易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024年年度报告
2025-03-31
易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：二〇二五年三月三十一日易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2024年1月1日起至12月31日止。
第 2 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4境外投资顾问和境外资产托管人.....................................6
2.5信息披露方式.............................................7
2.6其他相关资料.............................................7
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................11
§4管理人报告..............................................12
4.1基金管理人及基金经理情况......................................12
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介...........................13
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................13
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................14
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................15
4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................15
4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................17
4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................17
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明....................17
§5托管人报告..............................................17
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................17
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..........17
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................18
§6审计报告...............................................18
6.1审计意见..............................................18
6.2形成审计意见的基础.........................................18
6.3其他信息..............................................18
6.4管理层和治理层对财务报表的责任...................................18
6.5注册会计师对财务报表审计的责任...................................19
§7年度财务报表.............................................20
7.1资产负债表.............................................20
7.2利润表...............................................22
7.3净资产变动表............................................23
7.4报表附注..............................................25
§8投资组合报告.............................................55
8.1期末基金资产组合情况........................................55
第 3 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布............................56
8.3期末按行业分类的权益投资组合....................................56
8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细.....................57
8.5报告期内权益投资组合的重大变动...................................61
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合................................66
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细....................66
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.................66
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细.................66
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细...................66
8.11投资组合报告附注.........................................66
§9基金份额持有人信息..........................................67
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................67
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................68
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................68
§10开放式基金份额变动.........................................68
§11重大事件揭示............................................69
11.1基金份额持有人大会决议......................................69
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................69
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................69
11.4基金投资策略的改变........................................69
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................69
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................69
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................70
11.8其他重大事件...........................................74
§12备查文件目录............................................76
12.1备查文件目录...........................................76
12.2存放地点.............................................76
12.3查阅方式.............................................76
第 4 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）
基金简称 易方达全球优质企业混合（QDII）基金主代码018229基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2023年10月31日基金管理人易方达基金管理有限公司基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额352240106.18份基金合同存续期不定期易方达全球优质企业混合易方达全球优质企业混合下属分级基金的基金简称（QDII）A （QDII）C下属分级基金的交易代码018229018230报告期末下属分级基金的份额总
285785047.81份66455058.37份
额
注：本基金 A 类份额含 A 类人民币份额（份额代码：018229）及 A 类美元现汇份额（份额代码：018231），交易代码仅列示 A 类人民币份额代码；本基金 C 类份额含 C 类人民币份额（份额代码：018230）及 C 类美元现汇份额（份额代码：018232），交易代码仅列示 C 类人民币份额代码。
2.2基金产品说明
投资目标本基金在控制风险的前提下，追求基金资产的长期增值。
在资产配置方面，本基金基于定量与定性相结合的宏观及市场分析，确定组合中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例。在进行国别/地区配置时，本基金可参考基金管理人对相关国家或地区企业投资价值的判断、相关国家或地区政治经济因素、基金管理人对相关国家或地区的相投资策略
对估值水平的判断等。在股票投资方面，本基金通过对企业基本面的分析，积极挖掘优质企业。本基金所指的优质企业是指具有持续竞争优势、持续成长能力和优秀管理团队的企业。本基金投资存托凭证的策略依照上述股票投资策略执行。在债券投资方面，本基金将主要通过类属配置与券种选第 5 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告择两个层次进行投资管理。
MSCI 全球指数（MSCI All Country World Index）（使用估值汇率折算）收业绩比较基准
益率×65%+中证800指数收益率×20%+中债总指数收益率×15%
本基金为混合型基金，理论上其预期风险与预期收益水平低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金。
风险收益特征
本基金可投资境外市场，除了需要承担市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、国家/地区风险等境外投资面临的特有风险。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称易方达基金管理有限公司招商银行股份有限公司姓名王玉张姗
信息披露联系电话020-85102688400-61-95555
负责人 zhangshan_1027@cmbchina.co
电子邮箱 service@efunds.com.cn
m
客户服务电话4008818088400-61-95555
传真020-387988120755-83195201广东省珠海市横琴新区荣粤道深圳市深南大道7088号招商银注册地址
188号6层行大厦
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼；深圳市深南大道7088号招商银办公地址广东省珠海市横琴新区荣粤道行大厦
188号6层
邮政编码510620；519031518040法定代表人刘晓艳缪建民
2.4境外投资顾问和境外资产托管人
项目境外投资顾问境外资产托管人
The Hongkong and Shanghai Banking英文无
名称 Corporation Limited中文无香港上海汇丰银行有限公司
第 6 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告香港中环皇后大道中一号汇丰总行大注册地址无厦香港九龙深旺道一号汇丰中心一座办公地址无六楼邮政编码无无
2.5信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报登载基金年度报告正文的管理人互联
www.efunds.com.cn网网址基金年度报告备置地点基金管理人的办公地址
2.6其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊普北京市东城区东长安街1号东方广场安永会计师事务所通合伙）大楼17层01-12室广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州
注册登记机构易方达基金管理有限公司银行大厦40-43楼；广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2023年10月31日（基金合同生效日）至
2024年
2023年12月31日
3.1.1期间数据
易方达全球优质易方达全球优质和指标易方达全球优质企易方达全球优质企
企业混合（QDII） 企业混合（QDII）
业混合（QDII）A 业混合（QDII）C
A C本期已实现
9049708.771992357.41-475773.37-931943.00
收益
本期利润21136062.1610988442.26-145179.34-399877.39加权平均基
金份额本期0.11560.1018-0.0012-0.0020利润
第 7 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告本期加权平
均净值利润10.95%9.83%-0.12%-0.20%率本期基金份
额净值增长11.71%11.16%-0.12%-0.20%率
2024年末2023年末
3.1.2期末数据
易方达全球优质企易方达全球优质企易方达全球优质企业易方达全球优质企业和指标
业混合（QDII）A 业混合（QDII）C 混合（QDII）A 混合（QDII）C期末可供分
10065286.531919695.55-475800.71-932243.18
配利润期末可供分
配基金份额0.03520.0289-0.0038-0.0047利润期末基金资
318889937.1973723527.07123490971.40198687184.01
产净值期末基金份
1.11581.10940.99880.9980
额净值
2024年末2023年末
3.1.3累计期末易方达全球优质易方达全球优质
易方达全球优质企易方达全球优质企业
指标 企业混合（QDII） 企业混合（QDII）
业混合（QDII）A 混合（QDII）C
A C基金份额累
计净值增长11.58%10.94%-0.12%-0.20%率
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4.本基金合同于2023年10月31日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达全球优质企业混合（QDII）A份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月3.73%0.83%1.10%0.58%2.63%0.25%
第 8 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
过去六个月6.37%0.83%7.39%0.66%-1.02%0.17%
过去一年11.71%0.73%15.06%0.57%-3.35%0.16%
过去三年------
过去五年------自基金合同生
11.58%0.68%23.85%0.55%-12.27%0.13%
效起至今
易方达全球优质企业混合（QDII）C份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月3.60%0.83%1.10%0.58%2.50%0.25%
过去六个月6.10%0.83%7.39%0.66%-1.29%0.17%
过去一年11.16%0.73%15.06%0.57%-3.90%0.16%
过去三年------
过去五年------自基金合同生
10.94%0.68%23.85%0.55%-12.91%0.13%
效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2023年10月31日至2024年12月31日）
易方达全球优质企业混合（QDII）A
第 9 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
易方达全球优质企业混合（QDII）C
注：1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。
2.按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比
例符合基金合同的有关约定。
3.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 11.58%，同期业绩比较基准收益率
为 23.85%；C 类基金份额净值增长率为 10.94%，同期业绩比较基准收益率为 23.85%。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
易方达全球优质企业混合（QDII）A
第 10 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
易方达全球优质企业混合（QDII）C
注：本基金合同生效日为2023年10月31日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效日（2023年10月31日）至本报告期末未发生利润分配。
第 11 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，本基金管理人成立于2001年4月17日，注册资本
13244.2万元人民币。本基金管理人拥有包括公募、社保、基本养老保险、年金、特定客户资产管
理、QDII、投资顾问等在内的多类业务资格，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等投资领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介任本基金的基金经理（助证券从业姓名职务理）期限说明年限任职日期离任日期本基金的基金经理，易方达港股通红利混
合、易方达港股通优质增长混合的基金经理，国际权益投资部总经
理、权益投资硕士研究生，具有基金从决策委员会委业资格。曾任高盛集团助员，易方达资理研究员，瑞银投资银行李剑锋产管理（香港）2023-10-31-19年研究员，里奥尼资本投资有限公司首席经理，瑞士盈丰资产管理投资官（国际有限公司基金经理、全球权益）、就证券股票业务负责人。
提供意见负责人员（RO）、提供资产管理负
责人员（RO）、证券交易负责人员（RO）、投资决策委员会委员
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
第 12 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引(试行)》等法规和自律规则制定了《公平交易管理办法》等制度，明确公平交易的适用范围、原则和内容、管控措施、公平交易执行程序和分配原则、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。
公平交易的管控措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立并实行集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序
和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、反向交易、异常交易监控分析机制，对发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认第 13 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。
对于公司旗下基金在境外的投资交易行为，公司制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，并结合境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。
4.4.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.4.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有82次，其中73次为旗下指数及量化组合因投资策略需要和其他组合发生反向交易，9次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
2024 年全球市场普涨，MSCI 全球指数上涨 15.73%。背后的驱动因素有两重。第一，全球经济
较为稳健，而通胀水平缓慢下行，从2023年的高水平逐步接近发达国家央行的目标通胀水平。虽然年内宏观叙事经历了波折，在“硬着陆”、“软着陆”和“不着陆”三种叙事之间多次切换，但从全年维度来看，全球经济整体呈现了“软着陆”的态势。与此同时，全球流动性在2022年10月见底之后开始持续改善。稳健的经济和宽松的流动性结合，造就了2024年全球股市持续良好的表现。
2024年全球市场的另一个推动力，是强大的产业趋势。人工智能方面的创新，促进了全球科技
产业的爆发，成为全球市场近两年上涨的重要驱动因素。
本基金成立于2023年10月，建仓期间一直秉持稳健的原则，逐步提升股票仓位。因为建仓期的原因，本基金在全年维度的表现落后于业绩参考基准。
4.5.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.1158 元，本报告期份额净值增长率为 11.71%，同期业绩比较基准收益率为 15.06%；C 类基金份额净值为 1.1094 元，本报告期份额净值增长率为
11.16%，同期业绩比较基准收益率为15.06%。
第 14 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们对2025年全球权益市场的表现持相对乐观的态度。
首先，货币政策和财政政策层面：2025年，市场的主导因素是特朗普的执政政策，特别是在关税、移民和财政支出等领域的政策。这些政策目前仍然高度不确定，是2025年市场的一个扰动因素。
至于货币政策，我们认为全球经济去通胀过程将持续，美联储将进一步降息，改善流动性。
其次，经济方面我们看到的风险也相对较小。
从两个角度去思考经济：增长和通胀。增长方面，由于消费的韧性和潜在的投资复苏，我们预计美国经济将在2025年保持健康增长。在过去两年中消费一直是亮点，我们预计今年消费将持续保持稳定，这得益于强劲的就业和持续提升的工资水平。投资方面，我们预计企业资本支出将在多个领域有所改善。背后的驱动因素包括企业强劲的资产负债表和盈利水平、美联储降息以及科技行业十余年来最为强劲的基本面。
通胀方面，由于特朗普的关税和移民政策可能暂时干扰目前的去通胀趋势，去通胀进程的不确定性会略高。但我们相信这些影响是短暂的，去通胀趋势依然存在。随着工资增长放缓和住房成本增长放缓，核心服务价格上涨趋势将进一步缓和。
综上所述，预计市场2025年全年的收益表现仍有一定空间。我们预计估值不会持续扩张，预计今年市场回报主要由盈利增长驱动。
市场结构方面，大盘股和小盘股的估值差距依然较大。如果顺周期行业在我们所预计的增长和通胀环境中开始进入复苏阶段（我们认为顺周期行业已经经历了一次非正式“衰退”），小盘股有可能跑赢大盘股。
同时，我们预计2025年的市场整体波动率将高于过去两年，这主要来自于特朗普政策的不确定性。我们相信，通过投资全球高质量的企业，并以均衡的组合配置有效管控宏观风险，是面对当下市场环境的最优解。
除了宏观因素外，产业层面我们认为今年市场最重要的驱动力仍然是科技创新。我们正在见证过去几十年来最重大的技术变革。不少人甚至将人工智能与工业革命相提并论，预计该技术会深远地改变一切。过去两年，这一行业主题的表现确实也非常出众。在人工智能主题进入第三年之际，预计这一主题会出现更多变化，尤其是在人工智能的应用领域，预期会逐步扩大空间，尤其是DeepSeek 出现大幅改善模型成本之后。因此今年与科技相关的投资主线依然需要重点关注。
4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期，基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展的需要，继续围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等完善公司内控，持续审视健全制度流程，强化对法规和制度第 15 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。
本报告期，基金管理人主要监察稽核工作情况如下：
（1）持续践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念，坚持投资者利益至上，持续贯彻落
实廉洁从业、执业操守和道德规范等规定。通过开展员工职业道德教育、合规谈话、合规培训和考试等多种形式引导员工珍惜职业声誉、依法履职、恪守职业道德，努力营造风清气正的公司及行业生态。
（2）通过实现风控系统全面升级，进一步提升投资合规的控制效能。合规及投研交等业务部门
协同完善内部制度和流程，贯彻理性投资、价值投资、长期投资的理念，提升公司投资、研究、交易制度建设和内部管理规范。持续加强关联交易、公平交易、异常交易和内幕交易等监测管控机制，巩固控制基础，保护投资者利益。
（3）持续督促优化各类法律文件审核流程，提升基金产品材料质效；坚持以实质风险可测可控、投资者有效保护为前提，审慎评估论证各类新产品与新业务方案，保障公司各项业务稳妥有序开展，切实保护投资者合法权益。
（4）贯彻落实基金销售相关法规政策要求，提升对基金宣传推介材料的合规审核质效，强化对
社交平台、自媒体账号、社群运营、公开言论等重点领域的管理，避免误导。坚持以投资者利益为核心，持续强化投资者适当性管理，优化公募基金产品风险评价方法，提升产品评级的合理性和科学性。持续结合业务实践，完善客户投诉处理制度及多元纠纷化解机制，妥善处理客户投诉纠纷，切实加大投资者教育和保护力度。
（5）持续落实法律法规、自律规则、基金合同中信息披露相关规定，优化完善相关制度流程，明晰各部门和信披岗位的职责分工，强化培训与交流；加强公司级信息披露平台建设，积极探索智能审核系统，不断提高信息披露监测触发、制作、审核、报送的自动化、智能化水平和合规风险控制能力，防范信息披露合规风险和操作风险，做好公司及旗下各基金信息披露工作，确保信息披露真实、准确、完整、及时、简明和易得。
（6）全面贯彻落实反洗钱“风险为本”的工作方法，持续修订完善反洗钱内控制度，建立健全客
户尽职调查工作机制，加强洗钱风险识别管控，深入开展系统建设与数据治理，稳步提升反洗钱履职能力和工作水平。
（7）以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，有计划、有重点地对投研交易、基金销售、运营、人员规范、反洗钱、境内外子公司等工作领域开展内审检查，同时聘请并配合外部审计机构开展 ISAE3402 内控鉴证、信息技术管理审计、GIPS（全球投资业绩标准）鉴证项目，全方位审视公司内控机制和执行情况，督促改进内外部检查发现问题，进一步提升公司合规管理及内控水平。
第 16 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
易方达全球优质企业混合（QDII）A:本报告期内未实施利润分配。
易方达全球优质企业混合（QDII）C:本报告期内未实施利润分配。
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
第 17 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
安永华明（2025）审字第 70013033_G134 号
易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）全体基金份额持有人：
6.1审计意见
我们审计了易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）的财务报表，包括 2024 年 12 月
31日的资产负债表，2024年度的利润表和净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII），并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3其他信息
易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
6.4管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护第 18 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）的财务报告过程。
6.5注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
第 19 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师赵雅林亚小
北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室
2025年3月26日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.126146842.14110278558.68
结算备付金130344.4417053892.10
存出保证金36605.14-
交易性金融资产7.4.7.2335077198.43195289157.54
其中：股票投资335077198.4316110619.14
基金投资-179178538.40
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款--
应收股利54394.709233.08
应收申购款42960594.72-
递延所得税资产--
第 20 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
其他资产7.4.7.5--
资产总计404405979.57322630841.40本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款7637854.01-
应付赎回款3616744.94-
应付管理人报酬359279.37253484.68
应付托管费59879.9054763.15
应付销售服务费32280.5784438.16
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.686476.5260000.00
负债合计11792515.31452685.99
净资产：
实收基金7.4.7.7352240106.18322723539.66
未分配利润7.4.7.840373358.08-545384.25
净资产合计392613464.26322178155.41
负债和净资产总计404405979.57322630841.40
注：1.本基金合同生效日为2023年10月31日，2023年度实际报告期间为2023年10月31日至2023年12月31日。
2.报告截止日 2024 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.1158 元，C 类基金份额净值 1.1094 元；
基金份额总额 352240106.18 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 285785047.81份，C 类基金份额总额 66455058.37 份。
第 21 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
7.2利润表
会计主体：易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元上年度可比期间本期2023年10月31日（基项目附注号2024年1月1日至金合同生效日）至2023
2024年12月31日
年12月31日
一、营业总收入36791039.74358349.86
1.利息收入449519.60485443.14
其中：存款利息收入7.4.7.9449519.60182351.32
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入-303091.82
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）14876861.74315511.72
其中：股票投资收益7.4.7.1010273170.85306254.19
基金投资收益7.4.7.112156710.78-
债券投资收益7.4.7.12--
资产支持证券投资收益7.4.7.13--
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.14--
股利收益7.4.7.152446980.119257.53
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.1621082438.24862659.64
填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）153764.58-1305291.53
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.17228455.5826.89
减：二、营业总支出4666535.32903406.59
第 22 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
1．管理人报酬3313187.29568482.26
2．托管费609140.20107788.84
3．销售服务费560998.49166210.49
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6.信用减值损失7.4.7.18--
7．税金及附加518.73-
8．其他费用7.4.7.19182690.6160925.00三、利润总额（亏损总额以“-”号填
32124504.42-545056.73
列）
减：所得税费用--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）32124504.42-545056.73
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额32124504.42-545056.73
注：本基金合同生效日为2023年10月31日，2023年度实际报告期间为2023年10月31日至
2023年12月31日。
7.3净资产变动表
会计主体：易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
322723539.66-545384.25322178155.41
产
二、本期期初净资
322723539.66-545384.25322178155.41
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”29516566.5240918742.3370435308.85号填列）
（一）、综合收益
-32124504.4232124504.42总额
（二）、本期基金29516566.528794237.9138310804.43
第 23 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号
填列）
其中：1.基金申购
324255436.1622691842.91346947279.07
款
2.基金赎回
-294738869.64-13897605.00-308636474.64款
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的净---资产变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资
352240106.1840373358.08392613464.26
产上年度可比期间
项目2023年10月31日（基金合同生效日）至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
---产
二、本期期初净资
322723539.66-322723539.66
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”--545384.25-545384.25号填列）
（一）、综合收益
--545056.73-545056.73总额
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净--327.52-327.52资产减少以“-”号
填列）
其中：1.基金申购
--327.52-327.52款
2.基金赎回
---款
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的净---资产变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资
322723539.66-545384.25322178155.41
产
注：本基金合同生效日为2023年10月31日，2023年度实际报告期间为2023年10月31日至第 24 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
2023年12月31日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2023]511号《关于准予易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）基金合同》于 2023 年 10 月 31 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为322723539.66份基金份额，其中认购资金利息折合
80466.47份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达
基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产托管人为香港上海汇丰银行有限公司。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》《证券投资基金信息披露内容与格式准则》《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》
《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
第 25 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。
（2）金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利第 26 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定
的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
第 27 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公
允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
第 28 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益（/损失）占净资产比例计算的金额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得（/损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润（/累计亏损）”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
（2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；债券投资和资产
支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（3）买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
（4）处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除
适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（5）股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；
（6）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
（7）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
第 29 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配
方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利
自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3)人民币基金份额的现金分红币种为人民币，美元现汇基金份额的现金分红币种为美元；不同币种份额红利再投资适用的净值为该币种份额的份额净值；
(4)基金收益分配后人民币基金份额的基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日人民币基金份额的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；对于美元现汇基金份额，由于汇率因素影响，收益分配后美元现汇基金份额的基金份额净值可能低于对应的基金份额面值；美元现汇基金份额的每份额分配金额根据人民币基金份额的每份额分配数额按照汇率进行折算，具体见招募说明书；
(5)本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
(6)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则
和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；
(7)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收
入、发生费用；(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
第 30 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错更正。
7.4.6税项
（1）印花税
证券(股票)交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
第 31 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价
（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%和2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
（3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4）个人所得税
个人所得税税率为20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，减按25%计入应纳税所得额；自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
（5）境外投资
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号
第 32 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的
规定和实务操作执行;
基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征收企业所得税；
基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款26146842.14110278558.68
等于：本金26145756.44110264450.71
加：应计利息1085.7014107.97
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
合计26146842.14110278558.68
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票313132100.55-335077198.4321945097.88
贵金属投资-金交所黄
----金合约
第 33 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告交易所市
----场债券银行间市
----场
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计313132100.55-335077198.4321945097.88上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票15189667.93-16110619.14920951.21
贵金属投资-金交所黄
----金合约交易所市
----场债券银行间市
----场
合计----
资产支持证券----
基金179236829.97-179178538.40-58291.57
其他----
合计194426497.90-195289157.54862659.64
注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
第 34 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费3248.90-
应付证券出借违约金--
应付交易费用33727.62-
其中：交易所市场33727.62-
银行间市场--
应付利息--
预提费用49500.0060000.00
合计86476.5260000.00
7.4.7.7实收基金
易方达全球优质企业混合（QDII）A
金额单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末123636178.08123636178.08
本期申购283885086.24283885086.24
本期赎回（以“-”号填列）-121736216.51-121736216.51
本期末285785047.81285785047.81
易方达全球优质企业混合（QDII）C
金额单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年12月31日
第 35 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
基金份额（份）账面金额
上年度末199087361.58199087361.58
本期申购40370349.9240370349.92
本期赎回（以“-”号填列）-173002653.13-173002653.13
本期末66455058.3766455058.37
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8未分配利润
易方达全球优质企业混合（QDII）A
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-475800.71330594.03-145206.68
本期期初-475800.71330594.03-145206.68
本期利润9049708.7712086353.3921136062.16本期基金份额交易产生的
1491378.4710622655.4312114033.90
变动数
其中：基金申购款1933551.5617962253.5119895805.07
基金赎回款-442173.09-7339598.08-7781771.17
本期已分配利润---
本期末10065286.5323039602.8533104889.38
易方达全球优质企业混合（QDII）C
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-932243.18532065.61-400177.57
本期期初-932243.18532065.61-400177.57
本期利润1992357.418996084.8510988442.26本期基金份额交易产生的
859581.32-4179377.31-3319795.99
变动数
其中：基金申购款95400.912700636.932796037.84
基金赎回款764180.41-6880014.24-6115833.83
本期已分配利润---
第 36 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
本期末1919695.555348773.157268468.70
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元上年度可比期间本期2023年10月31日（基金合项目2024年1月1日至2024年12月同生效日）至2023年12月
31日
31日
活期存款利息收入435741.14163942.18
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入9824.2018409.14
其他3954.26-
合计449519.60182351.32
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元上年度可比期间本期项目2024年1月1日至2024年2023年10月31日（基金合
12月31日同生效日）至2023年12月
31日
股票投资收益——买卖股票差价收入10273170.85306254.19
股票投资收益——赎回差价收入--
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价收入--
合计10273170.85306254.19
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元上年度可比期间本期项目2024年1月1日至2024年122023年10月31日（基金合同月31日生效日）至2023年12月31日
卖出股票成交总额1200971536.3712130336.58
减：卖出股票成本总额1189865356.1211821815.54
减：交易费用833009.402266.85
第 37 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
买卖股票差价收入10273170.85306254.19
7.4.7.11基金投资收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年2023年10月31日（基金合同
12月31日生效日）至2023年12月31日
卖出/赎回基金成交总额186883567.15-
减：卖出/赎回基金成本总额184725351.95-
减：买卖基金差价收入应缴纳增值税
额357.15-
减：交易费用1147.27-
基金投资收益2156710.78-
7.4.7.12债券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.13资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月31日2023年10月31日（基金合同生效日）至2023年12月31日
股票投资产生的股利收益2446980.119257.53
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计2446980.119257.53
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2024年12月31日2023年10月31日（基金合同生效第 38 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
日）至2023年12月31日
1.交易性金融资产21082438.24862659.64
——股票投资21024146.67920951.21
——债券投资--
——资产支持证券投资--
——基金投资58291.57-58291.57
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税--
合计21082438.24862659.64
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2024年1月1日至2024年12月31日2023年10月31日（基金合同生效日）至2023年12月31日
基金赎回费收入213496.19-
其他14959.3926.89
合计228455.5826.89
7.4.7.18信用减值损失
本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2024年1月1日至2024年12月312023年10月31日（基金合同生效日）日至2023年12月31日
审计费用49500.0060000.00
第 39 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
信息披露费120000.00-
证券出借违约金--
银行汇划费9613.53525.00
港股通证券组合费7.23-
其他3569.85400.00
合计182690.6160925.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
易方达基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
招商银行股份有限公司基金托管人、基金销售机构香港上海汇丰银行有限公司境外托管人
广发证券股份有限公司基金管理人股东、基金销售机构广东粤财信托有限公司基金管理人股东广东省广晟控股集团有限公司基金管理人股东广州市广永国有资产经营有限公司基金管理人股东盈峰集团有限公司基金管理人股东
珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东易方达资产管理有限公司基金管理人的子公司易方达私募基金管理有限公司基金管理人的子公司易方达国际控股有限公司基金管理人的子公司
易方达资产管理（香港）有限公司基金管理人子公司控制的公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元
第 40 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月31日2023年10月31日（基金合同生效日）
至2023年12月31日关联方名称占当期股占当期股成交金额票成交总成交金额票成交总额的比例额的比例
广发证券38187414.001.42%--
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例
广发证券16649.602.86%--上年度可比期间
2023年10月31日（基金合同生效日）至2023年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例
-----
注：1.上述佣金按协议约定的佣金率计算，佣金率由协议签订方参考市场价格确定。
2.本基金佣金协议的服务范围包括佣金收取方为本基金提供的证券交易服务及研究服务。
3.根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自2024年7月1日起，基金管理人
管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
第 41 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
单位：人民币元上年度可比期间本期2023年10月31日（基金合项目2024年1月1日至2024年12同生效日）至2023年12月月31日
31日
当期发生的基金应支付的管理费3313187.29568482.26
其中：应支付销售机构的客户维护费1699942.74322146.12
应支付基金管理人的净管理费1613244.55246336.14
注：1.本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.2%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
2.本基金投资于易方达资产管理(香港)有限公司（本基金管理人子公司控制的公司）所管理的基
金部分不收取管理费。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间2024年1月1日至2024年122023年10月31日（基金合项目月31日同生效日）至2023年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费609140.20107788.84
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
第 42 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期获得销售服务费的各2024年1月1日至2024年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费关联方名称易方达全球优质企业混合易方达全球优质企业混合合计（QDII）A （QDII）C易方达基金管理有限
-5177.085177.08公司
招商银行-116421.57116421.57
广发证券-22.5022.50
合计-121621.15121621.15上年度可比期间
获得销售服务费的各2023年10月31日（基金合同生效日）至2023年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费关联方名称易方达全球优质企业混合易方达全球优质企业混合合计（QDII）A （QDII）C易方达基金管理有限
-44.5344.53公司
招商银行-53750.9653750.96
合计-53795.4953795.49
注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.50%，按前一日 C 类基金资产净值的 0.50%年费率计提。销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
第 43 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达全球优质企业混合（QDII）A无。
易方达全球优质企业混合（QDII）C无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间2024年1月1日至2024年12月31日2023年10月31日（基金合同生效关联方名称
日）至2023年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
18963816.6
汇丰银行-活期存款383991.824769677.1674251.15
7
105508881.
招商银行-活期存款7183025.4751749.3289691.03
52
注：本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明
于本报告期末（2024年12月31日）及上年度末（2023年12月31日），本基金持有易方达资产管理(香港)有限公司所管理的基金分别为：0元（人民币）和179178538.4元（人民币），占第 44 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
本基金资产净值的比例分别为0%和55.61%。易方达资产管理(香港)有限公司系基金管理人子公司控制的公司。
7.4.11利润分配情况
易方达全球优质企业混合（QDII）A本报告期内未发生利润分配。
易方达全球优质企业混合（QDII）C本报告期内未发生利润分配。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；
从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
第 45 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
本基金为混合型基金，理论上其预期风险与预期收益水平低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金。
本基金可投资境外市场，除了需要承担市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、国家/地区风险等境外投资面临的特有风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金在境内交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险；在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商
进行证券交收和款项清算，在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
于2024年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为0.00%(2023年12月31日：0.00%)。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的企业发行的债券。
3.债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元短期信用评级本期末上年度末
第 46 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
2024年12月31日2023年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的企业发行的债券。
3.债券投资以全价列示。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
第 47 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
未评级0.000.00
合计0.000.00
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于2024年12月31日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
第 48 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金可投资境外市场，影响金融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等。此外，境外证券市场的每日证券交易价格无涨跌幅限制或涨跌幅空间大于国内市场，这一因素可能会带来市场的急剧下跌，从而导致投资风险增加。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2024年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
货币资金26146842.14---26146842.14
结算备付金130344.44---130344.44
存出保证金36605.14---36605.14
335077198.4
交易性金融资产---335077198.43
3
衍生金融资产-----买入返售金融资
-----产
应收清算款-----
应收股利---54394.7054394.70
应收申购款40049652.57--2910942.1542960594.72
第 49 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
递延所得税资产-----
其他资产-----
资产总计66363444.29--338042535.28404405979.5
7
负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----卖出回购金融资
-----产款
应付清算款---7637854.017637854.01
应付赎回款---3616744.943616744.94
应付管理人报酬---359279.37359279.37
应付托管费---59879.9059879.90
应付销售服务费---32280.5732280.57
应付投资顾问费-----
应交税费-----
应付利润-----
递延所得税负债-----
其他负债---86476.5286476.52
负债总计---11792515.3111792515.31
利率敏感度缺口66363444.29--326250019.97392613464.2
6
上年度末
2023年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
110278558.6
货币资金110278558.68---
8
结算备付金17053892.10---17053892.10
存出保证金-----
195289157.5
交易性金融资产---195289157.54
4
衍生金融资产-----买入返售金融资
-----产
应收清算款-----
应收股利---9233.089233.08
应收申购款-----
第 50 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
递延所得税资产-----
其他资产-----
资产总计127332450.78-195298390.62322630841.4
-
0
负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----卖出回购金融资
-----产款
应付清算款-----
应付赎回款-----
应付管理人报酬---253484.68253484.68
应付托管费---54763.1554763.15
应付销售服务费---84438.1684438.16
应付投资顾问费-----
应交税费-----
应付利润-----
递延所得税负债-----
其他负债---60000.0060000.00
负债总计---452685.99452685.99
利率敏感度缺口127332450.78322178155.4
--194845704.63
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
本期末本基金未持有交易性债券投资（不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
本基金可投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日美元港币其他币种合计
第 51 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
货币资金19444907.671440386.10707589.9721592883.74
结算备付金----
存出保证金----
交易性金融资产240074731.007422256.9014364020.48261861008.38
衍生金融资产----
应收清算款----
应收股利54394.70--54394.70
应收申购款803916.94--803916.94
其他资产----
资产合计260377950.318862643.0015071610.45284312203.76以外币计价的负债
应付清算款7637850.97--7637850.97
应付赎回款16960.38--16960.38
其他负债----
负债合计7654811.35--7654811.35资产负债表外汇风
252723138.968862643.0015071610.45276657392.41
险敞口净额上年度末
2023年12月31日
项目美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
货币资金5419715.33--5419715.33
结算备付金----
存出保证金----
交易性金融资产195289157.54--195289157.54
衍生金融资产----
应收清算款----
应收股利9233.08--9233.08
应收申购款----
其他资产----
资产合计200718105.95--200718105.95以外币计价的负债
应付清算款----
第 52 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
应付赎回款----
其他负债----
负债合计----资产负债表外汇风
200718105.95--200718105.95
险敞口净额
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设除汇率外其他因素保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析2024年12月31日2023年12月31日假设人民币对一揽子货币平均升值
-13832869.62-10035905.30
5%
假设人民币对一揽子货币平均贬值
13832869.6210035905.30
5%
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
（%）（%）
交易性金融资产－股票投资335077198.4385.3516110619.145.00
交易性金融资产－基金投资--179178538.4055.61
交易性金融资产－贵金属投资----
第 53 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计335077198.4385.35195289157.5460.62
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2024年12月31日2023年12月31日
1.业绩比较基准上升5%19710423.37947683.48
2.业绩比较基准下降5%-19710423.37-947683.48
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次335077198.43195289157.54
第二层次--
第三层次--
合计335077198.43195289157.54
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
对于公开市场交易的金融工具，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关金融工具的公允价值列
入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
第 54 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比序号项目金额例（%）
1权益投资335077198.4382.86
其中：普通股322487852.8279.74
存托凭证12589345.613.11
优先股--
房地产信托凭证--
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4金融衍生品投资--
其中：远期--
期货--
期权--
权证--
5买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融
资产--
第 55 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
6货币市场工具--
7银行存款和结算备付金合计26277186.586.50
8其他各项资产43051594.5610.65
9合计404405979.57100.00
注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股市值为3398196.38元，占净值比例
0.87%。
8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元国家（地区）公允价值占基金资产净值比例（％）
美国240074731.0061.15
中国73216190.0518.65
中国香港7422256.901.89
中国台湾6470940.991.65日本4605088.821.17
德国3287990.670.84
合计335077198.4385.35
注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。
2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
3.本基金投资于境内市场股票及存托凭证的资产占基金资产的比例低于20%，为被动超标。
8.3期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）
能源6194548.641.58
材料--
工业46423701.5311.82
非必需消费品42492933.4510.82
必需消费品28268999.507.20
保健3735820.110.95
金融36521209.639.30
信息技术130715845.7333.29
电信服务30118862.827.67
公用事业7573665.001.93
房地产3031612.020.77
合计335077198.4385.35
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
第 56 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元占基金资公司名称公司名称所在证所属国家
序号证券代码数量（股）公允价值产净值比
(英文)(中文)券市场(地区)例（％）纳斯达
Broadcom 博通股份
1 AVGO US 克证券 美国 11659 19430407.37 4.95
Inc 有限公司交易所纳斯达
Microsoft
2 微软 MSFT US 克证券 美国 5602 16973559.18 4.32
Corp交易所纳斯达
3 Apple Inc 苹果公司 AAPL US 克证券 美国 8025 14445956.00 3.68
交易所纳斯达
Amazon.c 亚马逊公
4 AMZN US 克证券 美国 7687 12122883.87 3.09
om Inc 司交易所纽约证
ServiceNo
5 - NOW US 券交易 美国 1560 11888083.91 3.03
w Inc所纳斯达
NVIDIA
6 英伟达 NVDA US 克证券 美国 11640 11236443.95 2.86
Corp交易所
Taiwan
Semicond 台湾积体纽约证
uctor 电路制造
7 TSM US 券交易 美国 7395 10498216.47 2.67
Manufact 股份有限所
uring Co 公司
Ltd纽约证
MSCI 明
8 MSCI Inc MSCI US 券交易 美国 2418 10429104.54 2.66
晟所
Meta 纳斯达
9 Platforms - META US 克证券 美国 2357 9920330.36 2.53
Inc 交易所万事达股纽约证
Mastercar
10 份有限公 MA US 券交易 美国 2592 9811227.48 2.50
d Inc司所
China 上海证中国移动
11 Mobile 600941 CH 券交易 中国 70300 8306648.00 2.12
有限公司
Limited 所
12 Eastroc 东鹏饮料 605499 CH 上海证 中国 31210 7756309.20 1.98
第 57 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
Beverage (集团)股份 券交易
(Group) 有限公司 所
Co.Ltd.China中国长江上海证
Yangtze
13 电力股份 600900 CH 券交易 中国 256300 7573665.00 1.93
Power有限公司所
Co. Ltd.纽约证
Salesforce
14 - CRM US 券交易 美国 2960 7113761.41 1.81
Inc所沃尔玛股纽约证
Walmart
15 份有限公 WMT US 券交易 美国 10857 7051316.85 1.80
Inc司所
On 纽约证
16 Holding - ONON US 券交易 美国 17906 7049747.41 1.80
AG 所
Luxshare立讯精密深圳证
Precision
17 工业股份 002475 CH 券交易 中国 161100 6566436.00 1.67
Industry有限公司所
Co. Ltd.Alchip 世芯电子 台湾证
18 Technolog 股份有限 3661 TT 券交易 中国台湾 9000 6470940.99 1.65
ies Ltd 公司 所
Sieyuan 思源电气 深圳证
19 Electric 股份有限 002028 CH 券交易 中国 88100 6404870.00 1.63
Co.Ltd. 公司 所
Hainan
Jinpan 海南金盘上海证
Smart 智能科技
20 688676 CH 券交易 中国 152361 6310792.62 1.61
Technolog 股份有限所
y Co. 公司
Ltd.Beijing北京燕京深圳证
Yanjing
21 啤酒股份 000729 CH 券交易 中国 513800 6186152.00 1.58
Brewery有限公司所
Co.Ltd.Shanghai上海浦东
Pudong 上海证发展银行
22 Developm 600000 CH 券交易 中国 531587 5470030.23 1.39
股份有限
ent Bank 所公司
Co.Ltd.纳斯达
Synopsys 新思科技
23 SNPS US 克证券 美国 1552 5414868.75 1.38
Inc 公司交易所
24 General 通用电气 GE US 纽约证 美国 4475 5365315.73 1.37
第 58 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
Electric 航空航天 券交易
Co 所纳斯达
Alphabet
25 - GOOG US 克证券 美国 3752 5136333.78 1.31
Inc交易所
Howmet 纽约证
26 Aerospace - HWM US 券交易 美国 6205 4878341.89 1.24
Inc 所东京证
Hitachi
27 日立 6501 JP 券交易 日本 25300 4605088.82 1.17
Ltd所纳斯达
Datadog
28 - DDOG US 克证券 美国 4280 4396204.04 1.12
Inc交易所
Mao毛戈平化香港证
Geping
29 妆品股份 1318 HK 券交易 中国香港 74600 4024060.52 1.02
Cosmetics有限公司所
Co.Ltd.Axon 纳斯达
30 Enterprise - AXON US 克证券 美国 940 4015877.29 1.02
Inc 交易所纳斯达
Teradyne
31 泰瑞达 TER US 克证券 美国 4300 3892202.31 0.99
Inc交易所纽约证
Danaher
32 丹纳赫 DHR US 券交易 美国 2264 3735820.11 0.95
Corp所
Shenzhen深圳市英
Envicool 深圳证维克科技
33 Technolog 002837 CH 券交易 中国 91900 3712760.00 0.95
股份有限
y Co. 所公司
Ltd.BYD 比亚迪股 深圳证
34 Company 份有限公 002594 CH 券交易 中国 12900 3646314.00 0.93
Limited 司 所
Expand 纳斯达
35 Energy - EXE US 克证券 美国 5000 3578026.10 0.91
Corp 交易所
Chipotle 纽约证
36 Mexican - CMG US 券交易 美国 8240 3571714.68 0.91
Grill Inc 所
JPMorgan 纽约证
37 Chase & 摩根大通 JPM US 券交易 美国 2052 3535865.56 0.90
Co 所
第 59 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告纽约证
TJX Cos
38 - TJX US 券交易 美国 4067 3531907.27 0.90
Inc/The所
Tencent 香港证腾讯控股
39 Holdings 700 HK 券交易 中国香港 8800 3398196.38 0.87
有限公司
Ltd 所纳斯达
Netflix
40 奈飞公司 NFLX US 克证券 美国 524 3357354.30 0.86
Inc交易所摩托罗拉
Motorola 纽约证解决方案
41 Solutions MSI US 券交易 美国 992 3296112.58 0.84
股份有限
Inc 所公司德国证券交易
42 Puma SE 彪马公司 PUM GR 所 Xetra 德国 9849 3287990.67 0.84
交易平台纽约证
Moody's
43 穆迪 MCO US 券交易 美国 962 3273467.54 0.83
Corp所
Monster 纳斯达怪兽饮料
44 Beverage MNST US 克证券 美国 8605 3251160.93 0.83
公司
Corp 交易所纽约证
S&P
45 标普全球 SPGI US 券交易 美国 908 3250675.28 0.83
Global Inc所纽约证
Domino's 达美乐披
46 DPZ US 券交易 美国 1059 3195429.55 0.81
Pizza Inc 萨公司所纽约证
Gartner
47 - IT US 券交易 美国 914 3183063.63 0.81
Inc所通用电气
GE 纽约证
Vernova 股
48 Vernova GEV US 券交易 美国 1338 3163674.79 0.81
份有限公
Inc 所司纽约证
HEICO 海科航空
49 HEI US 券交易 美国 1800 3076146.39 0.78
Corp 公司所纳斯达
CoStar
50 - CSGP US 克证券 美国 5891 3031612.02 0.77
Group Inc交易所纽约证
51 EQT Corp - EQT US 美国 7894 2616522.54 0.67
券交易
第 60 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告所纳斯达
MakeMyT
52 - MMYT US 克证券 美国 3146 2539179.23 0.65
rip Ltd交易所
Himax 奇景光电 纳斯达
53 Technolog 股份有限 HIMX US 克证券 美国 36182 2091129.14 0.53
ies Inc 公司 交易所
Ruijie 锐捷网络 深圳证
54 Networks 股份有限 301165 CH 券交易 中国 28500 2057700.00 0.52
Co. Ltd. 公司 所
Fuyao福耀玻璃
Glass 上海证工业集团
55 Industry 600660 CH 券交易 中国 29200 1822080.00 0.46
股份有限
Group 所公司
Co.Ltd.Lens 蓝思科技 深圳证
56 Technolog 股份有限 300433 CH 券交易 中国 80400 1760760.00 0.45
y Co.Ltd. 公司 所
Sinotruk 中国重汽深圳证
Jinan 集团济南
57 000951 CH 券交易 中国 102400 1738752.00 0.44
Truck 卡车股份所
Co.Ltd 有限公司罗斯百货纳斯达
Ross
58 股份有限 ROST US 克证券 美国 1587 1725686.77 0.44
Stores Inc公司交易所
Zhejiang浙江三花
Sanhua 深圳证智能控制
59 Intelligent 002050 CH 券交易 中国 70300 1652753.00 0.42
股份有限
Controls 所公司
Co.Ltd.Ming
Yang明阳智慧上海证
Smart
60 能源集团 601615 CH 券交易 中国 118900 1499329.00 0.38
Energy股份公司所
Group
Limited
China中国银河上海证
Galaxy
61 证券股份 601881 CH 券交易 中国 49300 750839.00 0.19
Securities有限公司所
Co.Ltd.注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
第 61 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
金额单位：人民币元占期初基金
序号公司名称（英文）证券代码本期累计买入金额资产净值比例
（％）
1 NVIDIA Corp NVDA US 82971642.02 25.75
Taiwan Semiconductor
2 TSM US 70064660.14 21.75
Manufacturing Co Ltd
3 Micron Technology Inc MU US 44718039.97 13.88
4 Broadcom Inc AVGO US 36290588.33 11.26
GOOG US 22777576.96 7.07
5 Alphabet Inc
GOOGL US 12947772.98 4.02
6 ServiceNow Inc NOW US 33961391.55 10.54
7 Apple Inc AAPL US 33023319.00 10.25
8 Amazon.com Inc AMZN US 29789668.11 9.25
9 ASML Holding NV ASML US 27003381.76 8.38
10 Microsoft Corp MSFT US 25872820.19 8.03
11 Meta Platforms Inc META US 23894459.90 7.42
12 UnitedHealth Group Inc UNH US 22996797.59 7.14
13 Deckers Outdoor Corp DECK US 21061160.53 6.54
14 Tesla Inc TSLA US 20114315.49 6.24
15 Lululemon Athletica Inc LULU US 17391496.96 5.40
16 JPMorgan Chase & Co JPM US 17178613.27 5.33
17 Salesforce Inc CRM US 17006275.20 5.28
Hainan Jinpan Smart
18 688676 CH 16304699.96 5.06
Technology Co. Ltd.
19 Lens Technology Co.Ltd. 300433 CH 15930487.00 4.94
20 Adobe Inc ADBE US 15373802.99 4.77
21 Bank of America Corp BAC US 14865143.00 4.61
China Yangtze Power Co.
22 600900 CH 14667702.66 4.55
Ltd.
23 Airbnb Inc ABNB US 13030561.01 4.04
Jiangsu Hengli Hydraulic
24 601100 CH 12972782.03 4.03
CO.Ltd
25 GE Vernova Inc GEV US 12366824.34 3.84
26 General Electric Co GE US 12037645.20 3.74
27 American Tower Corp AMT US 11868469.37 3.68
28 Mastercard Inc MA US 11846748.70 3.68
29 Arista Networks Inc ANET US 11425057.19 3.55
30 Sieyuan Electric Co.Ltd. 002028 CH 11266886.00 3.50
31 MercadoLibre Inc MELI US 10740048.36 3.33
China Construction Bank
32 601939 CH 10099137.00 3.13
Corporation
第 62 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
Thermo Fisher Scientific
33 TMO US 10013050.57 3.11
Inc
34 China Mobile Limited 600941 CH 9887178.00 3.07
35 Builders FirstSource Inc BLDR US 9617808.54 2.99
36 Visa Inc V US 9514479.05 2.95
37 MSCI Inc MSCI US 9500178.21 2.95
38 SK Hynix Inc 000660 KS 9418951.49 2.92
Beijing Yanjing Brewery
39 000729 CH 9000074.00 2.79
Co.Ltd.
40 Uber Technologies Inc UBER US 8968135.63 2.78
41 IQVIA Holdings Inc IQV US 8919245.23 2.77
42 Vertiv Holdings Co VRT US 8917208.61 2.77
43 United Rentals Inc URI US 8514586.82 2.64
44 Synopsys Inc SNPS US 8453457.28 2.62
45 TREX COMPANY INC TREX US 8281616.46 2.57
46 Netflix Inc NFLX US 8279366.60 2.57
Mitsubishi UFJ Financial
47 8306 JP 8137489.85 2.53
Group
48 IDEXX Laboratories Inc IDXX US 8001164.10 2.48
Eastroc Beverage (Group)
49 605499 CH 7985528.00 2.48
Co.Ltd.Cadence Design Systems
50 CDNS US 7828025.42 2.43
Inc
51 Axon Enterprise Inc AXON US 7811222.77 2.42
52 Ferrari NV RACE US 7354504.82 2.28
53 AutoZone Inc AZO US 7283956.96 2.26
54 Hitachi Ltd 6501 JP 7225366.36 2.24
Huali Industrial Group
55 300979 CH 7140435.00 2.22
Company Limited
Samsung Electronics Co
56 005930 KS 7105906.66 2.21
Ltd
57 PulteGroup Inc PHM US 6928378.62 2.15
58 O'Reilly Automotive Inc ORLY US 6746564.76 2.09
59 Accenture PLC ACN US 6702086.60 2.08
Chongqing Rural
60 601077 CH 6674447.00 2.07
Commercial Bank Co.Ltd.
61 Wells Fargo & Co WFC US 6660825.23 2.07
62 Diamondback Energy Inc FANG US 6654763.63 2.07
Shanghai Pudong
63 Development Bank 600000 CH 6467830.29 2.01
Co.Ltd.
64 Walmart Inc WMT US 6464883.57 2.01
注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
第 63 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元占期初基金
序号公司名称（英文）证券代码本期累计卖出金额资产净值比例
（％）
1 NVIDIA Corp NVDA US 81645365.03 25.34
Taiwan Semiconductor
2 TSM US 62124295.43 19.28
Manufacturing Co Ltd
3 Micron Technology Inc MU US 41969964.46 13.03
GOOG US 16927176.56 5.25
4 Alphabet Inc
GOOGL US 14515878.55 4.51
5 ASML Holding NV ASML US 27246544.11 8.46
6 ServiceNow Inc NOW US 24805514.50 7.70
7 UnitedHealth Group Inc UNH US 22994655.01 7.14
8 Apple Inc AAPL US 22348732.69 6.94
9 Deckers Outdoor Corp DECK US 21751364.06 6.75
10 Broadcom Inc AVGO US 21283605.39 6.61
11 Tesla Inc TSLA US 20776055.47 6.45
12 Amazon.com Inc AMZN US 19225748.85 5.97
13 Lululemon Athletica Inc LULU US 17541619.40 5.44
Thermo Fisher Scientific
14 TMO US 16173924.45 5.02
Inc
15 Bank of America Corp BAC US 15077542.29 4.68
16 Meta Platforms Inc META US 14489333.90 4.50
17 JPMorgan Chase & Co JPM US 13953744.62 4.33
18 Adobe Inc ADBE US 13909759.84 4.32
19 Lens Technology Co.Ltd. 300433 CH 13820657.50 4.29
20 GE Vernova Inc GEV US 13044700.06 4.05
Jiangsu Hengli Hydraulic
21 601100 CH 12717136.28 3.95
CO.Ltd
22 Airbnb Inc ABNB US 12169058.88 3.78
23 Arista Networks Inc ANET US 12070487.92 3.75
24 American Tower Corp AMT US 11430927.11 3.55
China Construction Bank
25 601939 CH 10218446.00 3.17
Corporation
Hainan Jinpan Smart
26 688676 CH 9904484.83 3.07
Technology Co. Ltd.
27 MercadoLibre Inc MELI US 9829620.82 3.05
28 Visa Inc V US 9595993.43 2.98
29 Microsoft Corp MSFT US 9461935.82 2.94
第 64 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
30 Salesforce Inc CRM US 9282309.00 2.88
31 Builders FirstSource Inc BLDR US 8977033.89 2.79
Mitsubishi UFJ Financial
32 8306 JP 8625599.14 2.68
Group
33 Vertiv Holdings Co VRT US 8621817.55 2.68
34 IQVIA Holdings Inc IQV US 8481606.67 2.63
35 Uber Technologies Inc UBER US 8463562.28 2.63
36 SK Hynix Inc 000660 KS 8439231.71 2.62
China Yangtze Power Co.
37 600900 CH 8011732.00 2.49
Ltd.
38 United Rentals Inc URI US 7996634.25 2.48
39 TREX COMPANY INC TREX US 7909825.09 2.46
Cadence Design Systems
40 CDNS US 7660680.71 2.38
Inc
41 Ferrari NV RACE US 7383810.47 2.29
42 IDEXX Laboratories Inc IDXX US 7370175.77 2.29
43 O'Reilly Automotive Inc ORLY US 7342805.41 2.28
44 Wells Fargo & Co WFC US 7143226.32 2.22
45 AutoZone Inc AZO US 7095164.04 2.20
Samsung Electronics Co
46 005930 KS 7078173.09 2.20
Ltd
Chongqing Rural
47 601077 CH 7076945.00 2.20
Commercial Bank Co.Ltd.
48 Accenture PLC ACN US 7068030.75 2.19
Huali Industrial Group
49 300979 CH 6765076.00 2.10
Company Limited
50 General Electric Co GE US 6740965.93 2.09
51 Diamondback Energy Inc FANG US 6659911.82 2.07
52 ICICI Bank Ltd IBN US 6527796.57 2.03
53 PulteGroup Inc PHM US 6516843.97 2.02
54 Eaton Corp PLC ETN US 6514310.31 2.02
55 Thomson Reuters Corp TRI US 6470749.49 2.01
注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额1487803823.02
卖出收入（成交）总额1200971536.37
注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
第 65 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，META（Facebook）在本报告期内被欧盟委员会（EC）调查。META（Facebook）在报告编制日前一年内曾受到欧盟委员会（EC）、印度竞争委员会（CCI）的处罚。博通公司在本报告期内被欧盟委员会（EC）调查。苹果公司在本报告期内被英国竞争与市场管理局（CMA）、欧盟委员会（EC）、美国司法部（DOJ）、西班牙国家市场与竞争委员会（CNMC）调查。苹果公司在报告编制日前一年内曾受到美国消费者金融保护局（CFPB）、韩国通信委员会（KCC）、欧盟委员会（EC）、俄罗斯反垄断机构（FAS）的处罚。台积电公司在本报告期内被美国商务部调查。万事达卡公司在本报告期内被欧盟委员会（EC）、土耳其竞争委员会、美国联邦贸易委员会（FTC）调查。微软在本报告期内被美国联邦贸易委员会（FTC）、英国竞争与市场管理局
（CMA）调查。亚马逊公司在本报告期内被美国联邦通信委员会（FCC）、美国联邦贸易委员会（FTC）、欧盟委员会（EC）调查。亚马逊公司在报告编制日前一年内曾受到意大利竞争与市场管理局（AGCM）、美国明尼苏达州劳工和工业部、美国加州工业关系部、波兰竞争和消费者保护办公室（UOKiK）的处罚。英伟达公司在本报告期内被中国国家市场监督管理总局（SAMR）、美国司法部（DOJ）、法国竞争管理局调查。
本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
第 66 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告序号名称金额
1存出保证金36605.14
2应收清算款-
3应收股利54394.70
4应收利息-
5应收申购款42960594.72
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计43051594.56
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户户均持有的机构投资者个人投资者份额级别
数(户)基金份额占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例易方达全球优质
企业混合（QDII） 1197 238751.08 88028800.74 30.80% 197756247.07 69.20%
A易方达全球优质
100.00
企业混合（QDII） 996 66721.95 0.00 0.00% 66455058.37
%
C
合计2193160620.2088028800.7424.99%264211305.4475.01%
第 67 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
注：本基金A类份额包含A类人民币份额及A类美元份额；本基金C类份额包含C类人民币份额及C类美元份额。下同。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例易方达全球优质企业混
240344.130.0841%合（QDII）A基金管理人所有从业人易方达全球优质企业混
员持有本基金36867.950.0555%合（QDII）C
合计277212.080.0787%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）易方达全球优质企业混
10~50
本公司高级管理人员、基 合（QDII）A金投资和研究部门负责人易方达全球优质企业混
0
持有本开放式基金 合（QDII）C
合计10~50易方达全球优质企业混
0~10合（QDII）A本基金基金经理持有本开易方达全球优质企业混
0
放式基金 合（QDII）C
合计0~10
§10开放式基金份额变动
单位：份项目易方达全球优质企业混合易方达全球优质企业混合（QDII）A （QDII）C基金合同生效日（2023年10月31
123636178.08199087361.58日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额123636178.08199087361.58
本报告期基金总申购份额283885086.2440370349.92
减：本报告期基金总赎回份额121736216.51173002653.13
本报告期基金拆分变动份额--
本报告期期末基金份额总额285785047.8166455058.37
注：本基金 A 类份额变动含 A 类人民币份额及 A 类美元份额；本基金 C 类份额变动含 C 类人
第 68 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
民币份额及 C 类美元份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于2024年8月28日发布公告，自2024年8月26日起陈丽园女士担任公司副总经理级高级管理人员；本基金管理人于2024年10月21日发布公告，自2024年10月20日起关秀霞女士不再担任公司副总经理级高级管理人员。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内为本基金提供审计服务的会计师事务所由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）更换为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。本基金首次聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，本报告年度的审计费用为49500.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体管理人；高级管理人员
受到稽查或处罚等措施的时间2024-07-26采取稽查或处罚等措施的机构中国证券监督管理委员会广东监管局
责令改正并暂停受理 ETF 公募基金产品注册申请三个月；出具受到的具体措施类型警示函
受到稽查或处罚等措施的原因部分制度机制不完善，规定执行不严格管理人采取整改措施的情况（如提已整改完成并恢复 ETF 基金产品注册出整改意见）
其他/
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
第 69 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股占当期佣券商名称单元备注成交金额票成交总佣金金总量的数量额的比例比例
高盛证券217689820.490.66%14151.852.43%-
招商证券18453517.000.31%3685.620.63%-
广发证券538187414.001.42%16649.602.86%-
JP Morgan
Securities 1 210731290.39 7.84% 25043.75 4.30% -
Limited
国泰君安128985743.331.08%17391.462.98%-
兴业证券13117749.000.12%2494.370.43%-
华泰证券331860989.001.18%13891.392.38%-
Morgan Stanley
& Co.
1212120385.597.89%24719.074.24%-
International
PLC
浙商证券118662751.000.69%14930.012.56%-
东吴证券115590164.020.58%9354.111.61%-
Huatai
Financial
132021825.321.19%15751.452.70%-
Holding(Hong
Kong) Limited
开源证券1190409554.067.08%87690.1015.05%-
Haitong
International
Securities 1 111942241.11 4.16% 10858.01 1.86% -
Company
Limited
Citigroup
Global Markets 1 334046705.57 12.42% 23093.78 3.96% -
Limited
CLSA Limited 1 185894243.29 6.91% 22822.97 3.92% -
Bank of
America 1 265524526.87 9.88% 45229.46 7.76% -
Securities Inc
摩根大通142909843.521.60%22036.783.78%-
第 70 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
Jefferies
International 1 255699626.78 9.51% 39327.52 6.75% -
Limited
Sanford C.Bernstein 1 112601778.66 4.19% 20089.50 3.45% -
(H.K.) Limited
财通证券12362197.000.09%1417.320.24%-
长江证券23107480.760.12%1354.860.23%-
Goldman Sachs 1 173204561.32 6.44% 34640.80 5.94% -
中金公司111211428.320.42%6218.031.07%-
国联证券226608836.790.99%13258.202.27%-
China Intl
Capital Corp 1 21850292.33 0.81% 13284.98 2.28% -
HK Secs Ltd
UBS Securities
1238051446.248.85%22951.913.94%-
Asia Limited
中信建投218178978.000.68%7925.831.36%-
德邦证券142528311.471.58%25516.984.38%-
国信证券132018251.911.19%25614.834.40%-
野村东方13203406.000.12%1396.690.24%-
万联证券1-----
东莞证券1-----
平安证券1-----
首创证券1-----
华鑫证券1-----
东方证券1-----
国盛证券1-----
申万宏源1-----
太平洋证券1-----
诚通证券1-----
粤开证券1-----
东方财富2-----
方正证券2-----
光大证券2-----
国投证券2-----
银河证券3-----
中金财富2-----
中泰证券2-----注：a）本报告期内本基金新增交易账户的证券经营机构为 Haitong International Securities
Company Limited、China Intl Capital Corp HK Secs Ltd、UBS Securities Asia Limited、Huatai Financial
Holding(Hong Kong) Limited、Jefferies International Limited、Bank of America Securities Inc，新增交易单元的证券公司为广发证券股份有限公司、国联证券股份有限公司、东方财富证券股份有限公司、
第 71 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
方正证券股份有限公司、光大证券股份有限公司、国投证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、
中国银河证券股份有限公司、长江证券股份有限公司、中国中金财富证券有限公司、中泰证券股份
有限公司、中信建投证券股份有限公司，减少交易单元的证券公司为广发证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司，无减少交易账户。
b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。本报告期内基金交易账户的开立标准如下：
1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质
量的成交结果；
2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等；
3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟
通交流、接受委托研究的服务质量等方面；
4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、税收等资讯的提供与培训；
5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训
服务、对公司投资提升所作出的贡献；
6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大违规行为等。
c）本报告期内基金交易账户的选择程序如下：
1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。
2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。
d）本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致，统计范围仅包括本基金；本公司网站披露的《易方达基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》
的报告期为2024年7月1日至2024年12月31日，报告的主要内容为报告期间本公司旗下存续过的所有公募基金通过租用境内证券公司交易单元和委托境内证券公司进行证券投资及佣金支付情况，包括报告期间成立、清算、转型（如有）的公募基金。敬请投资者关注上述报告的统计口径差异。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易券商名称成交金占当期债成交金占当期债成交占当期权成交金占当期基
第 72 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告额券成交总额券回购成金额证成交总额金成交总额的比例交总额的额的比例额的比例比例
高盛证券--------
招商证券--------
广发证券--------
JP Morgan 55007
------50.06%
Securities Limited 84.02
国泰君安--------
兴业证券--------
华泰证券--------
Morgan Stanley &
Co. International - - - - - - - -
PLC
浙商证券--------
东吴证券--------
Huatai Financial
Holding(Hong - - - - - - - -
Kong) Limited
开源证券--------
Haitong
International
--------
Securities
Company Limited
Citigroup Global
--------
Markets Limited
CLSA Limited - - - - - - - -
Bank of America
--------
Securities Inc
摩根大通--------
Jefferies
54885
International - - - - - - 49.94%
21.98
Limited
Sanford C.Bernstein (H.K.) - - - - - - - -
Limited
财通证券--------
长江证券--------
Goldman Sachs - - - - - - - -
中金公司--------
国联证券--------
China Intl Capital
--------
Corp HK Secs Ltd
第 73 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
UBS Securities
--------
Asia Limited
中信建投--------
德邦证券--------
国信证券--------
野村东方--------
万联证券--------
东莞证券--------
平安证券--------
首创证券--------
华鑫证券--------
东方证券--------
国盛证券--------
申万宏源--------
太平洋证券--------
诚通证券--------
粤开证券--------
东方财富--------
方正证券--------
光大证券--------
国投证券--------
银河证券--------
中金财富--------
中泰证券--------
11.8其他重大事件
法定披露日序号公告事项法定披露方式期
易方达全球优质企业混合型证券投资基金上海证券报、基金管理人
1 （QDII）2024 年 1 月 15 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2024-01-10
定期定额投资业务的公告电子披露网站易方达基金管理有限公司旗下基金2023年第
2上海证券报2024-01-19
4季度报告提示性公告
易方达全球优质企业混合型证券投资基金上海证券报、基金管理人
3 （QDII）2024 年 2 月 19 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2024-02-06
定期定额投资业务的公告电子披露网站
易方达全球优质企业混合型证券投资基金上海证券报、基金管理人
4 （QDII）2024 年 3 月 29 日至 2024 年 4 月 1 网站及中国证监会基金 2024-03-26日暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告电子披露网站易方达基金管理有限公司旗下基金2023年年
5上海证券报2024-03-29
度报告提示性公告易方达基金管理有限公司旗下基金2024年第
6上海证券报2024-04-20
1季度报告提示性公告
第 74 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告
上海证券报、基金管理人易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
7网站及中国证监会基金2024-04-23
时提供或更新身份信息资料的公告电子披露网站
易方达全球优质企业混合型证券投资基金上海证券报、基金管理人
8 （QDII）2024 年 5 月 15 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2024-05-10
定期定额投资业务的公告电子披露网站
易方达全球优质企业混合型证券投资基金上海证券报、基金管理人
9 （QDII）2024 年 5 月 27 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2024-05-22
定期定额投资业务的公告电子披露网站
易方达全球优质企业混合型证券投资基金上海证券报、基金管理人
10 （QDII）2024 年 6 月 19 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2024-06-14
定期定额投资业务的公告电子披露网站
易方达全球优质企业混合型证券投资基金上海证券报、基金管理人
11 （QDII）2024 年 7 月 1 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2024-06-26
定期定额投资业务的公告电子披露网站
易方达全球优质企业混合型证券投资基金上海证券报、基金管理人
12 （QDII）2024 年 7 月 4 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2024-07-01
定期定额投资业务的公告电子披露网站易方达基金管理有限公司旗下基金2024年第
13上海证券报2024-07-18
2季度报告提示性公告
上海证券报、基金管理人易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
14网站及中国证监会基金2024-08-28
公告电子披露网站
易方达全球优质企业混合型证券投资基金上海证券报、基金管理人
15 （QDII）2024 年 9 月 2 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2024-08-28
定期定额投资业务的公告电子披露网站易方达基金管理有限公司旗下基金2024年中
16上海证券报2024-08-30
期报告提示性公告
易方达全球优质企业混合型证券投资基金上海证券报、基金管理人
17 （QDII）2024 年 9 月 18 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2024-09-11
定期定额投资业务的公告电子披露网站
易方达全球优质企业混合型证券投资基金上海证券报、基金管理人
18 （QDII）2024 年 10 月 11 日暂停申购、赎回 网站及中国证监会基金 2024-10-08
及定期定额投资业务的公告电子披露网站
上海证券报、基金管理人易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
19网站及中国证监会基金2024-10-21
公告电子披露网站易方达基金管理有限公司旗下基金2024年第
20上海证券报2024-10-25
3季度报告提示性公告
上海证券报、基金管理人易方达基金管理有限公司关于易方达私募基
21网站及中国证监会基金2024-11-02
金管理有限公司股东变更的公告电子披露网站
易方达全球优质企业混合型证券投资基金上海证券报、基金管理人
222024-11-25（QDII）2024 年 11 月 28 日暂停申购、赎回 网站及中国证监会基金
第 75 页共 76 页易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）2024 年年度报告及定期定额投资业务的公告电子披露网站
上海证券报、基金管理人易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金
23网站及中国证监会基金2024-12-04
改聘会计师事务所的公告电子披露网站易方达全球优质企业混合型证券投资基金
上海证券报、基金管理人（QDII）2024 年 12 月 24 日至 2024 年 12 月
24网站及中国证监会基金2024-12-19
26日暂停申购、赎回及定期定额投资业务的
电子披露网站公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金上海证券报、基金管理人
252024年12月31日暂停申购、赎回、转换、网站及中国证监会基金2024-12-26
定期定额投资业务的公告电子披露网站
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
1.中国证监会准予易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）注册的文件；
2.《易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）基金合同》；
3.《易方达全球优质企业混合型证券投资基金（QDII）托管协议》；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
5.基金管理人业务资格批件、营业执照。
12.2存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼。
12.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇二五年三月三十一日
