17日起新增 C类基金份额，2024年 09月 13日起新增 E类基金份额。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
第9页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
注：华安信用四季红债券型证券投资基金自 2018年 05月 17日起新增 C 类基金份额，2024 年 09月 13日起新增 E类基金份额。
第10页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
第11页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
华安信用四季红债券 A每10份基金现金形式发再投资形式年度利润分年度备注份额分红数放总额发放总额配合计
49723171.33300309.83023481.
2024年0.510-
577734
63709388.34377008.98086397.
2023年0.185-
736942
1413845962797948.20418254
2022年0.410-
2.19070.26
254817151304752638529241
合计1.105-
2.496.539.02
华安信用四季红债券 C每10份基金现金形式发再投资形式年度利润分年度备注份额分红数放总额发放总额配合计
1240827.71329794.52570622.2
2024年0.480-
134
1479272.1
2023年0.148679324.88799947.26-
4
2712975.11604084.14317059.3
2022年0.370-
695
4633127.73733825.98366953.7
合计0.998-
583
华安信用四季红债券 E年度每10份基金现金形式发再投资形式年度利润分备注
第12页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告份额分红数放总额发放总额配合计
2024年0.15021428.30-21428.30-
合计0.15021428.30-21428.30-
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。
目前的股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管
理有限公司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截至 2024 年 12 月 31 日，公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 275只
证券投资基金，管理资产规模达到6931.69亿元人民币。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从
姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期
硕士研究生，11年金融、基金行业从业经验。曾任中债资信评估有限责任公司高级分析师、嘉实基金管理有限公司信用研究员，2021年6月加入华安基金，2021年
8月起，担任华安信用四季红债券型证券
投资基金的基金经理。2021年12月起，同时担任华安顺穗债券型证券投资基金的基金经理。2022年3月起，同时担任华安乾煜债券型发起式证券投资基金的魏媛本基金的2021年8-11年基金经理。2022年6月起，同时担任华媛基金经理月16日安添锦债券型证券投资基金的基金经理。
2022年8月起，同时担任华安添信债券
型证券投资基金的基金经理。2022年8月至2024年2月，同时担任华安添顺债券型证券投资基金的基金经理。2023年3月起，同时担任华安年年盈定期开放债券型证券投资基金的基金经理。2023年7月起，同时担任华安添勤债券型证券投资基金的基金经理。
第13页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
15年金融、基金行业从业经验。曾任威海
市商业银行交易员、银华基金管理有限公
司固定收益部基金经理助理、银华基金管理股份有限公司投资管理三部基金经理。
2021年7月加入华安基金，现任绝对收
益投资部基金经理。2021年11月起担任华安信用四季红债券型证券投资基金的基金经理。2022年1月起，同时担任华安沣瑞一年持有期混合型证券投资基金的基金经理。2022年8月起，同时担任绝对收益华安沣悦债券型证券投资基金的基金经投资部副2021年吴文理。2022年11月至2024年10月，同时总监、本11月11-15年明担任华安沣裕债券型证券投资基金的基基金的基日金经理。2023年3月起，同时担任华安金经理招裕一年持有期混合型证券投资基金的基金经理。2023年6月起，同时担任华安沣荣一年持有期混合型证券投资基金的基金经理。2023年9月起，同时担任华安沣润债券型证券投资基金的基金经理。2024年3月起，同时担任华安季季鑫90天持有期债券型证券投资基金的基金经理。2024年7月起，同时担任华安月月丰30天持有期债券型证券投资基金的基金经理。
硕士研究生，6年基金行业从业经验。曾本基金的倪逸2023年1任银华基金投资管理三部固收交易员。
基金经理-6年芸月19日2022年7月加入华安基金，现任绝对收助理益投资部基金经理助理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入
第14页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，由集中交易部对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以比例分配原则进行分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日
和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的
同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为1次，未出现异常交易。
第15页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2024 年中国经济总体呈 V 型走势，四个季度 GDP 同比增速分别为 5.3%、4.7%、 4.6%和
5.4%，9月增量政策的实施后经济四季度出现较大改善。2024年固定资产投资同比增长3.2%，
其中基础设施建设投资、制造业投资分别同比增长4.4%、9.2%，房地产开发投资同比下降10.6%。
2024年社会消费品零售额累计同比增长3.5%。全年出口表现较好。
2024 年央行进行了较大力度的降准降息，7 天逆回购利率全年累计下调 30bp，MLF 价格累计
下调 50bp，5年期 LPR累计下调 60bp，存款准备金率累计下调 1个百分点。同时，央行货币政策工具持续丰富，增加买断式逆回购、国债买卖等调整基础货币投放。
全年收益率下行幅度较大，1 年、10 年、30 年国债收益率分别下行 100bp、88bp、91bp。信用债跟随利率下行，信用曲线平坦化。
策略上，精选中高评级信用债，结合期限利差、品种利差灵活调整持仓，保持适度杠杆和久期。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2024 年 12 月 31 日，本基金 A 类份额净值为 1.0545 元，C 类份额净值为 1.0508 元，E类份额净值为 1.0536 元，本报告期 A 类份额净值增长率为 4.77%，同期业绩比较基准增长率为
3.11%，C类份额净值增长率为 4.35%，同期业绩比较基准增长率为 3.11%，E类份额净值增长率为
1.23%，同期业绩比较基准增长率为0.63%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
根据年度中央经济工作会议精神，2025年国内宏观政策方面会继续实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策。在加大逆周期政策调节的背景下，经济尾部风险有较大缓释，宏观经济整体预计表现偏温和。此外，需要关注美国对华加征关税给经济带来的扰动，以及国内政策针对性的应对措施。
货币政策方面，央行或将根据基本面运行情况，综合考虑市场融资成本、金融系统稳定和汇率等约束变化相机抉择。
整体看债市配置力量仍在，但在绝对收益偏低的背景下债市波动会较往年加大。操作上，将灵活调整久期和杠杆，把握交易性机会。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人从维护基金份额持有人利益、保障基金合法合规运作出发，持续加强合规风控与内审稽核工作。
第16页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投资风险管理基础。
坚持全流程合规与风险管控，借助系统平台贯彻落实法律法规、基金合同和内控制度的各项要求，实现事前、事中、事后全方位监控、提示及跟踪，并进一步加强对公平交易、异常交易、关联交易和利益冲突等的监控。通过持续完善风险管理制度建设，提升对流动性风险、市场风险、合规风险、操作风险等关键风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。
公司定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估、内部控制评价，对公司前中后各业务环节开展自查自纠，及时排除风险隐患和漏洞，促进合规和内控管理水平有效提升，保障公司稳健经营。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以风险控制为核心，不断提高合规与风险管理水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、固定收益部负责人、绝对收益投资部负责人、投资研究部负责人、基金组合投资部负责
人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
在符合有关基金分红条件的前提下，每季度末基金份额可供分配利润超过0.01元时，本基金至少进行收益分配1次，本基金每年收益分配次数最多为12次；每次收益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的50%，每年度末收益分配比例不得低于基金该年度末可供分配利
第17页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告润的90%。基金收益分配后各类基金份额的基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额的基金份额净值减去该类别每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
本报告期内，本基金实施了2023年度第三次分红和2024年度的三次分红。以2023年12月
31日华安信用四季红债券 A的可供分配利润 43637433.65 元为基准计算，向华安信用四季红债
券 A的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.170元；以 2023年 12 月 31日华安信用四
季红债券 C的可供分配利润 754288.20元为基准计算，向华安信用四季红债券 C 的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.150 元。以 2024 年 3 月 31 日华安信用四季红债券 A 的可供分配利润 21430593.71元为基准计算，向华安信用四季红债券 A的基金份额持有人按每 10份基金份额派发红利 0.090元；以 2024年 3 月 31日华安信用四季红债券 C的可供分配利润 630225.62
元为基准计算，向华安信用四季红债券 C 的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.080元。以 2024 年 6 月 30 日华安信用四季红债券 A 的可供分配利润 23356916.03 元为基准计算，向华安信用四季红债券 A 的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.100 元；以 2024 年 6月 30 日华安信用四季红债券 C 的可供分配利润 814275.21 元为基准计算，向华安信用四季红债券 C 的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.100 元。以 2024 年 9 月 30 日华安信用四季红债券 A 的可供分配利润 22234296.37 元为基准计算，向华安信用四季红债券 A 的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.1500元；以 2024 年 9月 30 日华安信用四季红债券 C的可
供分配利润 1138878.45 元为基准计算，向华安信用四季红债券 C 的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.1500 元；以 2024 年 9 月 30 日华安信用四季红债券 E 的可供分配利润
29263.17元为基准计算，向华安信用四季红债券 E的基金份额持有人按每 10份基金份额派发红
利0.1500元。
本基金的基金管理人于2025年1月14日公告了2024年度第四次分红方案。以2024年12月
31 日华安信用四季红债券 A 的可供分配利润 9233951.69 元为基准计算，向华安信用四季红债
券 A的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.10000 元；以 2024年 12 月 31日华安信用
四季红债券 C的可供分配利润 276905.67元为基准计算，向华安信用四季红债券 C的基金份额持有人按每 10份基金份额派发红利 0.07000 元；以 2024 年 12月 31 日华安信用四季红债券 E的可
供分配利润 15393.04元为基准计算，向华安信用四季红债券 E的基金份额持有人按每 10份基金份额派发红利0.10000元。
以上分红符合本基金基金合同中利润分配的相关约定。
本基金截止本报告期末不存在根据基金合同约定应分配但尚未实施利润分配的情形。
第18页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，本基金的管理人——华安基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的本基金2024年年度报告中财务指标、净
值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号上会师报字（2025）第1193号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告审计报告收件人华安信用四季红债券型证券投资基金全体份额持有人
我们审计了华安信用四季红债券型证券投资基金(以下简
称“华安信用四季红债券”)财务报表，包括2024年12月
31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以
及相关财务报表附注。
我们认为，后附华安信用四季红债券的财务报表在所有重审计意见大方面按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安信用四季红债券型证券投资基金基金合同》以及中国证券监督管理委员会和中国证券投资基金业协会发布
的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了华安信用四季红债券2024年12月31日的财务状况以及2024
第19页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会形成审计意见的基础
计师职业道德守则，我们独立于华安信用四季红债券，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-我们提醒财务报表使用者关注后附财务报表附注中对编制基础的说明。同时该财务报表系华安信用四季红债券管理人(以下简称“管理人”)根据《华安信用四季红债券型证券其他事项投资基金基金合同》的规定为其基金份额持有人编制的，因此财务报表可能不适于其他用途。本报告仅供管理人提供华安信用四季红债券份额持有人和向中国证券监督管理委
员会及其派出机构报送使用，不得用于其他目的。
管理人对其他信息负责。其他信息包括华安信用四季红债券2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，其他信息
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理人负责按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安信用四季红债券型证券投资基金基金合同》以及中国证券监督管理委员会和中国证券投资基金业协会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，管理层和治理层对财务报表的责以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
任
在编制财务报表时，管理人负责评估华安信用四季红债券的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非基金进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审注册会计师对财务报表审计的责计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计任准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决
第20页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3、评价管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相
关披露的合理性。
4、对管理人使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对华安信用四季红债券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安信用四季红债券不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与管理人就华安信用四季红债券的审计范围、时间安
排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称上会会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名张健赵静文会计师事务所的地址上海市静安区威海路755号25楼审计报告日期2025年3月26日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：华安信用四季红债券型证券投资基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.119812356.26882773.50
第21页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
结算备付金-79137.25
存出保证金13517.1221912.39
交易性金融资产7.4.7.21193570820.553385562217.01
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资1193570820.553385562217.01
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资--
其他权益工具投资--
应收清算款-7500000.00
应收股利--
应收申购款270312.561841921.93
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计1213667006.493395887962.08本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款275147380.84774288511.98
应付清算款--
应付赎回款19036495.2016583901.96
应付管理人报酬331833.64909768.23
应付托管费82958.40227442.05
应付销售服务费18751.7612827.15
应付投资顾问费--
应交税费63726.21218116.03
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6237055.16259685.15
负债合计294918201.21792500252.55
净资产：
实收基金7.4.7.7871426506.892464019331.24
其他综合收益--
第22页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
未分配利润7.4.7.847322298.39139368378.29
净资产合计918748805.282603387709.53
负债和净资产总计1213667006.493395887962.08
注： 报告截止日 2024年 12月 31日，基金份额总额 871426506.89份，其中 A 类基金份额净值
1.0545 元，基金份额总额 832731624.24 份；C 类基金份额净值 1.0508 元，基金份额总额
37266800.60份；E类基金份额净值 1.0536元，基金份额总额 1428082.05份。
7.2利润表
会计主体：华安信用四季红债券型证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
一、营业总收入92347390.46224879992.92
1.利息收入198501.98454992.57
其中：存款利息收入7.4.7.972182.82115287.16
债券利息收入--资产支持证券
--利息收入买入返售金融
126319.16339705.41
资产收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以
86294238.52175502832.26“-”填列）
其中：股票投资收益7.4.7.10--
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1186294238.52175502832.26资产支持证券
--投资收益贵金属投资收
--益
衍生工具收益7.4.7.12--
股利收益7.4.7.13--以摊余成本计
量的金融资产终止确--认产生的收益
其他投资收益--
3.公允价值变动收益
（损失以“-”号填7.4.7.145826996.5348868735.51列）
第23页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告4.汇兑收益（损失以--“-”号填列）5.其他收入（损失以
7.4.7.1527653.4353432.58“-”号填列）
减：二、营业总支出16205588.7038798835.25
1．管理人报酬7.4.10.2.16507400.7720169242.97
其中：暂估管理人报
--酬
2．托管费7.4.10.2.21626850.165042310.70
3．销售服务费7.4.10.2.3240655.77341466.62
4．投资顾问费--
5．利息支出7408633.1812511558.26
其中：卖出回购金融
7408633.1812511558.26
资产支出
6．信用减值损失7.4.7.16--
7．税金及附加161521.69441465.05
8．其他费用7.4.7.17260527.13292791.65三、利润总额（亏损
76141801.76186081157.67总额以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损
76141801.76186081157.67以“-”号填列）
五、其他综合收益的
--税后净额
六、综合收益总额76141801.76186081157.67
7.3净资产变动表
会计主体：华安信用四季红债券型证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净2464019331.2603387709.5
-139368378.29资产243
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
2464019331.-139368378.292603387709.5
资产
第24页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
243
--
三、本期增减变
动额（减少以“-”1592592824.--92046079.901684638904.2号填列）
355
（一）、综合收益
--76141801.7676141801.76总额
（二）、本期基金
--份额交易产生的
净资产变动数1592592824.--82572349.781675165174.1
（净资产减少以
353“-”号填列）
其中：1.基金申
568754738.88-29357573.18598112312.06
购款
--
2.基金赎-
2161347563.-2273277486.1
回款111929922.96
239
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
---85615531.88-85615531.88资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
871426506.89-47322298.39918748805.28
资产上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净6821165288.7087002316.8
-265837027.95资产861
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
6821165288.-265837027.957087002316.8
资产
第25页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
861
--
三、本期增减变-
动额（减少以“-”4357145957.-4483614607.2号填列）126468649.66
628
（一）、综合收益
--186081157.67186081157.67总额
（二）、本期基金
--
份额交易产生的-
净资产变动数4357145957.-4570130095.3
（净资产减少以212984137.77
629“-”号填列）
其中：1.基金申1749800259.1827167365.9
-77367106.60购款333
--
2.基金赎-
6106946216.-6397297461.3
回款290351244.37
952
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
---99565669.56-99565669.56资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净2464019331.2603387709.5
-139368378.29资产243报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
朱学华朱学华陈松一基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
华安信用四季红债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
第26页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告简称“中国证监会”)证监许可[2011]第1690号《关于核准华安信用四季红债券型证券投资基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安信用四季红债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币536605037.48元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第476号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安信用四季红债券型证券投资基金基金合同》于2011年12月8日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为536655350.13份基金份额，其中认购资金利息折合50312.65份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据本基金基金管理人于2018年5月15日发布的《关于华安信用四季红债券型证券投资基金增加 C 类份额并修改基金合同及托管协议部分条款的公告》，基金管理人决定于 2018 年 5 月 17 日起对本基金增加 C类基金份额类别。根据基金管理人华安基金管理有限公司于 2024 年 9 月 11日发布的《关于华安信用四季红债券型证券投资基金增设 E 类基金份额并修改基金合同及托管协议的公告》，自 2024年 9月 13日起，在本基金现有基金份额的基础上增设 E类基金份额。
根据《华安信用四季红债券型证券投资基金更新的招募说明书》，本基金根据申购费、销售服务费收取方式等的不同，将基金份额分为不同的类别，A类基金份额在投资者申购时收取申购费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费。C 类、E 类基金份额在投资者申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费。投资者可自行选择申购的基金份额类别。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安信用四季红债券型证券投资基金基金合同》的
有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市的债券、货币市场工具、资产支持证券、权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须
符合中国证监会的相关规定)。本基金主要投资于固定收益类资产，包括国债、中央银行票据、地方政府债、中期票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产
支持证券、次级债、债券回购、期限在一年期以内的定期存款等。本基金不投资股票，也不直接在二级市场买入可转债和权证，但可以参与一级市场可转债的申购，并可持有因投资分离交易可转债而产生的权证。本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%，其中对信用债券的投资比例不低于固定收益类资产的80%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不
低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；权证的投资比例不超过基金资产净值的3%。本基金的业绩比较基准为：中债企业债总指数收益率×65%+中债国债总指数收益率×35%。
第27页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安信用四季红债券型证券投资基金基金合同》所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以本基金持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2024年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
*债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
1)以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅
第28页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
2)以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资在资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于
第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后
第29页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
第30页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值；
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比例
份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值
变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
第31页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的损
益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何
影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算
的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率
(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费、销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
第32页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，每季度末基金份额可供分配利润超过0.01元时，本基金至少进行收益分配1次，本基金每年收益分配次数最多为12次；每次收益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的50%，每年度末收益分配比例不得低于基金该年度末可供分配利润的90%。若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金
红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。基金份额持有人可对本基金各类基金份额分别选择不同的分红方式；
(3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去该类别每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可供分配利润可能有所不同，但本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银行
第33页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
2、对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，
暂不征收企业所得税。
第34页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
3、对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。
4、本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款19812356.26882773.50
等于：本金19811465.85882308.45
加：应计利息890.41465.05
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月
--以内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计19812356.26882773.50
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金----交所黄金合约
交易所29988040.27500732.0630959732.06470959.73市场债
银行间1134862799.3016575088.491162611088.4911173200.70券市场
合计1164850839.5717075820.551193570820.5511644160.43
资产支持证券----
第35页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
基金----
其他----
合计1164850839.5717075820.551193570820.5511644160.43上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金----交所黄金合约
交易所110793121.91483916.70111757916.70480878.09市场债
银行间3226385084.1942082930.313273804300.315336285.81券市场
合计3337178206.1042566847.013385562217.015817163.90
资产支持证券----
基金----
其他----
合计3337178206.1042566847.013385562217.015817163.90
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无余额。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无余额。
7.4.7.5其他资产无余额。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费237.8033.11
应付证券出借违约金--
应付交易费用66817.3646652.04
其中：交易所市场--
银行间市场66817.3646652.04
第36页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
应付利息--
预提审计费50000.0093000.00
预提信息披露费120000.00120000.00
合计237055.16259685.15
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元
华安信用四季红债券 A本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末2416029859.192416029859.19
本期申购489922491.94489922491.94
本期赎回（以“-”号填列）-2073220726.89-2073220726.89
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末832731624.24832731624.24
华安信用四季红债券 C本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末47989472.0547989472.05
本期申购77403691.3677403691.36
本期赎回（以“-”号填列）-88126362.81-88126362.81
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末37266800.6037266800.60
华安信用四季红债券 E本期
项目2024年9月13日（基金合同生效日）至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
基金合同生效日--
本期申购1428555.581428555.58
本期赎回（以“-”号填列）-473.53-473.53
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末1428082.051428082.05
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
第37页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元
华安信用四季红债券 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末43637433.6593128848.99136766282.64
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初43637433.6593128848.99136766282.64
本期利润68015209.495782204.5873797414.07本期基金份额交易产
-19395210.11-62792065.63-82187275.74生的变动数
其中：基金申购款5672395.6619897529.2725569924.93
基金赎回款-25067605.77-82689594.90-107757200.67
本期已分配利润-83023481.34--83023481.34
本期末9233951.6936118987.9445352939.63
华安信用四季红债券 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末754288.201847807.452602095.65
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初754288.201847807.452602095.65
本期利润2291701.6934504.112326205.80本期基金份额交易产
-198461.98-266442.99-464904.97生的变动数
其中：基金申购款585063.493122730.343707793.83
基金赎回款-783525.47-3389173.33-4172698.80
本期已分配利润-2570622.24--2570622.24
本期末276905.671615868.571892774.24
华安信用四季红债券 E项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末---
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初---
本期利润7894.0510287.8418181.89本期基金份额交易产
28927.2950903.6479830.93
生的变动数
其中：基金申购款28931.6550922.7779854.42
基金赎回款-4.36-19.13-23.49
本期已分配利润-21428.30--21428.30
第38页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
本期末15393.0461191.4876584.52
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023日年12月31日
活期存款利息收入69754.88109975.41
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入1990.175066.66
其他437.77245.09
合计72182.82115287.16
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成无。
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入无。
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月
31日31日
债券投资收益——利
57714465.75179728710.72
息收入
债券投资收益——买卖债券（债转股及债
28579772.77-4225878.46券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎
--回差价收入
债券投资收益——申
--购差价收入
合计86294238.52175502832.26
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
第39页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月
31日31日卖出债券（债转股及债
9842305313.5215239171766.02券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本9715855686.2415052361549.82总额
减：应计利息总额97715620.26190860037.91
减：交易费用154234.25176056.75
买卖债券差价收入28579772.77-4225878.46
7.4.7.12衍生工具收益
7.4.7.12.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.12.2衍生工具收益——其他投资收益无。
7.4.7.13股利收益无。
7.4.7.14公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产5826996.5348868735.51
股票投资--
债券投资5826996.5348868735.51
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价
--值变动产生的预估增值税
合计5826996.5348868735.51
7.4.7.15其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023月31日年12月31日
第40页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
基金赎回费收入26596.9053191.56
基金转换费收入1056.53241.02
合计27653.4353432.58
7.4.7.16信用减值损失
本基金本报告期无信用减值损失。
7.4.7.17其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31月31日日
审计费用50000.0093000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行汇划费53327.1342591.65
账户维护费36000.0036000.00
其他1200.001200.00
合计260527.13292791.65
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项无。
7.4.8.2资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于2025年1月14日宣告2024年度第4次分红，向截至2025年1月16日止在本基金注册登记人华安基金管理有限公司登记在册的全体持有人，A类基金份额按每 10份基金份额派发红利 0.10000 元，C类基金份额按每 10 份基金份额派发红利 0.07000 元，E 类基金份额按每10份基金份额派发红利0.10000元。
截至财务报表批准日，除上述事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系华安基金管理有限公司(“华安基金”）基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构中国工商银行股份有限公司(“工商银基金托管人、基金销售机构行”)
国泰君安证券股份有限公司基金管理人的股东、基金销售机构上海上国投资产管理有限公司基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司基金管理人的股东上海锦江国际投资管理有限公司基金管理人的股东国泰君安投资管理股份有限公司基金管理人的股东
华安资产管理（香港）有限公司基金管理人的全资子公司
华安未来资产管理（上海）有限公司基金管理人的全资子公司
第41页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易无。
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年
2023年1月1日至2023年12月31日
12月31日
占当期债关联方名称券占当期债券成交金额成交总额成交金额
成交总额的比例（%）的比例
（%）国泰君安证券股份
211349080.4651.17--
有限公司
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月
2023年1月1日至2023年12月31日
31日
关联方名称占当期债券回占当期债券回购购成交金额成交金额成交总额的比成交总额的比例（%）例（%）国泰君安证券股份
50800000.0073.62--
有限公司
7.4.10.1.4权证交易无。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
第42页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
当期发生的基金应支付的管理费6507400.7720169242.97
其中：应支付销售机构的客户维
1682760.723461140.87
护费
应支付基金管理人的净管理费4824640.0516708102.10
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.40%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×基金管理费年费率/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费1626850.165042310.70
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×基金托管费年费率/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称华安信用四季红华安信用四季红华安信用四季红合计
债券 A 债券 C 债券 E国泰君安证券股份
-9924.13-9924.13有限公司华安基金管理有限
-135.3939.97175.36公司中国工商银行股份
-72115.64-72115.64有限公司
合计-82175.1639.9782215.13上年度可比期间获得销售服务费的
2023年1月1日至2023年12月31日
第43页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告各关联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费华安信用四季红华安信用四季红华安信用四季红合计
债券 A 债券 C 债券 E国泰君安证券股份
-9811.97-9811.97有限公司华安基金管理有限
-16856.24-16856.24公司中国工商银行股份
-45598.54-45598.54有限公司
合计-72266.75-72266.75
注：自 2024 年 9 月 13 日起，本基金增加收取销售服务费的 E类份额。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按 C类基金份额前一日基金资产净值的 0.40%年费率计提，E 类基金份额销售服务费按前一日 E 类基金份额的基金资产净值的 0.01%年费率计提。计算方法如下：
H=E×该类基金份额销售服务费年费率 /当年天数
H为该类基金份额每日应计提的销售服务费
E为该类基金份额前一日的基金资产净值
销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期
2024年9月13日
本期
项目（基金合同生效
2024年1月1日至2024年12月31日
日）至2024年12月31日
第44页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告华安信用四季红债华安信用四季红债
华安信用四季红债券 A
券 C 券 E基金合同生效日
（2011年12月8日）---持有的基金份额报告期初持有的基金
4737989.20--
份额
报告期间申购/买入
---总份额报告期间因拆分变动
---份额
减：报告期间赎回/卖
---出总份额报告期末持有的基金
4737989.20--
份额报告期末持有的基金
份额0.54%--占基金总份额比例上年度可比期间上年度可比期间项目
2023年1月1日至2023年12月31日-
华安信用四季红债华安信用四季红债
华安信用四季红债券 A
券 C 券 E基金合同生效日
（2011年12月8日）---持有的基金份额报告期初持有的基金
4737989.20--
份额
报告期间申购/买入
0.00--
总份额报告期间因拆分变动
---份额
减：报告期间赎回/卖
---出总份额报告期末持有的基金
4737989.20--
份额报告期末持有的基金
份额0.19%--占基金总份额比例
注：基金管理人投资本基金相关的费用符合基金招募书和相关公告的规定。
第45页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
华安信用四季红债券 E本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
关联方名持有的基金份额持有的基金份额称持有的持有的占基金总份额的比占基金总份额的比例基金份额基金份额例（%）（%）华安未来资产管理
1419083.250.16--（上海）有限公司
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月
关联方名称2023年1月1日至2023年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
工商银行19812356.2669754.88882773.50109975.41
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况
单位：人民币元
华安信用四季红债券 A除息日现金形每10份再投资形本期利序权益式基金份额式润分配备注号登记日场内场外发放总分红数发放总额合计额
2024年12024年124867615411630402793
1-0.170-
月15日月15日81.78.4312.21
2024年42024年48778546313267.150918
2-0.090-
月16日月16日5.320312.35
2024年72024年77486435124525.126109
3-0.100-
月16日月16日9.746565.39
2024年102024年108590506450886.150413
4-0.150-
月17日月17日4.736691.39合49723133300309830234
---0.510-
计71.57.7781.34
华安信用四季红债券 C
第46页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告除息日现金形每10份再投资形本期利序权益式基金份额式润分配备注号登记日场内场外发放总分红数发放总额合计额
2024年12024年1526676.751142.
1-0.150224466.63-
月15日月15日0669
2024年42024年4187082.459017.
2-0.080271935.18-
月16日月16日1937
2024年72024年7220280.561173.
3-0.100340893.61-
月16日月16日1374
2024年102024年10306789.799288.
4-0.150492499.11-
月17日月17日3344
合1240821329794.257062
---0.480-
计7.71532.24
华安信用四季红债券 E除息日现金形每10份再投资形本期利序权益式基金份额式润分配备注号登记日场内场外发放总分红数发放总额合计额
2024年102024年1021428.321428.3
1-0.150--
月17日月17日00
合21428.321428.3
---0.150--计00
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币275147380.84元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元期末估值单
债券代码债券名称回购到期日数量（张）期末估值总额价
21科学城2025年1月
102100492106.37890009467312.82
MTN001 2日
21汉江国2025年1月
102100688106.2620000021252361.64
资 MTN001 2日
10238000123泉州城2025年1月105.1230000031534698.36
第47页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
建 MTN001A 2日
23越秀集2025年1月
102380762103.8460000062301024.66
团 MTN002 2日
23南昌交2025年1月
102381826103.1230000030935876.71
投 MTN002 2日
24佛控2025年1月
102484559105.4013400014123409.10
MTN002 2日
24光大集2025年1月
102484606101.8330000030549082.19
团 MTN005 2日
24中行二
2025年1月
232480002级资本债109.1933700036795980.33
2日
01B
24浦发银
2025年1月
232480098行二级资101.3022700022995933.37
2日
本债 02A
2025年1月
24030624进出06101.0932700033056134.36
2日
2025年1月
24030624进出06101.0916900017084057.21
2日
合计2983000310095870.75
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金是一只债券型证券投资基金，其预期的风险收益水平低于股票基金和混合基金，高于货币市场基金。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金以信用债券为主要投资对象，在合理控制信用风险的基础上谨慎投资，力争实现基金资产的长期稳定增值。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合
规监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风险管
第48页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告理各项工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测
各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具有基金托管资格和基金代销资格的银行，并根据本基金的基金管理人管理交易对手的经验进行筛选，因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为
交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级60640170.96-
合计60640170.96-
注：未评级债券为政策性金融债、短期融资券。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度可比期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度可比期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元长期信用评级本期末上年度末
第49页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
2024年12月31日2023年12月31日
AAA 585752179.61 2030397391.63
AAA以下 105589467.98 93852147.54
未评级441589002.001261312677.84
合计1132930649.593385562217.01
注：未评级债券为中期票据。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度可比期末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度可比期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性
风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%(完全按照有关
指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
第50页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2024年12月31日
资产
货币资金19812356.26---19812356.26
存出保证金13517.12---13517.12
交易性金融资产193359779.49765983027.91234228013.15-1193570820.55
应收申购款---270312.56270312.56
资产总计213185652.87765983027.91234228013.15270312.561213667006.49负债
应付赎回款---19036495.2019036495.20
应付管理人报酬---331833.64331833.64
第51页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
应付托管费---82958.4082958.40
卖出回购金融资产款275147380.84---275147380.84
应付销售服务费---18751.7618751.76
应交税费---63726.2163726.21
其他负债---237055.16237055.16
负债总计275147380.84--19770820.37294918201.21
利率敏感度缺口-61961727.97765983027.91234228013.15-19500507.81918748805.28上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金882773.50---882773.50
结算备付金79137.25---79137.25
存出保证金21912.39---21912.39
2774328351.
交易性金融资产611233865.30--3385562217.01
71
应收申购款---1841921.931841921.93
应收清算款---7500000.007500000.00
2774328351.
资产总计612217688.44-9341921.933395887962.08
71
负债
应付赎回款---16583901.9616583901.96
应付管理人报酬---909768.23909768.23
应付托管费---227442.05227442.05
卖出回购金融资产款774288511.98---774288511.98
应付销售服务费---12827.1512827.15
应交税费---218116.03218116.03
其他负债---259685.15259685.15
负债总计774288511.98--18211740.57792500252.55
-2774328351.利率敏感度缺口--8869818.642603387709.53
162070823.5471
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）本期末（2024年12月31上年度末（2023年12月动分析日）31日）市场利率下降25
9831886.2412422567.00
个基点
第52页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告市场利率上升25
-9656753.34-12342399.12个基点
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次--
第二层次1193570820.553385562217.01
第三层次--
合计1193570820.553385562217.01
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
第53页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况无。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况无。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.15.1承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.15.2其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.15.3财务报表的批准
本财务报表已于2025年3月26日经本基金的基金管理人批准。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资--
3固定收益投资1193570820.5598.34
其中：债券1193570820.5598.34
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
第54页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计19812356.261.63
8其他各项资产283829.680.02
9合计1213667006.49100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票投资。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额无。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券--
2央行票据--
3金融债券443619190.5648.29
其中：政策性金融债50544547.955.50
4企业债券30959732.063.37
5企业短期融资券10095623.011.10
6中期票据708896274.9277.16
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计1193570820.55129.91
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
第55页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告数量占基金资产净值比例序号债券代码债券名称公允价值
（张）（%）
24中行二级
123248000280000087349508.209.51
资本债 01B
23越秀集团
210238076260000062301024.666.78
MTN002
24建行二级
323248003360000061618415.346.71
资本债 02A
23晋江城投
410238010150000053563087.435.83
MTN001
24浦发银行
5232480098二级资本债50000050651835.625.51
02A
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1本期国债期货投资政策无。
8.10.2本期国债期货投资评价无。
8.11投资组合报告附注
8.11.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家外汇管理局北京市分局的处罚；中国农业银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到央行的处罚。
本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
报告期内，本基金投资的前十名其他证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
第56页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
8.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金13517.12
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款270312.56
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计283829.68
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构机构投资者个人投资者持有人户均持有的基份额级别户数占总金份额占总份
（户）份额持有份额额比例持有份额比例
（%）
（%）华安信用
四季红债948178782.51465092684.0355.85367638940.2144.15
券 A华安信用
四季红债43078652.612123603.235.7035143197.3794.30
券 C华安信用
四季红债11129825.641419083.2599.378998.800.63
券 E
合计991358790.30468635370.5153.78402791136.3846.22
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
第57页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
占基金总份额比例
项目份额级别持有份额总数（份）
（%）
基金管 华安信用四季红债券 A 2707343.83 0.33理人所
华安信用四季红债券 C 31103.97 0.08有从业人员持
有本基 华安信用四季红债券 E 5210.30 0.36金
合计2743658.100.31
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人 华安信用四季红债券 A -
员、基金投资和研究
华安信用四季红债券 C -部门负责人持有本开
放式基金 华安信用四季红债券 E -
合计-
华安信用四季红债券 A 10~50本基金基金经理持有
华安信用四季红债券 C -本开放式基金
华安信用四季红债券 E -
合计10~50
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 华安信用四季红债券 A 华安信用四季红债券 C 华安信用四季红债券 E基金合同生效
日（2011年
536655350.13--
12月8日）
基金份额总额本报告期期初
2416029859.1947989472.05-
基金份额总额本报告期基金
489922491.9477403691.361428555.58
总申购份额
减：本报告期
基金总赎回份2073220726.8988126362.81473.53额本报告期基金
---拆分变动份额本报告期期末
832731624.2437266800.601428082.05
基金份额总额
第58页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下：
2024年3月12日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理任职的公告》，范伊然女士新任本基金管理人的副总经理。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
无。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本基金自2024年11月9日起更换会计师事务所，由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）变更为上会会计师事务所(特殊普通合伙)。此次变更已经华安基金管理有限公司董事会审议通过，并已按照相关规定及基金合同约定通知基金托管人。
报告年度应支付给上会会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币50000.00元。
目前该审计机构已提供审计服务的连续年限：自2024年11月9日起至今。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
第59页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商名称备注元数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
长江证券1-----
川财证券1-----
德邦证券1-----
东北证券1-----
东方财富1-----
东吴证券1-----
东兴证券1-----
高盛(中
1-----
国）证券
广发证券1-----
国都证券1-----
国金证券2-----
国泰君安2-----
国投证券1-----
国新证券1-----
国信证券1-----
恒泰证券1-----
红塔证券1-----
华创证券1-----
华福证券1-----
华金证券1-----
华泰证券1-----
华西证券1-----
开源证券1-----
民生证券1-----
瑞银证券1-----
上海证券1-----
申港证券1-----
申万宏源2-----
天风证券1-----
信达证券1-----
兴业证券1-----
银河证券1-----
招商证券1-----中金财富
2-----
证券
中金公司1-----
中泰证券2-----
中信建投1-----
中信证券1-----
第60页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
中银国际1-----注：本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致；本公司网站披露的《华安基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》的报告期为2024年7月1日至2024年12月31日。敬请投资者关注上述报告统计时间区间的口径差异。
1、选择证券公司参与证券交易的标准：
基金管理人负责选择证券公司，租用证券公司交易单元进行证券投资，或委托证券公司办理证券投资，选择标准为：
（1）财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力较强，内部管理规范，具备健全的内控制度；
（2）提供研究服务的证券公司应当具备较好的研究能力和行业分析能力，有专门的研究服务团队，提供高质量的研究报告和较为全面的投研服务与支持（被动股票型基金不适用）；
（3）交易服务能力较强，具备证券交易所需的高效、安全的通讯条件，满足基金进行证券交易或结算的需要。
2、选择证券公司参与证券交易的程序：
（1）候选证券公司的尽职调查
根据证券公司选择标准及相关内控制度要求，对证券公司进行甄选并对其开展尽职调查。
（2）候选证券公司的准入评估
对候选证券公司的财务状况、经营行为、合规风控能力、交易、研究等服务能力进行综合评估，并经公司相关内部审批程序后完成证券公司准入。
（3）候选证券公司的审批程序
依据各候选证券公司的综合评估结果，择优选出拟新增证券公司，公司领导对新增证券公司综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
（4）协议签署及通知托管人
基金管理人与入选的证券公司签订相关协议，并通知基金托管人。
3、报告期内基金使用证券公司交易单元的变更情况：
新增交易单元的证券公司：国泰君安。
撤销交易单元的证券公司：申港证券、申万宏源、国都证券、信达证券。
第61页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期权占当期债占当期债券券商名证券回购成交总称成交金额成交金额成交金额成交总额成交总额额的比例的比例
的比例(%)(%)
(%)长江证
------券川财证
------券德邦证
------券东北证
------券东方财
------富东吴证
------券东兴证
------券高盛
(中
------
国）证券广发证
------券国都证
------券国金证
------券
国泰君2113490850800000.0
51.1773.62--
安0.460国投证
------券国新证
------券国信证
------券恒泰证
------券红塔证
------券
第62页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
华创证18000000.0
--26.09--券0华福证
------券华金证
------券华泰证
------券华西证
------券开源证
------券民生证
------券瑞银证
------券上海证20165371
48.83----
券8.35申港证
------券申万宏
------源天风证
------券信达证
------券兴业证
------券银河证
------券招商证
------券中金财
------富证券中金公
--200000.000.29--司中泰证
------券中信建
------投中信证
------券中银国
------际
第63页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期关于华安信用四季红债券型证券投中国证监会基金电子披
资基金暂停机构投资者大额申购、
1露网站及基金管理人网2024年1月10日
大额转换转入及大额定期定额投资站的公告中国证监会基金电子披关于华安信用四季红债券型证券投
2露网站及基金管理人网2024年1月11日
资基金分红公告站关于终止北京增财基金销售有限公中国证监会基金电子披
3司办理本公司旗下基金销售业务的露网站及基金管理人网2024年1月12日
公告站中国证监会基金电子披华安信用四季红债券2023年第4季
4露网站及基金管理人网2024年1月19日
度报告站中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于基金经
5露网站及基金管理人网2024年1月27日
理暂停履行职务的公告站华安基金管理有限公司关于终止北中国证监会基金电子披
6京中期时代基金销售有限公司办理露网站及基金管理人网2024年2月2日
本公司旗下基金销售业务的公告站中国证监会基金电子披
华安信用四季红债券 A基金产品资
7露网站及基金管理人网2024年3月1日
料概要更新站中国证监会基金电子披华安信用四季红债券更新的招募说
8露网站及基金管理人网2024年3月1日
明书(2024年第1号)站中国证监会基金电子披
华安信用四季红债券 C基金产品资
9露网站及基金管理人网2024年3月1日
料概要更新站中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于副总经
10露网站及基金管理人网2024年3月12日
理任职的公告站中国证监会基金电子披华安信用四季红债券型证券投资基
11露网站及基金管理人网2024年3月27日
金2023年年度报告站中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司旗下部分基
12露网站及基金管理人网2024年3月27日
金2023年年度报告的提示性公告站关于华安信用四季红债券型证券投中国证监会基金电子披
资基金暂停机构投资者大额申购、
13露网站及基金管理人网2024年4月10日
大额转换转入及大额定期定额投资站的公告
14关于华安信用四季红债券型证券投中国证监会基金电子披2024年4月12日
第64页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告资基金分红公告露网站及基金管理人网站华安基金管理有限公司旗下部分基中国证监会基金电子披
15金2024年第1季度报告的提示性公露网站及基金管理人网2024年4月22日
告站中国证监会基金电子披华安信用四季红债券2024年第1季
16露网站及基金管理人网2024年4月22日
度报告站中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于基金经
17露网站及基金管理人网2024年6月18日
理恢复履行职务的公告站中国证监会基金电子披
华安信用四季红债券 A基金产品资
18露网站及基金管理人网2024年6月28日
料概要更新站中国证监会基金电子披
华安信用四季红债券 C基金产品资
19露网站及基金管理人网2024年6月28日
料概要更新站关于华安信用四季红债券型证券投中国证监会基金电子披
资基金暂停机构投资者大额申购、
20露网站及基金管理人网2024年7月8日
大额转换转入及大额定期定额投资站的公告中国证监会基金电子披关于华安信用四季红债券型证券投
21露网站及基金管理人网2024年7月12日
资基金分红公告站华安基金管理有限公司旗下部分基中国证监会基金电子披
22金2024年第2季度报告的提示性公露网站及基金管理人网2024年7月19日
告站中国证监会基金电子披华安信用四季红债券2024年第2季
23露网站及基金管理人网2024年7月19日
度报告站关于终止喜鹊财富基金销售有限公中国证监会基金电子披
24司办理本公司旗下基金销售业务的露网站及基金管理人网2024年7月24日
公告站中国证监会基金电子披
25华安信用四季红2024年中期报告露网站及基金管理人网2024年8月31日
站中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司旗下部分基
26露网站及基金管理人网2024年8月31日
金2024年中期报告的提示性公告站华安基金管理有限公司关于暂停武中国证监会基金电子披
27汉市伯嘉基金销售有限公司办理旗露网站及基金管理人网2024年9月10日
下基金相关销售业务的公告站华安信用四季红债券型证券投资基中国证监会基金电子披
282024年9月11日
金基金合同（更新）露网站及基金管理人网
第65页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告站中国证监会基金电子披华安信用四季红债券型证券投资基
29露网站及基金管理人网2024年9月11日
金托管协议（更新）站华安信用四季红债券型证券投资基中国证监会基金电子披
30 金（华安信用四季红债券 C）基金产 露网站及基金管理人网 2024年 9月 11日
品资料概要更新站华安信用四季红债券型证券投资基中国证监会基金电子披31金更新的招募说明书（2024年第2露网站及基金管理人网2024年9月11日号）站华安信用四季红债券型证券投资基中国证监会基金电子披
32 金（华安信用四季红债券 E）基金产 露网站及基金管理人网 2024年 9月 11日
品资料概要站关于华安信用四季红债券型证券投中国证监会基金电子披
33 资基金增设 E 类基金份额并修改基 露网站及基金管理人网 2024年 9月 11日
金合同及托管协议的公告站华安信用四季红债券型证券投资基中国证监会基金电子披
34 金（华安信用四季红债券 A）基金产 露网站及基金管理人网 2024年 9月 11日
品资料概要更新站华安基金管理有限公司关于暂停海中国证监会基金电子披
35银基金销售有限公司办理旗下基金露网站及基金管理人网2024年9月12日
相关销售业务的公告站关于华安信用四季红债券型证券投中国证监会基金电子披
资基金暂停 E 类份额大额申购、大
36露网站及基金管理人网2024年9月12日
额转换转入及大额定期定额投资的站公告
关于终止中民财富基金销售(上海)中国证监会基金电子披
37有限公司办理本公司旗下基金销售露网站及基金管理人网2024年9月18日
业务的公告站关于华安信用四季红债券型证券投中国证监会基金电子披
资基金暂停机构投资者大额申购、
38露网站及基金管理人网2024年10月15日
大额转换转入及大额定期定额投资站的公告中国证监会基金电子披关于华安信用四季红债券型证券投
39露网站及基金管理人网2024年10月15日
资基金分红公告站中国证监会基金电子披华安信用四季红债券型证券投资基
40露网站及基金管理人网2024年10月25日
金2024年第3季度报告站华安基金管理有限公司旗下部分基中国证监会基金电子披
41金2024年第3季度报告的提示性公露网站及基金管理人网2024年10月25日
告站华安基金管理有限公司关于暂停上中国证监会基金电子披
422024年10月28日
海凯石财富基金销售有限公司办理露网站及基金管理人网
第66页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告旗下基金相关销售业务的公告站中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于旗下基
43露网站及基金管理人网2024年11月9日
金改聘会计师事务所公告站华安基金管理有限公司关于暂停北中国证监会基金电子披
44京展恒基金销售股份有限公司办理露网站及基金管理人网2024年11月13日
旗下基金相关销售业务的公告站华安基金管理有限公司关于终止乾中国证监会基金电子披
45道基金销售有限公司办理本公司旗露网站及基金管理人网2024年11月22日
下基金销售业务的公告站中国证监会基金电子披关于基金电子直销平台延长“微钱
46露网站及基金管理人网2024年12月26日宝”账户交易费率优惠活动的公告站中国证监会基金电子披关于基金电子交易平台延长工行直
47露网站及基金管理人网2024年12月26日
联结算方式费率优惠活动的公告站
注：前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、《华安信用四季红债券型证券投资基金基金合同》
2、《华安信用四季红债券型证券投资基金招募说明书》
3、《华安信用四季红债券型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准华安信用四季红债券型证券投资基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
13.2存放地点
基金管理人和基金托管人的住所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。
13.3查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的住所
第67页共68页华安信用四季红债券型证券投资基金2024年年度报告免费查阅。
华安基金管理有限公司
2025年3月31日
