大成养老目标日期2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024年年度报告
2025-03-31
大成养老目标日期2040三年持有期混合型
基金中基金（FOF）
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2025 年 3 月 31 日大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2024年01月01日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................12
§4管理人报告..............................................12
4.1基金管理人及基金经理情况......................................12
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................14
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................14
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................15
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................16
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................17
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................18
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................18
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................18
§5托管人报告..............................................18
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................18
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....19
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............19
§6审计报告...............................................19
§7年度财务报表.............................................21
7.1资产负债表.............................................21
7.2利润表...............................................22
7.3净资产变动表............................................24
7.4报表附注..............................................25
§8投资组合报告.............................................55
8.1期末基金资产组合情况........................................55
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................56
第 3 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................56
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................56
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................56
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............56
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........57
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........57
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............57
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................57
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................57
8.12本报告期投资基金情况.......................................57
8.13投资组合报告附注.........................................63
§9基金份额持有人信息..........................................65
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................65
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................65
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................66
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况....................................................66
§10开放式基金份额变动.........................................66
§11重大事件揭示............................................67
11.1基金份额持有人大会决议......................................67
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................67
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................67
11.4基金投资策略的改变........................................67
11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件...............................67
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况.................................67
11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................67
11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况................................68
11.9其他重大事件...........................................70
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................72
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................72
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................72
§13备查文件目录............................................73
13.1备查文件目录...........................................73
13.2存放地点.............................................73
13.3查阅方式.............................................73
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 大成养老目标日期 2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）
基金简称 大成养老 2040三年持有混合（FOF）基金主代码007297基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2019年6月27日基金管理人大成基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份46990288.51份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基大成养老2040三年持有混大成养老2040三年持有混大成养老2040三年持有混
金简称 合（FOF）A 合（FOF）C 合（FOF）Y下属分级基金的交
007297007298017282
易代码报告期末下属分级
30359728.52份4680731.02份11949828.97份
基金的份额总额
2.2基金产品说明
投资目标本基金是采用目标日期策略的基金中基金，目标日期为2040年12月31日。本基金在严格控制风险的前提下，通过科学的大类资产配置，投资于多种具有不同风险收益特征的基金等金融工具，并随着目标日期的临近逐步降低本基金整体的风险收益水平，以寻求基金资产的长期稳健增值。目标日期到期后，本基金将在严格控制风险的前提下，力争获得长期稳定的投资收益。
投资策略本基金力争通过合理判断市场走势，合理配置基金、股票、债券等投资工具的比例，通过定量和定性相结合的方法精选具有不同风险收益特征的基金，力争实现基金资产的稳定回报。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准：X×沪深 300 指数收益率+（1-X）×上证国债指数收益率（基金合同生效之日至 2030.12.31，X=50%；2031.1.1-2035.12.31，X=45%；2036.1.1-2040.12.31，X=30%；
2041.1.1起，X=15%）
风险收益特征本基金为混合型基金中基金，其预期收益及预期风险水平低于股票型基金、股票型基金中基金，高于债券型基金、债券型基金中基金、货币市场基金及货币型基金中基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称大成基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司姓名段皓静任航信息披露
联系电话0755-83183388010-66060069负责人
电子邮箱 office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
第 5 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告客户服务电话400888555895599
传真0755-83199588010-68121816注册地址广东省深圳市南山区海德三道北京市东城区建国门内大街69
1236号大成基金总部大厦5层、号
27-33层
办公地址广东省深圳市南山区海德三道北京市西城区复兴门内大街28
1236号大成基金总部大厦 5层、 号凯晨世贸中心东座 F9
27-33层
邮政编码518054100031法定代表人吴庆斌谷澍
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网
www.dcfund.com.cn址基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼会计师事务所普通合伙）17层01-12室广东省深圳市南山区海德三道1236号大成基注册登记机构大成基金管理有限公司
金总部大厦5层、27-33层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2022年
11月11日(基金合同
2024年2023年2022年生效
日)-
3.1.12022年
期间数12月31据和指日标大成养大成养大成养大成养大成养大成养大成养大成养大成养老2040老2040老2040老2040老2040老2040老2040老2040老2040三年持三年持三年持三年持三年持三年持三年持三年持三年持有混合有混合有混合有混合有混合有混合有混合有混合有混合
（FOF） （FOF） （FOF） （FOF） （FOF） （FOF） （FOF） （FOF） （FOF）第 6 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
A C Y A C Y A C Y
本期已-4020-3961-3734
611505695933347-5699-7912-1566
实现收747.97625.608.5
0.06.475.5006.5958.677.39
益3984
-2567-6133-5664
本期利14231917857732-4226-7656-4196
729.38245.673.5
润433.280.159.5922.4302.084.78
0706
加权平
均基金-0.046-0.065-0.086-0.362-0.362-0.022
0.04450.03570.0524
份额本639177期利润本期加
权平均-29.36-29.77
4.20%3.43%4.90%-4.13%-5.93%-7.80%-2.00%
净值利%%润率本期基
金份额-21.40-21.71
4.22%3.80%4.67%-6.84%-7.22%-6.37%-1.96%
净值增%%长率
3.1.2
期末数
2024年末2023年末2022年末
据和指标期末可11399
20892068393576163316176517279884460489
供分配266.6
587.229.732.07616.484.436.440.242.01
利润3期末可供分配
0.06880.04420.07830.04760.02770.05230.13280.11700.1309
基金份额利润期末基3338813243361821046397245
5035605294375226
金资产545.2651.6307.7831.6387.1
510.60609.14274.65481.86
净值12851期末基
金份额1.09981.07581.10831.05531.03641.05891.13281.11701.1309净值
3.1.3
累计期2024年末2023年末2022年末末指标基金份额累计
9.98%7.58%-3.92%5.53%3.64%-8.20%13.28%11.70%-1.96%
净值增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
第 7 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
大成养老 2040三年持有混合（FOF）A份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月0.43%0.65%0.48%0.87%-0.05%-0.22%
过去六个月3.72%0.62%9.18%0.82%-5.46%-0.20%
过去一年4.22%0.57%11.94%0.66%-7.72%-0.09%
过去三年-23.69%0.59%-2.55%0.58%-21.14%0.01%
过去五年-2.07%0.75%12.43%0.61%-14.50%0.14%自基金合同生效
9.98%0.73%18.29%0.60%-8.31%0.13%
起至今
大成养老 2040三年持有混合（FOF）C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月0.33%0.65%0.48%0.87%-0.15%-0.22%
过去六个月3.50%0.62%9.18%0.82%-5.68%-0.20%
过去一年3.80%0.57%11.94%0.66%-8.14%-0.09%
过去三年-24.60%0.59%-2.55%0.58%-22.05%0.01%
过去五年-4.01%0.75%12.43%0.61%-16.44%0.14%自基金合同生效
7.58%0.73%18.29%0.60%-10.71%0.13%
起至今
大成养老 2040三年持有混合（FOF）Y
第 8 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月0.54%0.65%0.48%0.87%0.06%-0.22%
过去六个月3.93%0.62%9.18%0.82%-5.25%-0.20%
过去一年4.67%0.57%11.94%0.66%-7.27%-0.09%自基金合同生效
-3.92%0.50%8.21%0.55%-12.13%-0.05%起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
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注：1、本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
2、本基金自 2022 年 11 月 11 日起增设 Y 类基金份额类别，Y 类的净值增长率和业绩比较基
准收益率自2022年11月17日有份额之日开始计算。
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3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况无。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司成立于1999年4月12日，注册资本人民币2亿元，是中国首批获准成立的“老十家”基金管理公司之一。公司总部位于深圳，同时设置了北方、华东和南方营销总部，在北京、上海等地开设有5家分公司。2009年，公司在香港设立大成国际资产管理有限公司，大力拓展国际业务；2013年，设立大成创新资本管理有限公司，开拓专户及专项管理业务。
公司业务资质齐全，全面覆盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理等业务还受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金和基本养老保险基金。旗下大成国际资产管理公司具备 QFII、RQFII 等资格，是首批首家完成备案的能够提供港股通投资顾问服务的香港机构。
历经二十余年的磨砺和沉淀，大成基金形成了以长期投资能力为核心的竞争优势，打造了一支具有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。公司目前已形成权益投资、固收投资、指数与期货投资、跨境投资、混合资产投资、大类资产配置六大投资团队，全面覆盖各类投资领域，综合实力不断提升，各项业务迅猛发展，管理资产种类位居同业前列。
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4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期
北京大学经济学硕士、香港大学金融学硕士。证券、保险资管从业年限8年。2011年7月至2014年2月任华润深国投信托有限公司证券投资部经理。2014年2月至
2016年6月任方正东亚信托有限公司对冲基金部总监。2016年6月至2020年4月任鹏华资产管理有限公司投资管理部高级研究员。2020年5月至2023年6月任生命保险资产管理有限公司组合管理部投资陈志本基金基2024年3经理。2023年6月加入大成基金管理有限-8年伟金经理月14日公司，现任大类资产配置部基金经理。2023年8月4日起任大成颐享稳健养老目标一
年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金经理。2024年3月14日起任大成养老目标日期2040三年持有期混合型基金
中基金（FOF）、大成丰华稳健六个月持有
期混合型发起式基金中基金（FOF）、大成颐禧积极养老目标五年持有期混合型发起
式基金中基金（FOF）基金经理。具有基金从业资格。国籍：中国香港中文大学理学硕士。2017年11月加入大成基金管理有限公司，曾担任大类资产配置部投资经理，现任大类资产配置部基金经理助理。2024年7月8日起任大成养老目标日期2040三年持有期混合型基本基金基
2024年 7 金中基金（FOF）、大成颐享稳健养老目标
陈丞金经理助-7年月8日一年持有期混合型发起式基金中基金理
（FOF）、大成颐禧积极养老目标五年持有
期混合型发起式基金中基金（FOF）、大成丰华稳健六个月持有期混合型发起式基金
中基金（FOF）基金经理助理。具有基金从业资格。国籍：中国浙江大学管理学博士。2000年12月至2002年6月任广东证券股份有限公司（现安信本基金基证券）研究发展中心高级研究员。2002年金经理，6月至2010年7月历任国投瑞银基金管理
2023年22024年5
吴翰大类资产24年有限公司产品及业务拓展部高级经理、主月13日月15日配置部副管。2010年7月至2014年8月先后担任总监大成基金管理有限公司产品研发与金融工
程部首席产品设计师、副总监。2014年9月至2015年4月任上海源实资产管理有限
第 13 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告公司助理总经理。2015年4月至2017年3月先后担任大成基金管理有限公司产品研
发与金融工程部副总监、数量与指数投资部副总监。2017年3月至2021年9月历任国投瑞银基金管理有限公司专户投资部
投资经理、资产配置部基金经理。2021年
9月至2024年5月就职于大成基金管理有限公司，曾担任大类资产配置部副总监。
2022年8月2日至2024年5月15日任大
成丰华稳健六个月持有期混合型发起式基
金中基金（FOF）基金经理。2022 年 8 月
30日至2024年5月15日任大成颐享稳健
养老目标一年持有期混合型发起式基金中
基金（FOF）基金经理。2023年 2 月 13日至2024年5月15日任大成养老目标日期
2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）基金经理。2023年4月19日至2023年7月14日任大成兴享平衡养老目标三年持
有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金经理。2023年6月29日至2024年5月15日任大成颐禧积极养老目标五年持有期混
合型发起式基金中基金（FOF）基金经理。
具有基金从业资格。国籍：中国注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况无。
4.1.4基金经理薪酬机制无。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理第 14 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格执行了公平交易的原则和制度。公司运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内、5日内及10日内股票及债券交易同向交易价差进行分析，针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合的投资交易行为加强了公平交易监测与分析，包括对不同时间窗下（同日、3日、5日、10日）反向交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易
时机选择，同时结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况无。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内，公司旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共3次，为完全按照指数的构成比例进行投资的组合和其他组合发生的反向交易。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2024 年国内外宏观环境保持相对稳定。2024 年中国 GDP 增速为 5%，完成年初设定目标。全
年节奏来看，随着一系列存量政策和增量政策持续协同发力，经济基本面逐步企稳回升。海外经济保持平稳，美国经济韧性较强，美联储年内进行了三次预防式降息。美国大选结果在11月份出炉，特朗普当选下一任美国总统，其施政政策也将给市场带来不确定性。
从大类资产表现来看，全年国内权益、债券，海外权益、黄金等主要资产均有较好的表现。A股在前三季度大多数时间表现平淡，期间红利价值风格占优，9月底市场情绪逆转，科技成长风第 15 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告格逐渐占优。海外资产方面，美股延续2023年的涨势，连续两年大涨，美债表现则一波三折，10年美债收益率较去年有所上行。黄金表现亮眼，其他大宗商品则分化较大。
2024年本基金主要把握住主要大类资产的上涨行情，净值实现增长，当然在投资过程中也有
较多的遗憾，这需要我们逐步完善策略。在投资策略上，年内我们完善了基金投资中的核心加卫星策略，对不同风格基金进行了梳理，增加了投资的储备；同时完善了转债投资策略，稳健的转债策略在低利率环境下有较好的意义。对于其他类资产，我们建立了相关体系，力求寻找不同收益来源的资产作为补充。
本年度我们也在思考公募 FOF 的定位及未来的发展方向。不同于一些工具性产品，公募 FOF主要为个人投资者提供解决方案，满足个人投资者为教育、改善生活、养老等目的的理财需求，通过稳健的投资方式分享中国乃至全球主要资产的增值机会。FOF 首先是帮助投资者进行资产配置，其次帮助投资者在众多的基金产品中选取合适的品种。海外 FOF 在公募基金中占有比较明显的份额，而国内 FOF 在公募基金中占有的份额较低，其发展任重而道远。我们希望通过不断努力，建立与投资者的信任关系，提升产品业绩表现，更好地服务投资者。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末大成养老 2040三年持有混合（FOF）A的基金份额净值为 1.0998元，本报告期基金份额净值增长率为4.22%，同期业绩比较基准收益率为11.94%；截至本报告期末大成养老2040三年持有混合（FOF）C的基金份额净值为 1.0758元，本报告期基金份额净值增长率为 3.80%，
同期业绩比较基准收益率为 11.94%；截至本报告期末大成养老 2040 三年持有混合（FOF）Y 的基
金份额净值为1.1083元，本报告期基金份额净值增长率为4.67%，同期业绩比较基准收益率为
11.94%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2025年，我们预计国内经济平稳运行，海外经济仍有较强的韧性但政策不确定性在增大。国内权益资产经历2021年至2024年的震荡行情后在2025年或有较好的表现，但结构分化预计会较大，对投资而言既是机会也是挑战。美股波动性预计会增大，黄金等商品或仍有较好的投资机会。
本基金定位为平衡类风格，通过多资产多策略的配置实现较低回撤、适中收益的目标。本基金按照积极型资产配置策略，识别并适应市场环境的变化，保持战略资产配置的基本稳定，并根据市场变化战术性调整组合结构，在同等风险情况下选择预期收益较高的资产类别，在同等预期收益的情况下选择风险较低的资产类别，并通过选取优质基金产品表达配置观点。本基金属于养老型产品，目标是要帮助投资者实现养老需求，这需要在一定时间尺度内战胜通胀，实现稳定增第 16 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告值。本基金将致力于实现收益目标，发挥资产配置的优势，以更宽阔的视野寻找相关度低、预期收益较好的资产及策略进行组合配置。后续基金管理人将继续深化在大类资产和策略上的研究，争取为投资人获取收益。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制
和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。
（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。
同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。
（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项
内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对
本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、
基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理
人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。
（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与
基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
第 17 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由公司分管领导、各投研部门、交易管理部、风险管理部、监察稽核部、基金运营部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。
各投研部门、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价
格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管人沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管人的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管人沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间交易的债券品种的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在本报告期内，曾出现了连续20个工作日资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和第 18 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理有限公司报告期内基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6审计报告审计报告标题审计报告
大成养老目标日期 2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）审计报告收件人全体基金份额持有人我们审计了大成养老目标日期2040三年持有期混合型基金
中基金（FOF）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的大成养老目标日期2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）的财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了大成养老目标日期2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年 12 月 31 日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础业道德守则，我们独立于大成养老目标日期2040三年持有期混合型基金中基金（FOF），并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
大成养老目标日期 2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信第 19 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估大成养老目标日期管理层和治理层对财务报表的责
2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）的持续经营能力，
任
披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督大成养老目标日期2040三年持有期混
合型基金中基金（FOF）的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能注册会计师对财务报表审计的责涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之任上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大成养老目标日期
2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的第 20 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大成养老目标日期2040三年持有期混合型
基金中基金（FOF）不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名高鹤林恩丽
会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室审计报告日期2025年3月28日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：大成养老目标日期 2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.13744977.154891138.61
结算备付金37632.4182476.61
存出保证金8618.689041.27
交易性金融资产7.4.7.248424020.8146687778.24
其中：股票投资--
基金投资42613078.0146687778.24
债券投资5810942.80-
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款100191.52539688.50
应收股利3.916280.95
应收申购款122542.671663141.94
第 21 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.85887.232618.59
资产总计52443874.3853882164.71本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款56898.59812328.61
应付赎回款576047.07151689.25
应付管理人报酬26917.7132115.75
应付托管费4789.305222.63
应付销售服务费1714.462059.90
应付投资顾问费--
应交税费1799.82-
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9108000.00180000.00
负债合计776166.951183416.14
净资产：
实收基金7.4.7.1046990288.5150009193.90
未分配利润7.4.7.124677418.922689554.67
净资产合计51667707.4352698748.57
负债和净资产总计52443874.3853882164.71
注：报告截止日2024年12月31日基金份额总额46990288.51份，其中大成养老2040三年持有混合（FOF）A 基金份额总额为 30359728.52 份，基金份额净值 1.0998 元。大成养老 2040三年持有混合（FOF）C基金份额总额为 4680731.02份，基金份额净值 1.0758元。大成养老 2040三年持有混合（FOF）Y基金份额总额为 11949828.97 份，基金份额净值 1.1083元。
7.2利润表
会计主体：大成养老目标日期 2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
一、营业总收入2647842.40-2770437.82
1.利息收入23461.4164076.36
其中：存款利息收入7.4.7.1323330.1962295.26
第 22 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
131.221781.10
收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”
1387116.19-4484449.64
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14-273750.74
基金投资收益7.4.7.151166774.29-5266613.46
债券投资收益7.4.7.1669343.26-资产支持证券投资
7.4.7.17--
收益
贵金属投资收益7.4.7.18--
衍生工具收益7.4.7.19--
股利收益7.4.7.20150998.64508413.08
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.211190607.991625959.38失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.2246656.8123976.08号填列）
减：二、营业总支出455299.38985515.99
1．管理人报酬7.4.10.2.1330724.17666917.01
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费7.4.10.2.256018.05102346.96
3．销售服务费7.4.10.2.322342.4428657.77
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6．信用减值损失7.4.7.24--
7．税金及附加2780.41714.80
8．其他费用7.4.7.2543434.31186879.45三、利润总额（亏损总额
2192543.02-3755953.81以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”
2192543.02-3755953.81号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额2192543.02-3755953.81
第 23 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
7.3净资产变动表
会计主体：大成养老目标日期 2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
50009193.90-2689554.6752698748.57
资产
二、本期期初净
50009193.90-2689554.6752698748.57
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-3018905.39-1987864.25-1031041.14号填列）
（一）、综合收益
--2192543.022192543.02总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-3018905.39--204678.77-3223584.16
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
5643323.62-344099.435987423.05
购款
2.基金赎
-8662229.01--548778.20-9211007.21回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净
46990288.51-4677418.9251667707.43
资产上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
98916544.74-12992598.88111909143.62
资产
二、本期期初净
98916544.74-12992598.88111909143.62
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-48907350.84--10303044.21-59210395.05号填列）
第 24 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
（一）、综合收益
---3755953.81-3755953.81总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-48907350.84--6547090.40-55454441.24
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
11076722.58-1062722.6212139445.20
购款
2.基金赎
-59984073.42--7609813.02-67593886.44回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净
50009193.90-2689554.6752698748.57
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
谭晓冈范瑛梁靖基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2019]594号文《关于准予大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）注册的批复》注册，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成养老目标日期2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》作为发起人向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明（2019）验字第 60469430_H03 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。
基金合同于2019年6月27日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。
本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为本基金管理人，基金托管人为中国农业银行股份有限公司（以下简称“中国农业银行”）。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，主要包括经中国证监会依法核准或注册的第 25 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
公开募集证券投资基金（含 QDII基金、香港互认基金），以及境内依法发行上市的股票（含主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、存托凭证、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券、可交换债券等）、货币市场工具、资
产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为 X×沪深 300 指数收益率+（1-X）×上证国债指数收益率。
自基金合同生效之日至2030年12月31日，本基金的业绩比较基准为50%×沪深300指数收益率+50%×上证国债指数收益率；
自2031年1月1日至2035年12月31日，本基金的业绩比较基准为45%×沪深300指数收益率+55%×上证国债指数收益率；
自2036年1月1日至2040年12月31日，本基金的业绩比较基准为30%×沪深300指数收益率+70%×上证国债指数收益率；
自2041年1月1日起，本基金的业绩比较基准为15%×沪深300指数收益率+85%×上证国债指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2025年3月28日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体
会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
第 26 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。
（2）金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处
于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余
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额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余
额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产第 28 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定
公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
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7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
（1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关
税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。
（2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债务工具投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失计入
公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。
本基金在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益：1）本基金收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本基金；3）股利的金额能够可靠计量。
（3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
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7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；
若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的任一类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12外币交易无。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。
(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计无。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明无。
7.4.5.2会计估计变更的说明无。
7.4.5.3差错更正的说明无。
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7.4.6税项
（1）增值税及附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
（2）企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、第 32 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（3）个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，（如有）证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，（如有）证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
（4）印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；根据财政部、税务总局公告2023年
第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
（5）境外投资
本基金运作过程中如有涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税
[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
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活期存款3744977.154891138.61
等于：本金3744308.054890110.98
加：应计利息669.101027.63
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计3744977.154891138.61
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场5737113.3739307.805810942.8034521.63
债券银行间市场----
合计5737113.3739307.805810942.8034521.63
资产支持证券----
基金41458921.64-42613078.011154156.37
其他----
合计47196035.0139307.8048424020.811188678.00上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金46689708.23-46687778.24-1929.99
第 34 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
其他----
合计46689708.23-46687778.24-1929.99
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况无。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况无。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况无。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况无。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况无。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况无。
第 35 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况无。
7.4.7.8其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应收利息--
其他应收款5887.232618.59
待摊费用--
合计5887.232618.59
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用--
其中：交易所市场--
银行间市场--
应付利息--
预提费用108000.00180000.00
合计108000.00180000.00
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
大成养老 2040三年持有混合（FOF）A本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末34287471.2034287471.20
本期申购3546792.503546792.50
本期赎回（以“-”号填列）-7474535.18-7474535.18
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末30359728.5230359728.52
大成养老 2040三年持有混合（FOF）C本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末5839978.305839978.30
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本期申购28446.5528446.55
本期赎回（以“-”号填列）-1187693.83-1187693.83
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末4680731.024680731.02
大成养老 2040三年持有混合（FOF）Y本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末9881744.409881744.40
本期申购2068084.572068084.57
本期赎回（以“-”号填列）--
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末11949828.9711949828.97
注：申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有)；赎回含转换出份额(如有)。
7.4.7.11其他综合收益无。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
大成养老 2040三年持有混合（FOF）A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末1633616.48261220.101894836.58
本期期初1633616.48261220.101894836.58
本期利润611500.06811933.221423433.28本期基金份额交易产
-155529.32-133923.85-289453.17生的变动数
其中：基金申购款97160.29111484.75208645.04
基金赎回款-252689.61-245408.60-498098.21
本期已分配利润---
本期末2089587.22939229.473028816.69
大成养老 2040三年持有混合（FOF）C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末161764.4350866.41212630.84
本期期初161764.4350866.41212630.84
本期利润56959.47134820.68191780.15
本期基金份额交易产-11884.17-37747.24-49631.41
第 37 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告生的变动数
其中：基金申购款228.73819.851048.58
基金赎回款-12112.90-38567.09-50679.99
本期已分配利润---
本期末206839.73147939.85354779.58
大成养老 2040三年持有混合（FOF）Y项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末517276.4464810.81582087.25
本期期初517276.4464810.81582087.25
本期利润333475.50243854.09577329.59本期基金份额交易产
85010.1349395.68134405.81
生的变动数
其中：基金申购款85010.1349395.68134405.81
基金赎回款---
本期已分配利润---
本期末935762.07358060.581293822.65
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年日12月31日
活期存款利息收入22278.3660913.88
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入816.471107.56
其他235.36273.82
合计23330.1962295.26
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月日31日
股票投资收益——买卖
-273750.74股票差价收入
股票投资收益——赎回
--差价收入
股票投资收益——申购
--差价收入
股票投资收益——证券--
第 38 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告出借差价收入
合计-273750.74
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12日月31日卖出股票成交总
-2251647.00额
减：卖出股票成本
-1972960.29总额
减：交易费用-4935.97买卖股票差价收
-273750.74入
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入无。
7.4.7.15基金投资收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31日月31日
卖出/赎回基金成交总额173526570.57357038485.76
减：卖出/赎回基金成本总额172271080.06362136768.20
减：买卖基金差价收入应缴
23113.755956.64
纳增值税额
减：交易费用65602.47162374.38
基金投资收益1166774.29-5266613.46
7.4.7.16债券投资收益
7.4.7.16.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月31日日
债券投资收益——利
39831.88-
息收入
债券投资收益——买卖债券（债转股及债
29511.38-券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎--
第 39 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告回差价收入
债券投资收益——申
--购差价收入
合计69343.26-
7.4.7.16.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月日31日卖出债券（债转股及债
3399412.76-券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本3332165.06-总额
减：应计利息总额37544.55-
减：交易费用191.77-
买卖债券差价收入29511.38-
7.4.7.16.3债券投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.16.4债券投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.17资产支持证券投资收益
7.4.7.17.1资产支持证券投资收益项目构成无。
7.4.7.17.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。
7.4.7.17.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.17.4资产支持证券投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.18贵金属投资收益
7.4.7.18.1贵金属投资收益项目构成无。
第 40 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
7.4.7.18.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入无。
7.4.7.18.3贵金属投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.18.4贵金属投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.19衍生工具收益
7.4.7.19.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.19.2衍生工具收益——其他投资收益无。
7.4.7.20股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月
31日31日
股票投资产生的股利
--2191.00收益
其中：证券出借权益补
--偿收入基金投资产生的股利
150998.64510604.08
收益
合计150998.64508413.08
7.4.7.21公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产1190607.991625959.38
股票投资--186730.71
债券投资34521.63-
资产支持证券投资--
基金投资1156086.361812690.09
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
第 41 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计1190607.991625959.38
7.4.7.22其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023
31日年12月31日
基金赎回费收入--
销售服务费返还46656.8123976.08
合计46656.8123976.08
7.4.7.23持有基金产生的费用
本期上年度可比期间项目2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12年12月31日月31日当期持有基金产生的应支付销售服务费（元）131691.75184816.50
当期持有基金产生的应支付管理费418175.85643816.06
（元）
当期持有基金产生的应支付托管费80083.41114720.18
（元）
注：上述费用为根据所投资基金的招募说明书列明的计算方法对销售服务费、管理费和托管费进
行的估算；上述费用已在本基金所持有基金的净值中体现，不构成本基金的费用项目。
7.4.7.24信用减值损失无。
7.4.7.25其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31月31日日
审计费用28000.0060000.00
信息披露费10000.00120000.00
证券出借违约金--
银行划款手续费5434.316879.45
合计43434.31186879.45
7.4.7.26分部报告无。
第 42 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项无。
7.4.8.2资产负债表日后事项无。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”)基金管理人、注册登记机构、基金销售机构中国农业银行股份有限公司(“中国农业基金托管人、基金销售机构银行”)中泰信托有限责任公司基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“光大证券”)基金管理人的股东、基金销售机构中国银河投资管理有限公司基金管理人的股东大成国际资产管理有限公司(“大成国基金管理人的子公司际”)大成创新资本管理有限公司(“大成创新基金管理人的合营企业资本”)
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月31
2023年1月1日至2023年12月31日
日关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交总额的比成交金额成交总额的比例例（%）（%）
光大证券--1852612.0069.02
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月31
2023年1月1日至2023年12月31日
日关联方名称占当期债券占当期债券成交金额成交总额的比成交金额成交总额的比例例（%）（%）
光大证券2503222.0020.11--
第 43 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月31
2023年1月1日至2023年12月31日
日关联方名称占当期债券回占当期债券回购购成交金额成交金额成交总额的比成交总额的比例（%）例（%）
光大证券1000000.0040.001200000.00100.00
7.4.10.1.4基金交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月31
2023年1月1日至2023年12月31日
日关联方名称占当期基金占当期基金成交金额成交总额的比成交金额成交总额的比例例（%）（%）
光大证券55122207.4046.25128082920.2073.96
7.4.10.1.5权证交易无。
7.4.10.1.6应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金
佣金的比例（%）额总额的比例（%）
-----上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金
佣金的比例（%）额总额的比例（%）
光大证券1706.8069.02--
注：1、上述佣金按协议约定的佣金率计算，佣金费率参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定；
2、根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自2024年7月1日起，基金管理人管
理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交第 44 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告易佣金支付研究服务之外的其他费用。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费330724.17666917.01
其中：应支付销售机构的客户维护
163037.14220021.62
费
应支付基金管理人的净管理费167687.03446895.39
注：基金投资于本基金管理人所管理的公开募集证券投资基金的部分不收取管理费。基金管理费每日计提，按月支付。其中 A 类和 C类的基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.0%的年费率计提，Y类的基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.5%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×R/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值中扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其他公开募集证券投资基金部分
R为基金管理费年费率
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费56018.05102346.96
注：本基金投资于本基金托管人所托管的公开募集证券投资基金的部分不收取托管费。基金托管费每日计提，按月支付。其中 A 类和 C 类的基金托管人的基金托管费按前一日的基金资产净值的
0.15%年费率计提，Y 类的基金托管人的基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.075%年费率计提。计算方法如下：
H=E×R/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值中扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其他公开募集证券投资基金部分
R为基金托管费年费率
第 45 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称大成养老2040三大成养老2040三大成养老2040三年持有混合年持有混合年持有混合合计
（FOF）A （FOF）C （FOF）Y大成基金-29.18-29.18
中国农业银行-5325.73-5325.73
合计-5354.91-5354.91上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称大成养老2040三大成养老2040三大成养老2040三年持有混合年持有混合年持有混合合计
（FOF）A （FOF）C （FOF）Y中国农业银行-6632.23-6632.23
合计-6632.23-6632.23
注：基金销售服务费每日计算，按月支付。本基金 A 类和 Y 类基金份额不收取销售服务费；C 类基金份额的销售服务费按前一日 C类基金资产净值的 0.4%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.40%/当年天数
H为每日应计提的销售服务费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况无。
第 46 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期本期本期项目2024年1月1日至20242024年1月1日至2024年1月1日至年12月31日2024年12月31日2024年12月31日大成养老2040三年持有大成养老2040三年持大成养老2040三年持
混合（FOF）A 有混合（FOF）C 有混合（FOF）Y基金合同生效日
（2019年6月27---日）持有的基金份额报告期初持有的基
3980205.18--
金份额
报告期间申购/买入
4742813.05--
总份额报告期间因拆分变
---动份额
减：报告期间赎回/
0.00--
卖出总份额报告期末持有的基
8723018.23--
金份额报告期末持有的基
金份额18.56%--占基金总份额比例上年度可比期间上年度可比期间上年度可比期间项目2023年1月1日至20232023年1月1日至2023年1月1日至年12月31日2023年12月31日2023年12月31日大成养老2040三年持有大成养老2040三年持大成养老2040三年持
混合（FOF）A 有混合（FOF）C 有混合（FOF）Y基金合同生效日
（2019年6月27---日）持有的基金份额报告期初持有的基
0.00--
金份额
报告期间申购/买入
3980205.18--
总份额报告期间因拆分变
---动份额
减：报告期间赎回/
0.00--
卖出总份额
报告期末持有的基3980205.18--
第 47 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告金份额报告期末持有的基
金份额7.96%--占基金总份额比例
注：基金管理人大成基金投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月
关联方名称2023年1月1日至2023年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国农业银行3744977.1522278.364891138.6160913.88
注：本基金由基金托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明
于本期末，本基金持有基金管理人大成基金管理有限公司所管理的公开募集证券投资基金合计14358907.75元，占本基金资产净值的比例为27.79%。
7.4.10.8.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用
本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
当期交易基金产生的申购费（元）--
当期交易基金产生的赎回费（元）527.244184.49当期持有基金产生的应支付销售
46663.4023975.64
服务费（元）当期持有基金产生的应支付管理
126598.0189054.22费（元）当期持有基金产生的应支付托管
22238.0715771.01费（元）
当期交易基金产生的交易费（元）104.54-
当期交易基金产生的转换费（元）4308.615152.44
注：本基金申购、赎回本基金的基金管理人管理的其他基金(ETF 除外)，应当通过基金管理人的直销渠道且不得收取申购费、赎回费(按规定应当收取并记入被投资基金其他收入部分的赎回费除
第 48 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
外)、销售服务费等销售费用。相关申购费、赎回费由基金管理人直接减免，故当期交易基金产生的申购费为零，当期交易基金产生的赎回费仅为按规定应当收取并记入被投资基金其他收入部分的赎回费。相关销售服务费已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，由基金管理人从被投资基金收取后向本基金返还，当期持有基金产生的应支付销售服务费为管理人当期应向本基金返还的销售服务费，相关披露金额根据本基金对被投资基金的实际持仓、被投资基金的基金合同约定的费率和方法估算。当期持有基金产生的应支付管理费、当期持有基金产生的应支付托管费已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，相关披露金额根据本基金对被投资基金的实际持仓、被投资基金的基金合同约定的费率和方法估算。
7.4.11利润分配情况无。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构
成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整第 49 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
体运营风险进行监督监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国农业银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，在场外申赎基金份额均通过该基金的基金管理人的直销柜台或经批准的其他销售机构办理，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。
本期末，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为6.15%(上年度末：本基金无债券投资）。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人于锁定期届满后赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
第 50 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及《养老目标证券投资基金指引（试行）》等有关法规的要求
建立健全养老目标基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比
例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。
本基金设置投资者最短持有期限（即锁定期）为三年，并自基金合同生效日满三年起对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过15%。
本基金主要投资于公开募集的证券投资基金，除在附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有），其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、第 51 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告债券投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2024年12月31日
资产
货币资金3744977.15---3744977.15
结算备付金37632.41---37632.41
存出保证金8618.68---8618.68
交易性金融资产2632848.332855974.32322120.1542613078.0148424020.81
应收股利---3.913.91
应收申购款17.89--122524.78122542.67
应收清算款---100191.52100191.52
其他资产---5887.235887.23
资产总计6424094.462855974.32322120.1542841685.4552443874.38负债
应付赎回款---576047.07576047.07
应付管理人报酬---26917.7126917.71
应付托管费---4789.304789.30
应付清算款---56898.5956898.59
应付销售服务费---1714.461714.46
应交税费---1799.821799.82
其他负债---108000.00108000.00
负债总计---776166.95776166.95
利率敏感度缺口6424094.462855974.32322120.1542065518.5051667707.43上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金4891138.61---4891138.61
结算备付金82476.61---82476.61
存出保证金9041.27---9041.27
交易性金融资产---46687778.2446687778.24
应收股利---6280.956280.95
应收申购款1549900.00--113241.941663141.94
应收清算款---539688.50539688.50
其他资产---2618.592618.59
资产总计6532556.49--47349608.2253882164.71负债
应付赎回款---151689.25151689.25
应付管理人报酬---32115.7532115.75
应付托管费---5222.635222.63
应付清算款---812328.61812328.61
应付销售服务费---2059.902059.90
第 52 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
其他负债---180000.00180000.00
负债总计---1183416.141183416.14
利率敏感度缺口6532556.49--46166192.0852698748.57
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于本期末，本基金持有的交易性债券投资和交易性资产支持证券投资公允价值占净资产的比例为11.25%(上年度末：无)，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响(上年度末：同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于公开募集的证券投资基金，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合的资产配置范围为：本基金投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集
的证券投资基金（含 QDII基金、香港互认基金）的比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于股
票、股票型基金、混合型基金和商品基金（含商品期货基金和黄金 ETF）的比例合计不超过基金
资产的60%；本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
----
产－股票投资交易性金融资
42613078.0182.4846687778.2488.59
产－基金投资交易性金融资
产－贵金属投----资
第 53 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计42613078.0182.4846687778.2488.59
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2023年12月动本期末（2024年12月31日）
31日）
分析业绩比较基准上升
1927728.832183535.21
5%
业绩比较基准下降
-1927728.83-2183535.21
5%
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次45300312.4846687778.24
第二层次3123708.33-
第三层次--
合计48424020.8146687778.24
第 54 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次；对于定期开放的基金投资，本基金不会于封闭期将相关基金列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关投资的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况无。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况无。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具(上年度末：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括货币资金、应收款项和其他金融负债等，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资42613078.0181.25
3固定收益投资5810942.8011.08
其中：债券5810942.8011.08
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资--
第 55 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告产
7银行存款和结算备付金合计3782609.567.21
8其他各项资产237244.010.45
9合计52443874.38100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合无。
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细无。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细无。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细无。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额无。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券2632848.335.10
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）3178094.476.15
8同业存单--
9其他--
10合计5810942.8011.25
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）
第 56 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
101974024国债09260002632848.335.10
2113652伟22转债2000227831.620.44
3113644艾迪转债2000227084.110.44
4113037紫银转债2000222220.270.43
5123247万凯转债2000206901.480.40
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细无。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细无。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细无。
8.10本基金投资股指期货的投资政策无。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策无。
8.11.2本期国债期货投资评价无。
8.12本报告期投资基金情况
8.12.1投资政策及风险说明
本基金是采用目标日期策略的基金中基金，目标日期为2040年12月31日。本基金在严格控制风险的前提下，通过科学的大类资产配置，投资于多种具有不同风险收益特征的基金等金融工具，并随着目标日期的临近逐步降低本基金整体的风险收益水平，以寻求基金资产的长期稳健增值。目标日期到期后，本基金将在严格控制风险的前提下，力争获得长期稳定的投资收益。
报告期内，本基金主要投资于开放式基金，所投资的子基金整体运作情况良好。本基金的投资符合基金合同约定的投资政策、投资限制等要求。
8.12.2报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细
是否属于占基基金管理金资序基金代运作人及管理
基金名称持有份额（份）公允价值（元）产净号码方式人关联方值比所管理的例（%）基金
第 57 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告契约富国产业债
1100058型开3426257.264171468.218.07否
债券 A/B放式易方达中短期美元债债契约
2007361券型开3330557.433814487.427.38否
(QDII)C(人 放式
民币份额)契约大成优势企
3008272型开1469932.323079802.205.96是
业混合 C放式工银全球精契约
4486002选股票型开537193.672120840.614.10否
(QDII) 放式交易华安黄金易型开
5518880300000.001778400.003.44否
(ETF) 放式
(ETF)契约宝盈转型动
6015389型开1488095.991666221.083.22否
力混合 C放式契约大成竞争优
7018413型开906841.361587788.543.07是
势混合 C放式大成景轩中契约
8009495高等级债券型开1372118.551534989.022.97是
A 放式契约易方达国企
9001382型开628165.781370029.572.65否
改革混合放式上市大成产业升契约
10019206级股票型开452780.471350010.252.61是
(LOF)C 放式
(LOF)
11000342嘉实新兴市契约1047698.411274001.272.47否
第 58 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
场 A1 型开放式大成国企改契约
12019197革灵活配置型开404163.841272711.932.46是
混合 C 放式契约大成消费主
13017773型开517656.16997109.301.93是
题混合 C放式契约华宝红利精
14010841型开802475.87995712.061.93否
选混合 C放式大成港股精契约
15011584选混合型开1152092.87951859.131.84是
(QDII)C 放式上市契约大成多策略
16016062型开753579.50927882.441.80是
混合(LOF)C放式
(LOF)广发全球精契约选股票
17270023型开208655.64819808.011.59否
(QDII)人民放式
币 A契约安信目标收
18750003型开554834.68761677.051.47否
益债券 C放式大成企业能契约
19010179力驱动混合型开782201.06737068.061.43是
C 放式契约汇丰晋信新
20020503型开400054.36637526.631.23否
动力混合 C放式契约金鹰科技创
21019093型开427584.52599943.841.16否
新股票 C放式
22515100景顺长城中交易400000.00598000.001.16否
第 59 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告证红利低波型开
动 100ETF 放式
(ETF)交易型开
23 159980 有色 ETF 350000.00 572250.00 1.11 是
放式
(ETF)中泰兴为价契约
24013777值精选混合型开479727.06502514.100.97否
C 放式大成中证契约
25003359360互联网型开219983.57495315.010.96是
+指数 C 放式上市博时科创板契约
26506005三年定开混型开600000.00490860.000.95否
合放式
(LOF)契约中信建投轮
27003822型开181598.69486521.050.94否
换混合 A放式富国研究精契约
28016313选灵活配置型开184930.78475087.170.92否
混合 C 放式汇添富全球契约移动互联混
29015202型开120022.29449915.560.87否
合(QDII)人放式
民币 C景顺长城策契约
30017167略精选灵活型开158131.66448935.780.87否
配置混合 C 放式契约大成互联网
31018454型开256097.56438208.530.85是
思维混合 C放式汇添富中证交易
32560070400000.00424000.000.82否
国新央企股型开
第 60 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
东回报 ETF 放式
(ETF)交易华宝添益货型开
335119904000.00400032.000.77否
币 A 放式
(ETF)上市契约大成优选混
34018008型开103252.45393598.340.76是
合(LOF)C放式
(LOF)契约易方达长期
35011894型开461424.63390180.670.76否
价值混合 C放式国泰金泰灵契约
36519022活配置混合型开178623.47385380.140.75否
C 放式招商量化精契约
37007950选股票发起型开154358.55377993.220.73否
式 C 放式契约天弘通利混
38019894型开161824.68354719.700.69否
合 C放式契约工银红利优
39005834型开272234.01271689.540.53否
享混合 C放式契约华安科技动
40014975型开49485.35259006.320.50否
力混合 C放式契约前海开源沪
41004317型开195480.49255356.160.49否
港深裕鑫 C放式交银国企改契约
42017979革灵活配置型开148060.41249629.850.48否
混合 C 放式
43517180南方富时中交易150000.00234600.000.45否
第 61 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告国国企开放型开
共赢 ETF 放式
(ETF)摩根日本精契约
44019449选股票型开139213.18234184.410.45否
(QDII)C 放式交易华夏恒生互型开
45513330联网科技业500000.00208500.000.40否
放式
ETF(QDII)
(ETF)交易富国中证智型开
46515250能汽车主题150000.00139950.000.27否
放式
ETF
(ETF)交易国泰中证军型开
47512660100000.00104200.000.20否
工 ETF 放式
(ETF)交易广发创新药型开
48515120200000.00104000.000.20否
ETF 放式
(ETF)交易型开
49 159985 豆粕 ETF 50000.00 91350.00 0.18 否
放式
(ETF)交易国泰上证型开
50510230180金融50000.0065350.000.13否
放式
ETF
(ETF)交易广发中证基型开
5151697050000.0055800.000.11否
建工程 ETF 放式
(ETF)契约鹏华安盈宝
52000905型开44709.8444709.840.09否
货币 A放式
第 62 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告交易型开
53159915创业板20000.0042040.000.08否
放式
(ETF)交易型开
54 159869 游戏 ETF 40000.00 40040.00 0.08 否
放式
(ETF)契约广发天天红
55002183型开36389.0036389.000.07否
B放式交易汇添富纳斯型开
56513290达克生物科20000.0023120.000.04否
放式
技 ETF
(ETF)交易型开
57159513纳指大成10000.0013710.000.03是
放式
(ETF)契约大成添利宝
58000726型开6605.006605.000.01是
货币 E放式
8.12.3报告期末基金持有的全部公开募集基础设施证券投资基金情况无。
8.13投资组合报告附注
8.13.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.13.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.13.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金8618.68
第 63 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
2应收清算款100191.52
3应收股利3.91
4应收利息-
5应收申购款122542.67
6其他应收款5887.23
7待摊费用-
8其他-
9合计237244.01
8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例（%）
1113652伟22转债227831.620.44
2113644艾迪转债227084.110.44
3113037紫银转债222220.270.43
4113638台21转债169334.790.33
5128134鸿路转债164552.100.32
6113045环旭转债115963.340.22
7113623凤21转债113721.100.22
8123117健帆转债113661.230.22
9113052兴业转债112856.440.22
10111010立昂转债112625.210.22
11127045牧原转债112462.960.22
12113627太平转债109748.900.21
13123151康医转债106733.950.21
14113648巨星转债106080.140.21
15110090爱迪转债61699.590.12
16123114三角转债59173.290.11
17113685升24转债58614.050.11
18128135洽洽转债57999.000.11
19111000起帆转债57724.930.11
20127031洋丰转债57233.560.11
21123212立中转债56796.580.11
22113682益丰转债56604.620.11
23113636甬金转债56456.230.11
24113049长汽转债56394.730.11
25118024冠宇转债56350.620.11
26127070大中转债55455.140.11
27127085韵达转债55341.160.11
28111014李子转债55071.850.11
29123210信服转债54049.260.10
30118034晶能转债50707.220.10
31110095双良转债50645.000.10
第 64 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明无。
8.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人机构投资者个人投资者户均持有的基份额级别户数金份额占总份占总份
（户）持有份额额比例持有份额额比例
（%）（%）大成养老
2040三年
45046740.618723018.2328.7321636710.2971.27
持有混合
（FOF）A大成养老
2040三年
40611528.890.000.004680731.02100.00
持有混合
（FOF）C大成养老
2040三年
23535078.550.000.0011949828.97100.00
持有混合
（FOF）Y
合计72636469.828723018.2318.5638267270.2881.44
注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）基金管大成养老2040三年持有混合
141424.930.4658
理人所 （FOF）A有从业大成养老2040三年持有混合
2.000.0000
人员持 （FOF）C有本基大成养老2040三年持有混合
91328.870.7643
金 （FOF）Y
合计232755.800.4953
第 65 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）大成养老2040三年持有混
10~50
本公司高级管理人员、 合（FOF）A基金投资和研究部门大成养老2040三年持有混
0
负责人持有本开放式 合（FOF）C基金大成养老2040三年持有混
0
合（FOF）Y
合计10~50大成养老2040三年持有混
0
合（FOF）A本基金基金经理持有大成养老2040三年持有混
0
本开放式基金 合（FOF）C大成养老2040三年持有混
0
合（FOF）Y合计0
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况无。
§10开放式基金份额变动
单位：份大成养老2040三年持有大成养老2040三年持有大成养老2040三年持有项目
混合（FOF）A 混合（FOF）C 混合（FOF）Y基金合同生效
日（2019年6
202703278.9619789361.80-月27日）基金份额总额本报告期期初
34287471.205839978.309881744.40
基金份额总额本报告期基金
3546792.5028446.552068084.57
总申购份额
减：本报告期
基金总赎回份7474535.181187693.83-额本报告期基金
---拆分变动份额
本报告期期末30359728.524680731.0211949828.97
第 66 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告基金份额总额
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议无。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
2024年10月10日，公司召开大成基金管理有限公司2024年第一次临时股东会，会议审议
通过《关于卢锋先生辞去公司第八届董事会独立董事职务的议案》，同意卢锋先生自股东会决议作出之日起辞去公司第八届董事会独立董事及董事会下属审计委员会主任委员、合规与风险管理
委员会委员、战略与提名薪酬考核委员会委员职务，不再履行上述职责。
二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动无。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件无。
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计
服务至今，本年度应支付的审计费用为28000.00元。
11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况无。
第 67 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
爱建证券1-----
财通证券1-----退租
川财证券0----
1个
第一创业1-----
东北证券2-----
东财证券1-----
东方证券1-----
东吴证券1-----
东兴证券1-----退租
东亚前海0----
1个
方正证券1-----高盛中国
1-----
证券
光大证券2-----新增
广发证券2----
1个
国金证券2-----
国盛证券1-----
国泰君安3-----
国投证券1-----
国信证券1-----
海通证券1-----
红塔证券1-----
华创证券1-----
华泰证券1-----退租
华西证券0----
1个
民生证券1-----
南京证券1-----
平安证券1-----
瑞银证券2-----
山西证券1-----
上海证券1-----
申万宏源1-----
第 68 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告退租
世纪证券0----
1个
退租
天风证券1----
1个
万和证券1-----
西部证券1-----退租
湘财证券0----
1个
退租
信达证券1----
1个
兴业证券2-----
粤开证券1-----
招商证券2-----
浙商证券1-----中国银河退租
3----
证券1个
中金公司2-----
中泰证券2-----中信建投
2-----
证券
中信证券4-----中银国际
1-----
证券退租
中原证券0----
1个
注：本基金采用托管人结算模式，本基金管理人负责选择证券经纪商，租用其交易单元作为本基金的交易单元。证券经纪商的选择标准和流程如下:
（一）筛选标准大成基金管理有限公司（以下简称“公司”）严格按照《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》要求制定了证券公司筛选标准，建立了证券公司尽职调查、证券公司负面筛查、备选池筛选机制，选择财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力和交易、研究等服务能力较强的证券公司参与证券交易。
（二）筛选流程
1、经公司尽调符合条件的证券公司进入备选池，由股票投委会以公平、公正、公开为原则，
结合定性及定量办法科学评估证券公司研究服务能力，形成证券公司白名单，并定期及不定期进行动态调整。
2、公司按照白名单与证券公司进行协议签署。
第 69 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
11.8.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当占当占当占当期券期债期权期基债券回商券成证成金成购成交成交金名成交金额交总成交金额交总成交金额交总总额的额称额的额的额的比例比例比例比例
(%)
(%)(%)(%)光大
2503222.0020.111000000.0040.00--55122207.4046.25
证券国泰
1652567.9413.28----39650736.1033.27
君安中信
8290139.1466.611500000.0060.00--24398336.5120.47
证券
11.9其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期大成基金管理有限公司关于提请投资中国证监会基金电子披
1者及时更新已过期身份证件及其他身露网站、规定报刊及本2024年12月31日
份基本信息的公告公司网站中国证监会基金电子披大成基金管理有限公司提醒投资者谨
2露网站、规定报刊及本2024年12月12日
防金融诈骗的公告公司网站大成基金管理有限公司关于暂停武汉中国证监会基金电子披
3佰鲲基金销售有限公司办理相关销售露网站、规定报刊及本2024年10月28日
业务的公告公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
4 混合型基金中基金（FOF）2024年第 3 露网站、规定报刊及本 2024年 10月 25日
季度报告公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
5 混合型基金中基金（FOF）2024年中 露网站、规定报刊及本 2024年 8月 30日
期报告公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
混合型基金中基金（FOF）A、C类份
6露网站、规定报刊及本2024年8月9日
额增加招商银行股份有限公司为代销公司网站机构的公告
第 70 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
7 混合型基金中基金（FOF）更新招募说 露网站、规定报刊及本 2024年 7月 27日
明书公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
8 混合型基金中基金（FOF）2024年第 2 露网站、规定报刊及本 2024年 7月 19日
季度报告公司网站大成基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会基金电子披
9基金增加光大证券股份有限公司为销露网站、规定报刊及本2024年7月12日
售机构的公告公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
10 混合型基金中基金（FOF）(Y类份额) 露网站、规定报刊及本 2024年 6月 28日
基金产品资料概要更新公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
11 混合型基金中基金（FOF）(A类份额) 露网站、规定报刊及本 2024年 6月 28日
基金产品资料概要更新公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
12 混合型基金中基金（FOF）(C类份额) 露网站、规定报刊及本 2024年 6月 28日
基金产品资料概要更新公司网站大成基金管理有限公司关于提请投资中国证监会基金电子披
13者及时更新已过期身份证件及其他身露网站、规定报刊及本2024年6月28日
份基本信息的公告公司网站大成基金管理有限公司关于暂停海银中国证监会基金电子披
14基金销售有限公司办理相关销售业务露网站、规定报刊及本2024年6月12日
的公告公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
混合型基金中基金（FOF）Y类份额增
15露网站、规定报刊及本2024年6月3日
加中国邮政储蓄银行股份有限公司为公司网站代销机构的公告大成基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会基金电子披
16基金增加华西证券股份有限公司为销露网站、规定报刊及本2024年5月30日
售机构的公告公司网站大成基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会基金电子披
17基金增加上海好买基金销售有限公司露网站、规定报刊及本2024年5月23日
为销售机构的公告公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
18 混合型基金中基金（FOF）更新招募说 露网站、规定报刊及本 2024年 5月 20日
明书公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
19 混合型基金中基金（FOF）(A类份额) 露网站、规定报刊及本 2024年 5月 18日
基金产品资料概要更新公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
20 混合型基金中基金（FOF）(C类份额) 露网站、规定报刊及本 2024年 5月 18日
基金产品资料概要更新公司网站
21大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披2024年5月18日
第 71 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
混合型基金中基金（FOF）(Y类份额) 露网站、规定报刊及本基金产品资料概要更新公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
22 混合型基金中基金（FOF）变更基金经 露网站、规定报刊及本 2024年 5月 17日
理公告公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
23 混合型基金中基金（FOF）2024年第 1 露网站、规定报刊及本 2024年 4月 19日
季度报告公司网站中国证监会基金电子披大成基金管理有限公司提醒投资者谨
24露网站、规定报刊及本2024年4月2日
防金融诈骗的公告公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
25 混合型基金中基金（FOF）2023年年 露网站、规定报刊及本 2024年 3月 29日
度报告公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
26 混合型基金中基金（FOF）(C类份额) 露网站、规定报刊及本 2024年 3月 18日
基金产品资料概要更新公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
27 混合型基金中基金（FOF）(A类份额) 露网站、规定报刊及本 2024年 3月 18日
基金产品资料概要更新公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
28 混合型基金中基金（FOF）(Y类份额) 露网站、规定报刊及本 2024年 3月 18日
基金产品资料概要更新公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
29 混合型基金中基金（FOF）更新招募说 露网站、规定报刊及本 2024年 3月 18日
明书公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
30 混合型基金中基金（FOF）增聘基金经 露网站、规定报刊及本 2024年 3月 16日
理公告公司网站中国证监会基金电子披大成基金管理有限公司提醒投资者谨
31露网站、规定报刊及本2024年1月23日
防金融诈骗的公告公司网站大成养老目标日期2040三年持有期中国证监会基金电子披
32 混合型基金中基金（FOF）2023年第 4 露网站、规定报刊及本 2024年 1月 19日
季度报告公司网站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况无。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
第 72 页 共 73 页大成养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）2024 年年度报告
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成养老目标日期 2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）的文件；
2、《大成养老目标日期 2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》；
3、《大成养老目标日期 2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）托管协议》；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在规定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查阅。
大成基金管理有限公司
2025年3月31日
