中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024年年度报告
2025-03-29
中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：中欧基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
送出日期：2025 年 03 月 29 日中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年03月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。
第 2 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................14
§4管理人报告..............................................15
4.1基金管理人及基金经理情况......................................15
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................15
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................16
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................17
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................18
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................19
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................20
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................20
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................20
§5托管人报告..............................................20
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................20
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....21
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............21
§6审计报告...............................................21
6.1审计报告基本信息..........................................21
6.2审计报告的基本内容.........................................21
§7年度财务报表.............................................23
7.1资产负债表.............................................23
7.2利润表...............................................24
7.3净资产变动表............................................26
7.4报表附注..............................................28
§8投资组合报告.............................................59
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8.1期末基金资产组合情况........................................59
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................60
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................61
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................63
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................64
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............65
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........65
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........65
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............65
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................65
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................65
8.12投资组合报告附注.........................................65
§9基金份额持有人信息..........................................66
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................66
9.2期末上市基金前十名持有人......................................67
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................67
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................67
§10开放式基金份额变动.........................................68
§11重大事件揭示............................................68
11.1基金份额持有人大会决议......................................68
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................68
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................68
11.4基金投资策略的改变........................................69
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................69
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................69
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................69
11.8其他重大事件...........................................71
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................72
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................72
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................72
§13备查文件目录............................................72
13.1备查文件目录...........................................72
13.2存放地点.............................................72
13.3查阅方式.............................................72
第 4 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）
基金简称 中欧新趋势混合（LOF）基金主代码166001
基金运作方式 契约型上市开放式（LOF）基金合同生效日2007年1月29日基金管理人中欧基金管理有限公司基金托管人兴业银行股份有限公司
报告期末基金份5924080554.93份额总额基金合同存续期不定期基金份额上市的深圳证券交易所证券交易所上市日期2007年4月23日下属分级基金的基中欧新趋势混合中欧新趋势混合中欧新趋势混合中欧新趋势混合
金简称 （LOF）A （LOF）C （LOF）E （LOF）X下属分级基金的场
中欧趋势 LOF - - -内简称下属分级基金的交
166001005787001881011264
易代码
报告期末下属分级2218200811.583381587442.96
175968070.54份148324229.85份
基金的份额总额份份
2.2基金产品说明
投资目标本基金通过投资于可能从中国经济以及资本市场新趋势获益的公司，在兼顾风险的原则下，追求超越基金业绩比较基准的长期稳定资本增值。
投资策略本基金的投资风格以积极的股票选择策略为特点，注重挖掘基于未来趋势的企业价值。资产配置和行业配置层面，本基金在正常市场条件下不做主动性资产配置调整，并倾向于持有较多符合经济发展和市场变革新趋势的行业。股票选择层面，本基金通过客观化的定量分析、主观化的定性分析、证券估值等步骤选择合适的、物有所值的上市公司股票构建最优投资组合。
业绩比较基准 富时中国 A600指数×80%+富时中国国债指数×20%
风险收益特征本基金的投资目标、投资范围和投资策略决定了本基金属于中高风
险、追求长期稳定资本增值的混合型证券投资基金。在严格控制风险的前提下，本基金的投资将以前瞻的眼光把握经济发展与市场变革的中长期趋势，努力挖掘个股与板块、行业的投资机遇。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称中欧基金管理有限公司兴业银行股份有限公司
第 5 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告姓名黎忆海冯萌信息披露
联系电话021-68609600021-52629999-213310负责人
电子邮箱 liyihai@zofund.com fengmeng@cib.com.cn
客户服务电话021-68609700、400-700-970095561
传真021-33830351021-62159217
注册地址中国（上海）自由贸易试验区陆福建省福州市台江区江滨中大家嘴环路479号8层道398号兴业银行大厦
办公地址中国（上海）自由贸易试验区陆上海市浦东新区银城路167号4
家嘴环路479号上海中心大厦8、楼
10、16层
邮政编码200120200120法定代表人窦玉明吕家进
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报登载基金年度报告正文的管理人互联网网
www.zofund.com址基金年度报告备置地点基金管理人的办公场所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址德勤华永会计师事务所（特殊会计师事务所上海市黄浦区延安东路222号30楼普通合伙）
A 类：中国证券登记结算有限责 A 类：北京市西城区太平桥大街 17号
任公司 C 类、X类、E类：中国（上海）自由贸易试验注册登记机构
C 类、X 类、E类：中欧基金管 区陆家嘴环路 479号上海中心大厦 8、10、16理有限公司层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2024年2023年2022年
中欧中欧中欧中欧中欧中欧中欧中欧中欧中欧中欧中欧
3.1.新趋新趋新趋新趋新趋新趋新趋新趋新趋新趋新趋新趋
1期
间数势混势混势混势混势混势混势混势混势混势混势混势混据和合合合合合合合合合合合合指标（LO （LO （LO （LO （LO （LO （LO （LO （LO （LO （LO （LOF）A F）C F）E F）X F）A F）C F）E F）X F）A F）C F）E F）X
本期-96-88-32-107-402-47-24-424-237-27-38-228已实118555315425172066439777224229037791
现收338.54.228.4452909713.501.003747560.59.0038
第 6 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
益0770.37.514707.01.90734.67
138133994-496-58-30-528-699-79-11-676
387
本期686478351384215541344041287407547
679
利润841.06.667.2735131.628.978549589.511.928
9.74
1370.128683.75.440628.64
加权平均
基金0.050.020.050.02-0.1-0.1-0.1-0.1-0.2-0.2-0.1-0.1份额55206874763776962235145075662400本期利润本期加权
平均5.132.084.823.63-15.-15.-15.-15.-15.-15.-11.-16.净值%%%%24%43%68%37%94%72%57%03%利润率本期基金
份额3.572.743.583.57-14.-15.-14.-14.-13.-14.-13.-13.净值%%%%49%18%50%50%51%19%50%48%增长率
3.1.
2期
末数2024年末2023年末2022年末据和指标
-10
期末-248-24-19-820-181-18-13210244103-664
475
可供030458348296513493418802419379262
104
分配780657.448.492417180.889.694.55.898.0504
65.5
利润.503004.44.9677690608.51
2
期末可供
分配-0.1-0.1-0.1-0.2-0.0-0.0-0.0-0.20.060.050.06-0.1基金118390304426748940904687977364447份额利润期末241186175256255202169285372518207392基金647526360129187862511084180837718584
资产039876.761.095622683.297.480513806.178.032
净值1.0540060.528.2395967.753.9818469.21
期末1.081.061.180.751.051.031.140.731.231.211.330.85基金940023741817141301635053
第 7 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告份额净值
3.1.
3累
计期2024年末2023年末2022年末末指标基金份额
累计224.42.9112.-24.213.39.1105.-26.266.64.0140.-14.净值34%8%55%26%15%6%20%87%23%6%01%47%增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为
期末余额，不是当期发生数)。
3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中欧新趋势混合（LOF）A份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-10.28%1.56%-1.23%1.36%-9.05%0.20%
过去六个月-1.11%1.56%10.78%1.32%-11.89%0.24%
过去一年3.57%1.33%11.88%1.09%-8.31%0.24%
过去三年-23.40%1.13%-14.74%0.94%-8.66%0.19%
过去五年24.39%1.23%2.95%0.97%21.44%0.26%自基金合同生效
224.34%1.48%70.87%1.30%153.47%0.18%
起至今
注：本基金业绩比较基准为：富时中国 A600指数*80%+富时中国国债全价指数*20%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再第 8 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告平衡，使大类资产比例保持恒定。
中欧新趋势混合（LOF）C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-10.46%1.56%-1.23%1.36%-9.23%0.20%
过去六个月-1.51%1.56%10.78%1.32%-12.29%0.24%
过去一年2.74%1.33%11.88%1.09%-9.14%0.24%
过去三年-25.22%1.13%-14.74%0.94%-10.48%0.19%
过去五年19.51%1.23%2.95%0.97%16.56%0.26%自基金份额起始
42.98%1.26%4.28%0.99%38.70%0.27%
运作日至今
注：本基金业绩比较基准为：富时中国 A600指数*80%+富时中国国债全价指数*20%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。
中欧新趋势混合（LOF）E份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-10.28%1.56%-1.23%1.36%-9.05%0.20%
过去六个月-1.10%1.56%10.78%1.32%-11.88%0.24%
过去一年3.58%1.33%11.88%1.09%-8.30%0.24%
过去三年-23.40%1.13%-14.74%0.94%-8.66%0.19%
过去五年24.36%1.23%2.95%0.97%21.41%0.26%自基金份额起始
112.55%1.26%15.37%0.98%97.18%0.28%
运作日至今
注：本基金业绩比较基准为：富时中国 A600指数*80%+富时中国国债全价指数*20%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。
中欧新趋势混合（LOF）X
第 9 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-10.28%1.56%-1.23%1.36%-9.05%0.20%
过去六个月-1.11%1.56%10.78%1.32%-11.89%0.24%
过去一年3.57%1.33%11.88%1.09%-8.31%0.24%
过去三年-23.39%1.13%-14.74%0.94%-8.65%0.19%自基金份额起始
-24.26%1.10%-16.68%0.92%-7.58%0.18%运作日至今
注：本基金业绩比较基准为：富时中国 A600指数*80%+富时中国国债全价指数*20%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
第 10 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
注：本基金于 2018年 3月 21日新增 C类份额，图示日期为 2018年 3月 22日至 2024年 12月 31日。
注：本基金于 2015 年 10 月 8 日新增 E 类份额，图示日期为 2015 年 10 月 12 日至 2024 年 12 月
31日。
第 11 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
注：本基金于 2021年 7月 12日新增 X类份额，图示日期为 2021年 7月 13日至 2024年 12月 31日。
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
第 12 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
第 13 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
注：2021 年 7 月 12 日本基金新增 X 份额2021 年度数据为 2021 年 7 月 13 日至 2021 年 12 月 31日数据。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
中欧新趋势混合（LOF）A每10份基金现金形式发放再投资形式发年度利润分配年度备注份额分红数总额放总额合计
687813567.337933262.102574683
20223.2000-
73310.04
687813567.337933262.102574683
合计3.2000-
73310.04
中欧新趋势混合（LOF）C每10份基金现金形式发放再投资形式发年度利润分配年度备注份额分红数总额放总额合计
28858403.771354227.9100212631.
20222.9200-
7976
28858403.771354227.9100212631.
合计2.9200-
7976
中欧新趋势混合（LOF）E每10份基金现金形式发放再投资形式发年度利润分配年度备注份额分红数总额放总额合计
14617564.910326049.724943614.6
20223.1700-
303
14617564.910326049.724943614.6
合计3.1700-
303
第 14 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7月19日正式成立。股东为 WP Asia Pacific Asset Management LLC（华平亚太资产管理有限公司）、国都证券股份有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、上海穆延投资管理合伙
企业(有限合伙)及自然人股东，注册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、深圳分公司、中欧盛世资产管理（上海）有限公司、上海中欧财富基金销售有限公司、中欧基金国际有限公司
和中欧私募基金管理（上海）有限公司。截至2024年12月31日，本基金管理人共管理194只开放式基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期
2008-01-07加入中欧基金管理有限公司，
基金经理2017-03-历任培训生、助理研究员、研究员、金融
凌莉-16年助理23工程研究员兼风控专员、基金经理助理、
基金经理、交易员。
权益投决
会主席/权益专户
历任光大证券研究所研究员，富国基金研投决会委
周蔚2011-08-究员、高级研究员、基金经理。2011-01-10员/投资-25年文16加入中欧基金管理有限公司，历任研究部总监/权
总监、副总经理、权益投决会委员。
益研究部
总监/基金经理
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》等相关规定。
-
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管第 15 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，本基金管理人制定了《公平交易管理办法》，建立了健全、有效的公平交易制度体系，覆盖公司旗下各类资产组合及投资顾问业务涉及的投资组合；涵盖了股票、债券等各类投资品种的一级市场申购、二级市场交易等投
资管理活动；贯穿了研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动的各个环节，以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。具体控制措施包括：在研究分析环节，研究成果与全体投资人员共享，投研体系职权划分明确且互不干预，各基金持仓及交易信息进行有效隔离；在投资决策环节，基金经理公平对待管理的所有组合，相同投资策略同时同价下达投资指令；在交易执行环节，本基金管理人以系统控制和人工控制相结合的方式，严格管理同向交易和反向交易，公平执行投资指令；在事后监控环节，本基金管理人设置每日异常交易分析机制，发现异常事项对基金经理进行提示，留存解释说明，并每季度编制公平交易分析报告，逐级审核签署备查。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格按照相关法规及制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。
对于同向交易，本基金管理人采集连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）不同投资组合的同向交易计算交易价差，并结合同向交易占优比、溢价率等进行综合分析，来判断是否可能存在组合之间利益输送。
综合而言，本报告期内，公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，不同投资组合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有31次，其中30次为量化策略组合因投资策略需要发生的反向交易，1次为不同经理管理的组合因投资策略不同发生的反向交易，公司内部风控对上述交易均履行相应控制程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
第 16 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
中欧基金主动权益团队坚持基于基本面深度研究的中长期价值投资理念，宏观、中观、微观多视角比较验证，尽量领先市场洞悉未来，抓住产业趋势或上市公司中长期价值低估机会，力争为投资者创造更好的长期回报。
在投资决策中，我们的出发点可以基于产业趋势、中长期价值低估，或者两者的结合，从而形成三种不同的投资情形。第一种投资情形是，在左侧成功捕捉到产业趋势的低位区间，行业头部优质企业的中长期价值往往处于低估状态。它同时满足产业趋势低位区间和中长期价值低估双重条件，这是我们最有信心且敢于重仓持有的情形。由于对未来的预测存在一定不确定性，我们不会只投资于一两个行业。因此，在难以找到足够多同时满足这两个条件的个股时，我们进行综合考量。第二种投资情形是产业趋势机会为主，我们考虑未来产业趋势好转的确定程度以及自己对产业的理解是否领先市场来全市场比较，并根据行业中重点公司长期价值偏离程度来决定是否投资该个股及投资比例；第三种投资情形是中长期价值低估机会为主，我们根据中长期价值低估幅度以及行业景气度稳定程度来全市场比较并确定投资比例；以上三种情形下，具体投资比例还要考虑个股流动性。
在过往多年的投资组合管理中，同时具备产业趋势低位区间和中长期价值低估特征的个股占比通常不高。产业趋势机会和中长期价值低估机会各占组合其余部分一半左右。在牛市中，中长期价值低估的机会相对较少，产业趋势类投资比例高；而在熊市中，同时满足两个条件的机会更多。
2024年，国内外宏观经济走势、政策力度、人工智能产业进展以及个别行业景气走势变化，
共同影响着我们在产业趋势与中长期价值两个方面的投资比例。
年初，我们基于对未来一两年产业趋势向好的预期，布局了多个行业，包括养殖、化工、船舶、电子、通讯、有色和工程机械等。此外，我们更早布局了旅游、航空、海运等预期景气度将继续好转的行业，以及部分具有长期价值的大消费类和电池新能源个股。然而，随着宏观经济数据的不达预期，上半年我们陆续减持了旅游、航空、大消费、新能源类个股，同时也对行业景气不达预期的军工和海运行业进行了减持。与此同时，增加了化工、机械等行业的配置，我们认为这些行业景气度趋势处于低位区间，未来两三年有望持续好转，且头部优质企业具备长期价值。
人工智能产业特别是人形机器人产业的快速进展，使我们逐步增持了相关领域的布局。下半年，随着四季度猪价的预期下跌，我们降低了养殖产业的投资比例，继续增加了在人形机器人、电子、通讯、游戏等受益于人工智能产业发展的行业的配置。此外，为规避美国新政府加征关税的风险，第 17 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告我们降低了出口产业的投资比例。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内，基金 A 类份额净值增长率为 3.57%，同期业绩比较基准收益率为 11.88%；基金C 类份额净值增长率为 2.74%，同期业绩比较基准收益率为 11.88%；基金 E 类份额净值增长率为
3.58%，同期业绩比较基准收益率为 11.88%；基金 X类份额净值增长率为 3.57%，同期业绩比较基
准收益率为11.88%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2025年全年，人工智能产业的进步斜率、全社会与 A股市场流动性以及国内宏观经济走势，将共同影响 A股和港股市场的表现及我们投资的布局。
首先，人工智能产业是一次几十年一遇的大产业革命，它将深刻渗透到社会的方方面面，包括企业、家庭、个人和政府等所有主体的活动，为大家带来效率的提高和便利，并实现以前不容易完成的任务。2024年，人工智能基础设施产业取得了显著进展，2025年，国内将进一步加大相关投入。DeepSeek大模型的出现、自动驾驶和人形机器人的快速进展，都将推动人工智能产业链规模的迅速扩大。所有社会主体都将增加在 AI相关产品上的投资，这不仅有利于宏观经济的好转，为相关上市公司带来盈利增长，还将增强市场对更多产业以及宏观经济的信心，提升相关上市公司未来长期现金流入的预期，从而推动股市上涨。当前相关产业股票已经上涨不少，人工智能产业的进展斜率是否符合预期将影响短期相关股票的走势，但人工智能革命只是拉开了帷幕，从中长期看，相关产业中有望涌现出一批具有长期价值的大公司。
其次，全社会和 A 股市场流动性对股市表现将产生显著影响。过去一年，我们见证了市场利率的持续下行，A 股的相对投资价值愈发凸显，同时，政策端持续发力止住“失血”态势。政府通过调节融资规模、规范大股东减持等措施，显著缓解了存量资金外流的压力，为市场复苏提供了重要支撑。展望2025年，我们认为政策托底逻辑仍将延续，货币政策维持宽松基调，社会流动性进一步释放。这些因素都有利于 A股和港股的稳定。
在宏观经济方面，一万亿新增投资与消费就将带动 GDP增加 0.7%左右，国产算力等人工智能行业、人形机器人行业的新增投资预估将达到上万亿元，人工智能产业规模的扩大将有助于带动经济增长。地产等传统产业的逐步见底、地方化债的稳步推进，也将对经济增长产生积极影响。
然而，美国可能对中国及其他国家进一步的关税升级行动，将对全球及中国经济增长带来不确定性。但定量来看，中国对美直接出口在5000亿美元左右，其对经济的负面影响可控，再加上国内拉动消费的积极财政政策，我们对2025年的宏观经济前景保持信心。
综上所述，在人工智能产业革命的背景下，叠加流动性宽松、宏观经济稳定，资本市场将迎第 18 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
来比较好的机会。在投资方向上，我们仍将坚持寻找产业趋势以及中长期价值低估的机会。行业配置上，我们依然看好具备明确产业趋势的人工智能产业链。随着 DeepSeek新一代开源模型的发布，其高性能、低成本的特性降低了 AI开发的门槛，推动了“AI平权”，进一步提升了产业链景气度。我们将围绕 AI 主线在各细分赛道寻找投资机会，除持续看好的算力基础设施、人形机器人和自动驾驶外，AI 眼镜等可穿戴新终端以及 AI 在教育、广告、游戏等应用领域上未来可见度较高。下半年，预计国内消费、经济增速将进一步企稳回升（如财政补贴落地、地产销售回暖），我们相对看好国内顺周期的食品饮料、化工、机械等板块。同时，也密切关注地缘政治风险缓和后，一些具备全球竞争力、受制裁少但被错杀的制造业头部优质企业。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2024年，在公司业务全面发展的背景下，公司始终坚持保障基金份额持人利益的原则，不断
强化内部控制，并有效地组织开展监察稽核工作，具体包括以下方面：
（一）落实法律法规，培养合规文化
2024年，监管机构颁布了多部法律法规，公司在收到相关法规后以公众号“新规速递”的方
式及时向部门和员工进行推送。监察稽核部负责将新颁布的法律法规及时维护至公司共享法律法规库，并以每周新规跟踪的形式，针对法律法规进行全员范围内的解读，对于重要法规或通知，公司从制度建立、流程改造、系统更新等方面安排专项落地与跟进，并配套相应检查。同时，公司致力于积极推动公司合规文化建设，通过法规培训、监管案例速递、员工合规测试、合规宣传月等多种形式，提高员工合规及风控意识，公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。
（二）完善制度体系，提高运作效率
2024年，公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规，对规章制度体系进行了进一步完善，在兼顾合规、风险管理和效率的前提下，对一系列规章制度进行了补充和修订，以使得各项业务运作更为规范、顺畅和高效：公司全年制定或修订多项制度流程，内容涵盖投资研究交易、基金运作、合规管理、信息技术等各项内容。
（三）加强内部审计，强化风险管理
2024年，公司按照年初制定的监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽核审计力度，全
年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外，针对易发生风险的各类业务循环开展多次专项稽核工作，使业务中存在的问题能够得到及时发现和纠正。通过内部稽核审计工作，切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节均能按照各项法律法规和公司内部制度有效落实。
（四）提升反洗钱管理水平，推进反洗钱系统建设
第 19 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
2024年，公司严格参照法律法规的要求落实公司反洗钱管理，优化洗钱风险和制裁风险管控
的治理架构和管理体系，从制度流程、风险评估、培训宣传等层面，进一步提升和完善反洗钱管理工作。公司在今年牵头各部门加强自身反洗钱工作履职能力，并积极推进反洗钱新一代系统建设，结合最新的监管要求及业务发展需要，优化了反洗钱系统的各功能模块，从客户洗钱风险评估、客户尽职调查、可疑交易监测及分析等方面实现反洗钱工作系统化建设。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理，投票成员包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监，非投票成员（列席表达相关意见）包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、战略规划及业务发展部负责人、主席
指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以 XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内基金管理人无应说明预警信息。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人第 20 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的
监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 德师报(审)字(25)第 P00685号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
审计报告收件人 中欧新趋势混合型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：
我们审计了中欧新趋势混合型证券投资基金(LOF)的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表、2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准审计意见则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作
的有关规定编制，公允反映了中欧新趋势混合型证券投资基金(LOF)2024 年 12 月 31 日的财务状况、2024 年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础业道德守则，我们独立于中欧新趋势混合型证券投资基金(LOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-
中欧基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息其他信息负责。其他信息包括中欧新趋势混合型证券投资基第 21 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
金(LOF)年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表的责在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中欧新趋势任 混合型证券投资基金(LOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算中欧新趋势混合型证券投资基金(LOF)、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督中欧新趋势混合型证券投资基金
(LOF)的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适注册会计师对财务报表审计的责
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉任
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中欧新趋势混合型证券投资基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结第 22 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中欧新趋势混合型证券投资基金(LOF)不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名谭麟林乐美昊会计师事务所的地址上海市黄浦区延安东路222号外滩中心30楼审计报告日期2025年3月26日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.1450367357.19125613203.98
结算备付金6549234.363970368.78
存出保证金1591261.32836531.87
交易性金融资产7.4.7.24838300491.285625398666.30
其中：股票投资4631776529.555387016615.43
基金投资--
债券投资206523961.73238382050.87
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资--
其他权益工具投资--
应收清算款50646502.6131031758.31
第 23 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
应收股利--
应收申购款7458938.22643968.65
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计5354913784.985787494497.89本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款--
应付赎回款4165286.431909525.14
应付管理人报酬5719563.895829452.69
应付托管费953260.66971575.45
应付销售服务费126741.67141520.15
应付投资顾问费--
应交税费109.72125.57
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.64299843.583547281.00
负债合计15264805.9512399480.00
净资产：
实收基金7.4.7.75924080554.936669666026.85
未分配利润7.4.7.8-584431575.90-894571008.96
净资产合计5339648979.035775095017.89
负债和净资产总计5354913784.985787494497.89
注： 报告截止日 2024年 12月 31日，基金份额总额 5924080554.93份，其中下属 A类基金份额净值为人民币 1.0894 元，基金份额总额 2218200811.58 份；下属 C 类基金份额净值为人民币 1.0600元，基金份额总额 175968070.54份；下属 E类基金份额净值为人民币 1.1823元，基金份额总额 148324229.85 份；下属 X 类基金份额净值为人民币 0.7574 元，基金份额总额
3381587442.96份。
7.2利润表
会计主体：中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年年12月31日12月31日
第 24 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
一、营业总收入339848873.95-993350830.26
1.利息收入1574491.101511781.70
其中：存款利息收入7.4.7.91541679.841481124.17
债券利息收入--资产支持证券利
--息收入买入返售金融资
32811.2630657.53
产收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-133873736.91-780628574.37
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.10-220880638.31-853735868.11
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.115257258.499295214.78资产支持证券投
--资收益
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.13--
股利收益7.4.7.1481749642.9163812078.96以摊余成本计量
的金融资产终止确认产--生的收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.15470977487.85-215030347.50失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.161170631.91796309.91号填列）
减：二、营业总支出84502259.21120135644.30
1．管理人报酬70964981.13100117431.33
2．托管费11827496.8916686238.68
3．销售服务费1494933.063040941.36
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6．信用减值损失7.4.7.17--
7．税金及附加142.65400.47
8．其他费用7.4.7.18214705.48290632.46三、利润总额（亏损总额
255346614.74-1113486474.56以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”255346614.74-1113486474.56第 25 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额255346614.74-1113486474.56
7.3净资产变动表
会计主体：中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净6669666026.-894571008.95775095017.8
-资产8569
二、本期期初净6669666026.-894571008.95775095017.8
-资产8569
三、本期增减变-745585471.9
动额（减少以“-”-310139433.06-435446038.86号填列）2
（一）、综合收益
--255346614.74255346614.74总额
（二）、本期基金
份额交易产生的-745585471.9
净资产变动数-54792818.32-690792653.60
（净资产减少以2“-”号填列）
其中：1.基金申1502278735.1690632554.0
-188353818.57购款474
2.基金赎-2247864207-133561000.2-2381425207.
-
回款.39564
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净5924080554.-584431575.95339648979.0
-资产9303项目上年度可比期间
第 26 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
2023年1月1日至2023年12月31日
实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净8197752594.8374201447.8
-176448852.86资产973
二、本期期初净8197752594.8374201447.8
-176448852.86资产973
三、本期增减变-1528086568-1071019861-2599106429.
动额（减少以“-”-号填列）.12.8294
（一）、综合收益-1113486474-1113486474.
--
总额.5656
（二）、本期基金
份额交易产生的-1528086568-1485619955.净资产变动数-42466612.74
（净资产减少以.1238“-”号填列）
其中：1.基金申
614328184.10-99257648.97713585833.07
购款
2.基金赎-2142414752-2199205788.
--56791036.23
回款.2245
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净6669666026.-894571008.95775095017.8
-资产8569报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
刘建平王音然李宝林基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
第 27 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
中欧新趋势混合型证券投资基金(LOF)(原名为中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF)，以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字[2006]第243号《关于同意中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式，存续期限不定。经向中国证监会备案，《中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF)基金合同》于 2007 年 1 月 29 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额
6874704054.16份基金份额，其中认购资金利息折合3540208.54份基金份额。本基金的基
金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上字[2007]第40号文审核同意，本基金
776895297份基金份额于2007年4月23日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证券登
记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF)于 2015年 7月 17日公告后更名为中欧新趋势混合型证
券投资基金(LOF)。
根据基金管理人中欧基金管理有限公司 2015 年 10 月 8 日《关于旗下部分开放式基金增加 E类份额并相应修改基金合同的公告》的规定，经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，自
2015 年 10 月 8 日起对本基金增加 E 类份额并相应修改基金合同。本基金原有的基金份额类别更
名为 A 类基金份额，新增的基金份额类别命名为 E 类基金份额。A 类基金份额的业务规则与现行规则相同；新增 E 类基金份额的注册登记机构为中欧基金管理有限公司，只接受场外申赎，不参与上市交易。根据基金管理人中欧基金管理有限公司2018年03月21日《关于中欧新趋势混合型证券投资基金(LOF)增加 C类基金份额并相应修改基金合同的公告》的规定，经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，自 2018年 03月 21日起本基金在现有 A类和 E类基金份额的基础上增设 C 类基金份额并相应修改基金合同，原份额保持不变。三类基金份额分别设置代码，并分别计算基金份额净值。新增 C类基金份额的注册登记机构为中欧基金管理有限公司，只接受场外申赎，不参与上市交易。
根据基金管理人中欧基金管理有限公司2021年6月28日《关于中欧新趋势混合型证券投资基金(LOF)增加 X类基金份额并相应修改基金合同和托管协议的公告》的规定，经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，自 2021 年 7 月 12 日起本基金在现有 A 类、E 类和 C 类基金份额的第 28 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
基础上增设 X 类基金份额并相应修改基金合同和托管协议，原份额保持不变。本基金根据注册登记机构或申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为 A类基金份额、C类基金份额、E类基金份额和 X类基金份额。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2025年3月26日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》》(财会[2022]14号)和其他相
关规定(统称“企业会计准则”)、中国证监会发布的基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》(财会[2022]14
号)和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金
2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产，暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本基金将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、买入返售金融资产等。
不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所第 29 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
产生的金融资产计入“衍生金融资产”外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产计入“交易性金融资产”。
(2)金融负债的分类本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或
债券或资产支持证券已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本基金按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认
后并未显著增加，本基金按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
第 30 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有
的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，将其公允价值划分为三个层
次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本基金主要金融工具的估值原则如下：
(1)对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市价不能真实反映公允价值的，应对市价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当投资品种不存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其
他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
(3)经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人
第 31 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整，确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1)利息收入存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。
(2)投资收益股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交易费用的差额确认。
基金投资收益于卖出基金成交日确认，并按卖出基金成交金额扣除应结转的基金投资成本、相关交易费用与税费后的差额入账。
债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易
第 32 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告费用后的差额确认。
资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。资产支持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于证券投资收益的部分冲减应计利息(若有)后的差额，确认资产支持证券利息收入。买卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。
衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本、相关交易费用与税费后的差额确认。
股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认，由上市公司代扣代缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。
基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。
(3)公允价值变动收益公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值
变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。
(4)信用减值损失
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认信用损失准备。本基金所计提的信用减值损失计入当期损益。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费按照权责发生制原则在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。
卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率)在回购期内逐日计提。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为4次，全年分配比例
不低于该类基金份额年度可供分配收益的50%，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按权益登记日除权后的该类别基金份额净值自动转为同一类别基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对 A 类基金份额、C 类基金份额、E类基金份额和 X类基金份额分别选择不同的分红方式；
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(3)对于本基金 X 类基金份额，在符合有关基金分红条件的前提下，若截至每年 6 月、12 月
第十个交易日，每份该类基金份额可供分配利润高于0.01元(含)，则基金管理人应在其后30日
内提出分红决议，每次分配比例不低于收益分配基准日每份该类基金份额可供分配利润的25%，若该类基金份额生效不满3个月则不进行收益分配；
(4)场内认购、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金红利，投资人不能选择其他的分红方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
(5)基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
(6)基金收益分配后各基金份额类别基金份额净值不能低于面值；
(7)同一类别每一基金份额享有同等分配权；
(8)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行
股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》(中基协发[2017]6号)，在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价值计算模型进行估值。
(2)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)等情况，根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证第 34 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
监会公告[2017]13 号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发
[2013]13号)相关规定，本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(3)对于中国证券投资基金业协会《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》
(中基协字[2022]566号)所规定的固定收益品种，本基金按照相关规定对以公允价值计量的固定收益品种选取第三方估值基准服务机构提供估值全价进行估值；对以摊余成本计量的固定收益品种用第三方估值基准服务机构提供的预期信用损失减值计量结果。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期内无需要说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期内无需要说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期内无需要说明的重大会计差错更正。
7.4.6税项
根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2021]33
号《关于北京证券交易所税收政策适用问题的公告》、财税[2024]8号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90
号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债
券免征增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
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(2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不计缴企业所得税。
(3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公开发行和转让
市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)对于基金从事 A股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，受让方不再缴纳印花税。自2023年8月28日起，出让方减按0.05%的税率缴纳证券(股票)交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款450367357.19125613203.98
等于：本金450317653.24125600499.81
加：应计利息49703.9512704.17
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计450367357.19125613203.98
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
第 36 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票4726260205.76-4631776529.55-94483676.21
贵金属投资-金----交所黄金合约
交易所市4956000.0027264.795257331.59274066.80场
债券银行间市200152630.14786630.14201266630.14327369.86场
合计205108630.14813894.93206523961.73601436.66
资产支持证券----
基金----
其他----
合计4931368835.90813894.934838300491.28-93882239.55上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票5955177474.83-5387016615.43-568160859.40
贵金属投资-金----交所黄金合约
交易所市4956000.0016358.877485050.872512692.00场
债券银行间市229786560.00322000.00230897000.00788440.00场
合计234742560.00338358.87238382050.873301132.00
资产支持证券----
基金----
其他----
合计6189920034.83338358.875625398666.30-564859727.40
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
第 37 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.7.5其他资产无。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金1000000.001000000.00
应付赎回费1551.61365.06
应付证券出借违约金--
应付交易费用3161084.822341703.21
其中：交易所市场3160134.822339803.21
银行间市场950.001900.00
应付利息--
其他应付95202.8295202.82
预提费用-审计费42000.00110000.00
应付转出费-9.91
补差费4.33-
合计4299843.583547281.00
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元
中欧新趋势混合（LOF）A本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末2426167150.432426167150.43
本期申购1139035478.001139035478.00
本期赎回（以“-”号填列）-1347001816.85-1347001816.85
本期末2218200811.582218200811.58
中欧新趋势混合（LOF）C本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末196637430.19196637430.19
本期申购34362461.0334362461.03
本期赎回（以“-”号填列）-55031820.68-55031820.68
本期末175968070.54175968070.54
中欧新趋势混合（LOF）E本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末148506172.96148506172.96
本期申购309643509.84309643509.84
第 38 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
本期赎回（以“-”号填列）-309825452.95-309825452.95
本期末148324229.85148324229.85
中欧新趋势混合（LOF）X本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末3898355273.273898355273.27
本期申购19237286.6019237286.60
本期赎回（以“-”号填列）-536005116.91-536005116.91
本期末3381587442.963381587442.96
注：申购份额含红利再投、转换入份额，赎回份额含转换出份额。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元
中欧新趋势混合（LOF）A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-181513417.96307222495.76125709077.80
本期期初-181513417.96307222495.76125709077.80
本期利润-96118338.07234805179.20138686841.13本期基金份额交易产
29600975.53-95727314.99-66126339.46
生的变动数
其中：基金申购款-155127451.57280495284.57125367833.00
基金赎回款184728427.10-376222599.56-191494172.46
本期已分配利润---
本期末-248030780.50446300359.97198269579.47
中欧新趋势混合（LOF）C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-18493180.7724718434.536225253.76
本期期初-18493180.7724718434.536225253.76
本期利润-8855554.2712732354.013876799.74本期基金份额交易产
2890077.74-2433325.38456752.36
生的变动数
其中：基金申购款-5426492.888739345.593312852.71
基金赎回款8316570.62-11172670.97-2856100.35
本期已分配利润---
本期末-24458657.3035017463.1610558805.86
中欧新趋势混合（LOF）E项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-13418889.6934424014.6921005125.00
本期期初-13418889.6934424014.6921005125.00
本期利润-3231528.4016579335.0713347806.67本期基金份额交易产
-2698029.95-4618370.51-7316400.46生的变动数
第 39 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
其中：基金申购款-51916614.14115687136.3163770522.17
基金赎回款49218584.19-120305506.82-71086922.63
本期已分配利润---
本期末-19348448.0446384979.2527036531.21
中欧新趋势混合（LOF）X项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-437040867.12-610469598.40-1047510465.52
本期期初-437040867.12-610469598.40-1047510465.52
本期利润-107425452.37206860619.5799435167.20本期基金份额交易产
78392732.6749386073.21127778805.88
生的变动数
其中：基金申购款-3127935.34-969453.97-4097389.31
基金赎回款81520668.0150355527.18131876195.19
本期已分配利润---
本期末-466073586.82-354222905.62-820296492.44
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年日12月31日
活期存款利息收入1423609.701345743.85
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入79954.0790064.45
其他38116.0745315.87
合计1541679.841481124.17
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12日月31日卖出股票成交总
9153772607.318176375201.33
额
减：卖出股票成本
9359454110.619010865454.69
总额
减：交易费用15199135.0119245614.75买卖股票差价收
-220880638.31-853735868.11入
第 40 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月31日日
债券投资收益——利
5015087.267032457.97
息收入
债券投资收益——买卖债券（债转股及债
242171.232262756.81券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎
--回差价收入
债券投资收益——申
--购差价收入
合计5257258.499295214.78
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月日31日卖出债券（债转股及债
635314407.76831340380.19券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本630072878.77816558450.00总额
减：应计利息总额4996307.7612513153.31
减：交易费用3050.006020.07
买卖债券差价收入242171.232262756.81
7.4.7.12资产支持证券投资收益无。
7.4.7.13衍生工具收益
7.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.13.2衍生工具收益——其他投资收益无。
第 41 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.7.14股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月
31日31日
股票投资产生的股利
81749642.9163812078.96
收益
其中：证券出借权益补
--偿收入基金投资产生的股利
--收益
合计81749642.9163812078.96
7.4.7.15公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产470977487.85-215030347.50
股票投资473677183.19-215559197.92
债券投资-2699695.34528850.42
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计470977487.85-215030347.50
7.4.7.16其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023
31日年12月31日
基金赎回费收入987148.56734442.19
基金转换费收入183483.3561867.72
合计1170631.91796309.91
7.4.7.17信用减值损失无。
7.4.7.18其他费用
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
第 42 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31月31日日
审计费用42000.00110000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
汇划手续费15505.4823432.46
账户维护费36000.0036000.00
其他1200.001200.00
合计214705.48290632.46
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（“中欧基金”）基金管理人、基金销售机构、注册登记机构
兴业银行股份有限公司（“兴业银行”）基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限公司（“国都证券”）基金管理人的股东、基金销售机构
WP Asia Pacific Asset Management LLC(" 基金管理人的股东
华平亚太资管")
上海睦亿投资管理合伙企业(有限合伙)("上海睦基金管理人的股东
亿合伙")
上海穆延投资管理合伙企业(有限合伙)("上海穆基金管理人的股东
延合伙")自然人股东基金管理人的股东
上海中欧财富基金销售有限公司（“中欧财富”）基金管理人的控股子公司、基金销售机构
中欧盛世资产管理(上海)有限公司("中欧盛世资基金管理人的全资子公司
管")
中欧基金国际有限公司("中欧基金国际")基金管理人的全资子公司
中欧私募基金管理(上海)有限公司("中欧私募")基金管理人的全资子公司
注：1、自2024年4月9日起，我司正式受让中欧私募基金管理(上海)有限公司全部股权，新增关联方为中欧私募基金管理(上海)有限公司。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
第 43 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月
2023年1月1日至2023年12月31日
31日
关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交总额的成交金额成交总额的比例比例（%）（%）
国都证券1386096694.888.021204608053.568.07
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月31
2023年1月1日至2023年12月31日
日关联方名称占当期债券占当期债券成交金额成交总额的比成交金额成交总额的比例例（%）（%）
国都证券--18726189.0896.72
7.4.10.1.3债券回购交易无。
7.4.10.1.4权证交易无。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金
佣金的比例（%）额总额的比例（%）
国都证券1002544.6110.54--上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金
佣金的比例（%）额总额的比例（%）
国都证券896284.958.17561433.1523.99
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果（被动股票型基金不适用）。
第 44 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费70964981.13100117431.33
其中：应支付销售机构的客户维护
23243732.7232152083.36
费
应支付基金管理人的净管理费47721248.4167965347.97
注：1、基金管理费按前一日的基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H=E×年管理费率÷当年天数，本基金年管理费率为 1.20%H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
2、根据本基金管理人于2023年7月8日发布的《中欧基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》的公告，经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，自2023年7月10日起，本基金管理费率由1.5%/年调低至1.2%/年。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费11827496.8916686238.68
注：1、基金托管费按前一日的基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H=E×年托管费率÷当年天数，本基金年托管费率为 0.20%H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
2、根据本基金管理人于2023年7月8日发布的《中欧基金管理有限公司关于调低旗下部分第 45 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告基金费率并修订基金合同的公告》的公告，经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，自2023年7月10日起，本基金托管费率由0.25%/年调低至0.2%/年。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
获得销售服务费当期发生的基金应支付的销售服务费的各关联方名称中欧新趋势混中欧新趋势混中欧新趋势混中欧新趋势混合计合（LOF）A 合（LOF）C 合（LOF）E 合（LOF）X
兴业银行0.002273.570.000.002273.57
中欧财富0.0018158.490.000.0018158.49
中欧基金0.004502.420.000.004502.42
合计0.0024934.480.000.0024934.48上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
获得销售服务费当期发生的基金应支付的销售服务费的各关联方名称中欧新趋势混中欧新趋势混中欧新趋势混中欧新趋势混合计合（LOF）A 合（LOF）C 合（LOF）E 合（LOF）X
兴业银行0.001439.490.000.001439.49
中欧财富0.0073313.490.000.0073313.49
2022576.0
中欧基金0.002022576.080.000.00
8
2097329.0
合计0.002097329.060.000.00
6
注：本基金 A 类、E 类和 X 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为
0.80%，销售服务费按照前一日 C类基金份额的基金资产净值的 0.80%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.80%÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的基金销售服务费
E为 C类基金份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中支付到指定账户。基金销售服务费由基金管理人代收，基金管理人收到后按相关合同规定支付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
第 46 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
中欧新趋势混合（LOF）X
份额单位：份本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月
2023年1月1日至2023年12月31日
31日
报告期初持有的基
147783.25147783.25
金份额
报告期间申购/买
0.000.00
入总份额报告期间因拆分变
0.000.00
动份额
减：报告期间赎回/
0.000.00
卖出总份额报告期末持有的基
147783.25147783.25
金份额报告期末持有的基
金份额0.000.00占基金总份额比例
注：1、申购/买入总份额含红利再投、转换入份额，赎回/卖出总份额含转换出份额。
2、本报告期及上年度可比期间，基金管理人均未运用固有资金投资本基金 A 类基金份额、C
类基金份额、E类基金份额。
3、基金管理人通过相关销售商渠道投资本基金各类基金份额，适用费率符合本基金招募说明
书和相关公告的规定。
第 47 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
中欧新趋势混合（LOF）A本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
关联方名称持有的持有的基金份额持有的持有的基金份额基金份额占基金总份额的比例基金份额占基金总份额的比例
自然人股东10476689.080.47%10117342.380.42%
份额单位：份
中欧新趋势混合（LOF）C本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
关联方名称持有的持有的基金份额持有的持有的基金份额基金份额占基金总份额的比例基金份额占基金总份额的比例
自然人股东1554812.960.88%1554812.960.79%
份额单位：份
中欧新趋势混合（LOF）E本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
关联方名称持有的持有的基金份额持有的持有的基金份额基金份额占基金总份额的比例基金份额占基金总份额的比例
自然人股东11094135.577.48%10465924.837.05%
注：1、除基金管理人之外的其他关联方投资本基金各类基金份额的适用费率符合本基金招募说明书和相关公告的规定。
2、本报告期期末及上年度可比期期末，除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金 X类基金份额。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月31
关联方名称2023年1月1日至2023年12月31日日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入兴业银行股份有
450367357.191423609.70125613203.981345743.85
限公司
注：本基金的银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
第 48 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内不存在利润分配情况。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证数量成功流通期末证券券受限认购（单期末期末估值认购受限估值备注
代码名期价格位：成本总额总额日类型单价
称股）强
2024新股
邦
001279年9月6个月流通9.6827.912652565.207396.15-
新
27日受限
材
2024
国新股年12
001391货6个月流通2.306.80468610777.8031864.80-
月23航受限日上
2024新股
大
301522年106个月流通6.8824.848165614.0820269.44-
股月9日受限份无
2024新股
线
301551年9月6个月流通9.4043.236526128.8028185.96-
传
19日受限
媒科
2024新股
力
301552年7月6个月流通30.0056.871434290.008132.41-
装
15日受限
备托2024新股普年10
3015566个月流通14.5059.052673871.5015766.35-
云月10受限农日国
2024新股
科
301571年8月6个月流通11.1440.833503899.0014290.50-
天
14日受限
成蓝2024新股宇年12
3015856个月流通23.9535.852105029.507528.50-
股月10受限份日
301586佳20246个月新股18.0953.142153889.3511425.10-
第 49 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告力年8月流通奇21日受限乔
2024新股
锋
301603年7月6个月流通26.5041.982336174.509781.34-
智
3日受限
能绿
2024新股
联
301606年7月6个月流通21.2136.493968399.1614450.04-
科
17日受限
技富
2024新股
特
301607年8月6个月流通14.0036.142573598.009287.98-
科
28日受限
技博2024新股
301608实年7月6个月流通44.5065.381848188.0012029.92-
结25日受限珂
2024新股
玛
301611年8月6个月流通8.0056.108046432.0045104.40-
科
7日受限
技新2024新股铝年10
3016136个月流通27.7041.772767645.2011528.52-
时月18受限代日博
2024新股
苑
301617年126个月流通27.7639.792537023.2810066.87-
股月3日受限份
2024
英新股年11
301622思6个月流通22.3644.923066842.1613745.52-
月26特受限日苏2024新股州年10
3016266个月流通21.2365.7895720317.1162951.46-
天月17受限脉日壹2024新股连年11
3016316个月流通72.99101.9615311167.4715599.88-
科月12受限技日天2024新股
1个月
603072和年12未上12.3012.30202924956.7024956.70-内（含）磁月24市
第 50 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告材日天2024新股和年12
6030726个月流通12.3012.302262779.802779.80-
磁月24受限材日众
2024新股
鑫
603091年9月6个月流通26.5044.43942491.004176.42-
股
10日受限
份中2024新股力年12
6031946个月流通20.3228.132915913.128185.83-
股月17受限份日小
2024新股
方
603207年8月6个月流通12.4726.651852306.954930.25-
制
19日受限
药键
2024新股
邦
603285年6月6个月流通18.6522.611292405.852916.69-
股
28日受限
份巍
2024新股
华
603310年8月6个月流通17.3917.952544417.064559.30-
新
7日受限
材力
2024新股
聚
603391年7月6个月流通40.0041.351004000.004135.00-
热
24日受限
能
2024
红新股年11
603395四6个月流通7.9835.771541228.925508.58-
月19方受限日联2024新股芸年11
6884496个月流通11.2529.44140615817.5041392.64-
科月20受限技日先
2024新股
锋
688605年126个月流通11.2953.687448399.7639937.92-
精月4日受限科合2024新股
688615合年9月6个月流通55.18165.7828915947.0247910.42-
信19日受限
第 51 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告息佳2024新股驰年11
6887086个月流通27.0848.9578021122.4038181.00-
科月27受限技日益2024新股
688710诺年8月6个月流通19.0633.583326327.9211148.56-
思27日受限龙
2024新股
图
688721年7月6个月流通18.5056.852795161.5015861.15-
光
30日受限
罩拉2024新股普年10
6887266个月流通17.5833.0697917210.8232365.74-
拉月22受限斯日金2024新股天年11
6887506个月流通7.1615.44168512064.6026016.40-
钛月12受限业日
注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场基金，但低于第 52 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告股票型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金通过投资于可能从中国经济以及资本市场新趋势获益的公司，在兼顾风险的原则下，追求超越基金业绩比较基准的长期稳定资本增值。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心，督察长、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、目标和策略，并就风险控制重要事项进行审议和决策。督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。监察稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作，负责监察公司的风险管理措施的执行，对内部控制制度的执行情况进行全面及专项的检查和反馈。风险管理部负责公司层面金融工具投资的风险评估、风险监测以及风险管理措施的执行。相关业务部门负责本部门的风险评估和监控。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理第 53 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金的基金管理人管理的所有开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。除附注
7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，本基金所持大部分资产均
能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2024年12月31日，本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金持有的资产主要为银行存款、股票及信用状况良好的固定收益类资产，其中银行存款主要为活期存款及可提前支取的定期存款，股票及固定收益类资产主要为在交易所及银行间公开发行上市且可自由流通的品种。本基金持有的流通受限资产比例较低，未对组合流动性造成重大影响，附注7.4.12披露的流通受限资产外，本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。
第 54 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2024年12月31日
资产
货币资金450367357.19---450367357.19
结算备付金6549234.36---6549234.36
存出保证金1591261.32---1591261.32
交易性金融资产201266630.145257331.59-4631776529.554838300491.28
应收申购款753200.00--6705738.227458938.22
应收清算款---50646502.6150646502.61
资产总计660527683.015257331.59-4689128770.385354913784.98负债
应付赎回款---4165286.434165286.43
应付管理人报酬---5719563.895719563.89
应付托管费---953260.66953260.66
应付销售服务费---126741.67126741.67
应交税费---109.72109.72
其他负债---4299843.584299843.58
负债总计---15264805.9515264805.95
利率敏感度缺口660527683.015257331.59-4673863964.435339648979.03上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金125613203.98---125613203.98
结算备付金3970368.78---3970368.78
存出保证金836531.87---836531.87
交易性金融资产230897000.007485050.87-5387016615.435625398666.30
应收申购款---643968.65643968.65
应收清算款---31031758.3131031758.31
资产总计361317104.637485050.87-5418692342.395787494497.89负债
应付赎回款---1909525.141909525.14
应付管理人报酬---5829452.695829452.69
应付托管费---971575.45971575.45
应付销售服务费---141520.15141520.15
应交税费---125.57125.57
其他负债---3547281.003547281.00
负债总计---12399480.0012399480.00
利率敏感度缺口361317104.637485050.87-5406292862.395775095017.89
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
第 55 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析于2024年12月31日，本基金持有交易性债券资产占基金资产净值的比例为3.87%（2023年12月31日：4.13%），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2023年12月31日：同）。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口无。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
4631776529.5586.745387016615.4393.28
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计4631776529.5586.745387016615.4393.28
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的分析相关风险变量的变
影响金额（单位：人民币元）
第 56 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告动上年度末（2023年12月本期末（2024年12月31日）
31日）
业绩比较基准上升
306161133.89288660676.48
5%
业绩比较基准下降
-306161133.89-288660676.48
5%
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次4636369493.605347871207.65
第二层次201294366.64230897000.00
第三层次636631.0446630458.65
合计4838300491.285625398666.30
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以报告期初为确认金融工具公允价值层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还是第三层次。
第 57 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额0.0046630458.6546630458.65
当期购买0.00256666.53256666.53
当期出售/结算0.000.000.00
转入第三层次0.000.000.00
转出第三层次0.0046630458.6546630458.65
当期利得或损失总额0.00379964.51379964.51
其中：计入损益的利得或损
0.00379964.51379964.51
失计入其他综合收益
0.000.000.00
的利得或损失
期末余额0.00636631.04636631.04期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
0.00379964.51379964.51
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额0.00154485743.66154485743.66
当期购买0.0038107150.7638107150.76
当期出售/结算0.000.000.00
转入第三层次0.000.000.00
转出第三层次0.00154485743.66154485743.66
当期利得或损失总额0.008523307.898523307.89
其中：计入损益的利得或损
0.008523307.898523307.89
失计入其他综合收益
0.000.000.00
的利得或损失
期末余额0.0046630458.6546630458.65期末仍持有的第三层次金
0.008523307.898523307.89
融资产计入本期损益的未
第 58 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
注：于2024年12月31日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。于2024年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资。计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允价采用的估项目与公允价值
值值技术名称范围/加权平均之间的关系值平均价格
流通受限股票636631.04亚式期权预期波动率0.2665-5.7444负相关模型不可观察输入值上年度末公允采用的估项目
价值值技术与公允价值名称范围/加权平均之间的关系值平均价格
流通受限股票46630458.65亚式期权预期波动率0.1855-2.1988负相关模型
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其公允价值和账面价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截止资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资4631776529.5586.50
其中：股票4631776529.5586.50
2基金投资--
第 59 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
3固定收益投资206523961.733.86
其中：债券206523961.733.86
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计456916591.558.53
8其他各项资产59696702.151.11
9合计5354913784.98100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 393164146.16 7.36
B 采矿业 226915853.04 4.25
C 制造业 2904635408.53 54.40
D 电力、热力、燃气及水生产和供
应业--
E 建筑业 55201460.29 1.03
F 批发和零售业 16802765.10 0.31
G 交通运输、仓储和邮政业 178436857.89 3.34
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务
业346945395.076.50
J 金融业 307359774.80 5.76
K 房地产业 57817195.26 1.08
L 租赁和商务服务业 35776539.00 0.67
M 科学研究和技术服务业 11148.56 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 8138036.25 0.15
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 100571949.60 1.88
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计4631776529.5586.74
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
第 60 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）码
1600309万华化学7108795507212523.259.50
2002714牧原股份8298214318983346.165.97
3002050三花智控12893940303136529.405.68
4600150中国船舶6493454233504605.844.37
5601899紫金矿业11888767179758157.043.37
6601989中国重工32618045156892796.452.94
7600031三一重工9460957155916571.362.92
8002648卫星化学8244263154909701.772.90
9600660福耀玻璃2342587146177428.802.74
10002594比亚迪455685128803922.102.41
11601021春秋航空2194587126561832.292.37
12002517恺英网络8523250116001432.502.17
13600183生益科技4720290113522974.502.13
14601318中国平安2118100111517965.002.09
15601601中国太保3243100110524848.002.07
16688111金山办公364641104429535.991.96
17600522中天科技7220990103404576.801.94
18600763通策医疗2265134100571949.601.88
19300308中际旭创78792097315999.201.82
20601838成都银行498638085316961.801.60
21601179中国西电1110750084305925.001.58
22688235百济神州50548481393033.681.52
23603477巨星农牧417920074180800.001.39
24600426华鲁恒升339285773319639.771.37
25002415海康威视204580062806060.001.18
26 000002 万 科 A 7963801 57817195.26 1.08
27603055台华新材503371255773528.961.04
28601117中国化学665880155201460.291.03
29603009北特科技134490052558692.000.98
30600026中远海能446923851843160.800.97
31603986兆易创新45410048497880.000.91
32000426兴业银锡424080047157696.000.88
33300661圣邦股份54980044962644.000.84
34002472双环传动133900841000424.960.77
35002475立讯精密100198340840827.080.76
36600415小商品城266790035776539.000.67
37688052纳芯微26678634762215.800.65
38300010豆神教育516694632086734.660.60
39300458全志科技76330029585508.000.55
第 61 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
40300790宇瞳光学134890025750501.000.48
41002292奥飞娱乐296825325675388.450.48
42688631莱斯信息27515523963248.950.45
43301383天键股份40300021217950.000.40
44603533掌阅科技97530019808343.000.37
45605128上海沿浦53245219674101.400.37
46300783三只松鼠45573016802765.100.31
47301358湖南裕能35390016038748.000.30
48688088虹软科技40873015760628.800.30
49301325曼恩斯特28455515420035.450.29
50001314亿道信息29530015311305.000.29
51301219腾远钴业31972014454541.200.27
52688107安路科技48065614217804.480.27
53603809豪能股份97299411315920.220.21
54300863卡倍亿2062889221073.600.17
55603199九华旅游2411278138036.250.15
56301626苏州天脉95762951.460.00
57688615合合信息28947910.420.00
58301611珂玛科技80445104.400.00
59688449联芸科技140641392.640.00
60688605先锋精科74439937.920.00
61688708佳驰科技78038181.000.00
62688726拉普拉斯97932365.740.00
63001391国货航468631864.800.00
64301551无线传媒65228185.960.00
65603072天和磁材225527736.500.00
66688750金天钛业168526016.400.00
67301522上大股份81620269.440.00
68688721龙图光罩27915861.150.00
69301556托普云农26715766.350.00
70301631壹连科技15315599.880.00
71301606绿联科技39614450.040.00
72301571国科天成35014290.500.00
73301622英思特30613745.520.00
74301608博实结18412029.920.00
75301613新铝时代27611528.520.00
76301586佳力奇21511425.100.00
77688710益诺思33211148.560.00
78301617博苑股份25310066.870.00
79301603乔锋智能2339781.340.00
80301607富特科技2579287.980.00
81603194中力股份2918185.830.00
82603345安井食品1008148.000.00
第 62 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
83301552科力装备1438132.410.00
84301585蓝宇股份2107528.500.00
85001279强邦新材2657396.150.00
86603395红四方1545508.580.00
87603207小方制药1854930.250.00
88603310巍华新材2544559.300.00
89603091众鑫股份944176.420.00
90603391力聚热能1004135.000.00
91603285键邦股份1292916.690.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1600309万华化学445421029.127.71
2002050三花智控405942281.047.03
3300750宁德时代271450450.034.70
4600030中信证券256615880.724.44
5300502新易盛224548051.233.89
6002594比亚迪221036711.103.83
7 000002 万 科 A 196866101.51 3.41
8600031三一重工187327458.393.24
9600048保利发展183691626.373.18
10600733北汽蓝谷176129583.533.05
11600809山西汾酒158462468.902.74
12002648卫星化学157081305.202.72
13300498温氏股份135509241.402.35
14601899紫金矿业131992922.002.29
15600026中远海能130038136.402.25
16300308中际旭创129473575.402.24
17600028中国石化129190310.502.24
18601318中国平安125189526.002.17
19601601中国太保120464208.002.09
20600011华能国际118383193.632.05
21688111金山办公117425994.502.03
22002517恺英网络116868101.232.02
23000528柳工116528312.612.02
注：买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
第 63 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
1300750宁德时代419901180.477.27
2300308中际旭创336352718.005.82
3600031三一重工301819076.005.23
4300498温氏股份278301634.544.82
5600519贵州茅台254060611.334.40
6300502新易盛250285088.984.33
7002475立讯精密241580452.354.18
8600030中信证券240468623.024.16
9002714牧原股份233427108.644.04
10600309万华化学230410442.603.99
11600733北汽蓝谷193483261.813.35
12600048保利发展182942229.023.17
13601021春秋航空172041845.092.98
14600809山西汾酒170150734.072.95
15600584长电科技162760529.842.82
16600026中远海能160686273.572.78
17600547山东黄金153763632.542.66
18002444巨星科技150750420.082.61
19601688华泰证券149581597.762.59
20002739万达电影145509963.712.52
21601058赛轮轮胎139635259.192.42
22000528柳工135103767.772.34
23600028中国石化133294489.602.31
24601899紫金矿业130761725.222.26
注：卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额8130536841.54
卖出股票收入（成交）总额9153772607.31
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券--
2央行票据--
3金融债券201266630.143.77
其中：政策性金融债201266630.143.77
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
第 64 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7可转债（可交换债）5257331.590.10
8同业存单--
9其他--
10合计206523961.733.87
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）
124043124农发312000000201266630.143.77
2113648巨星转债495605257331.590.10
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11.2本期国债期货投资评价
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.12投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金1591261.32
2应收清算款50646502.61
第 65 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款7458938.22
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计59696702.15
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例（%）
1113648巨星转债5257331.590.10
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人份额级户均持有的机构投资者个人投资者户数别基金份额
（户）占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例中欧新趋势混
19969811107.781151186653.7451.90%1067014157.8448.10%合（LOF）
A中欧新趋势混
228807690.9199652192.5056.63%76315878.0443.37%合（LOF）
C中欧新趋势混
220067420.10111452284.3175.14%36871945.5424.86%合（LOF）
E中欧新
3562794916.42147783.250.00%3381439659.71100.00%
趋势混
第 66 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告合（LOF）
X
合计26040522749.491362438913.8023.00%4561641641.1377.00%
9.2期末上市基金前十名持有人
中欧新趋势混合（LOF）A
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
1蒋成勋1165693.002.13%
2王百琴1140182.002.09%
3谷端欣906700.001.66%
4吴坚845919.001.55%
5王百华724474.001.33%
6陈安琪679449.001.24%
7赵勇刚641554.001.17%
8曾晓琴571200.001.04%
9苏涛522776.000.96%
10欧阳钢495198.000.91%
注：上表所列持有人均为场内持有人。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管 中欧新趋势混合（LOF）A 10572969.71 0.48%理人所
中欧新趋势混合（LOF）C 1554812.96 0.88%有从业
人员持 中欧新趋势混合（LOF）E 11186246.15 7.54%有本基
中欧新趋势混合（LOF）X 1999.70 0.00%金
合计23316028.520.39%
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
中欧新趋势混合（LOF）A >100
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门 中欧新趋势混合（LOF）C >100
负责人持有本开放式 中欧新趋势混合（LOF）E >100基金
中欧新趋势混合（LOF）X 0
合计>100
中欧新趋势混合（LOF）A >100
本基金基金经理持有 中欧新趋势混合（LOF）C >100
本开放式基金 中欧新趋势混合（LOF）E >100
中欧新趋势混合（LOF）X 0
合计>100
第 67 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
§10开放式基金份额变动
单位：份中欧新趋势混合中欧新趋势混合中欧新趋势混合中欧新趋势混合项目（LOF）A （LOF）C （LOF）E （LOF）X基金合同生效日
（2007年1
6874704054.16---月29日）基金份额总额本报告期
期初基金2426167150.43196637430.19148506172.963898355273.27份额总额本报告期
基金总申1139035478.0034362461.03309643509.8419237286.60购份额
减：本报告
期基金总1347001816.8555031820.68309825452.95536005116.91赎回份额本报告期
基金拆分----变动份额本报告期
期末基金2218200811.58175968070.54148324229.853381587442.96份额总额
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1基金管理人的重大人事变动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
11.2.2基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
第 68 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
11.4基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生重大改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金管理人改聘了为基金进行审计的会计师事务所，自2024年11月15日起聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。本年度应支付给所聘任的会计师事务所审计费用为42000.00元人民币。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人及其高级管理人不存在受稽查或处罚的情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，托管人及其高级管理人员不存在受稽查或处罚的情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
484646725
国海证券128.052365810.3924.88-
3.45
392963250
东方证券122.741961492.2120.62-
6.62
178359310
招商证券110.32928842.709.77-
0.41
138609669
国都证券28.021002544.6110.54-
4.88
121436997
中泰证券17.03883951.579.29-
3.29
本报
115469334告期
中信建投16.68765243.958.05
1.13退租
1个
713283865.
瑞银证券14.13407587.024.29-
64
567106756.
中信证券23.28270600.932.85-
69
432027786.
华泰证券12.50188312.811.98-
98
第 69 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
431254679.
长城证券12.50256028.262.69-
36
300997767.
中金公司11.74224514.382.36-
91
申万宏源237005944.
11.37103331.551.09-
证券01
154384829.
国信证券10.8967300.850.71-
77
84662539.8
海通证券10.4963150.780.66-
9
44362098.8
中银国际10.2621939.130.23-
4
光大证券1-----
银河证券1-----
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果（被动股票型基金不适用）。
2、根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况的基础上，
选择基金专用交易席位。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额
额的比例(%)
的比例(%)的比例(%)
国海证588606000.--100.00--券00东方证
------券招商证
------券国都证
------券中泰证
------券中信建
------投瑞银证
------券
中信证------
第 70 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告券华泰证
------券长城证
------券中金公
------司申万宏
------源证券国信证
------券海通证
------券中银国
------际光大证
------券银河证
------券
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果（被动股票型基金不适用）。
2、根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况的基础上，
选择基金专用交易席位。
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期中欧基金管理有限公司旗下部分基金
1中国证监会指定媒介2024-01-22
2023年第四季度报告的提示性公告
中欧新趋势混合型证券投资基金
2中国证监会指定媒介2024-01-22（LOF）2023年第 4季度报告中欧基金管理有限公司旗下部分基金
3中国证监会指定媒介2024-03-29
2023年年度报告的提示性公告
中欧新趋势混合型证券投资基金
4中国证监会指定媒介2024-03-29（LOF）2023年年度报告中欧新趋势混合型证券投资基金
5中国证监会指定媒介2024-04-20（LOF）2024年第 1季度报告中欧基金管理有限公司旗下部分基金
6中国证监会指定媒介2024-04-20
2024年第一季度报告的提示性公告
中欧新趋势混合型证券投资基金
7 （LOF）更新招募说明书（2024年 6 中国证监会指定媒介 2024-06-15月）
第 71 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告中欧新趋势混合型证券投资基金
8中国证监会指定媒介2024-06-25（LOF）基金产品资料概要更新中欧基金管理有限公司关于旗下部分
9基金开通同一基金不同类别份额转换中国证监会指定媒介2024-06-26
业务的公告中欧基金管理有限公司旗下部分基金
10中国证监会指定媒介2024-07-19
2024年第二季度报告的提示性公告
中欧新趋势混合型证券投资基金
11中国证监会指定媒介2024-07-19（LOF）2024年第 2季度报告中欧新趋势混合型证券投资基金
12中国证监会指定媒介2024-08-31（LOF）2024年中期报告中欧基金管理有限公司旗下部分基金
13中国证监会指定媒介2024-08-31
2024年中期报告的提示性公告
中欧基金管理有限公司旗下部分基金
14中国证监会指定媒介2024-10-25
2024年第三季度报告的提示性公告
中欧新趋势混合型证券投资基金
15中国证监会指定媒介2024-10-25（LOF）2024年第 3季度报告中欧基金管理有限公司关于旗下部分
16中国证监会指定媒介2024-11-16
基金改聘会计师事务所的公告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、本基金批复文件、基金合同、托管协议、招募说明书及更新；
2、基金管理人业务资格批件、营业执照
3、本报告期内在中国证监会指定媒介上公开披露的各项公告
13.2存放地点
基金管理人的办公场所。
13.3查阅方式
投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅，或在营业时间内至基金管理人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
第 72 页 共 73 页中欧新趋势混合型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700中欧基金管理有限公司
2025年3月29日
